Прямые издержки литые диски ф13
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
Материалы и комплектующие |
|
|
439,00 |
0,00 |
|
Алюминий |
3,000 |
0,000 |
234,00 |
|
|
Магний |
0,500 |
0,000 |
13,00 |
|
|
Пластик |
1,000 |
0,000 |
30,00 |
|
|
Титан |
0,900 |
0,000 |
162,00 |
|
|
Сдельная зарплата |
|
|
100,00 |
0,00 |
|
Другие издержки |
|
|
844,51 |
0,00 |
|
Продукты |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Всего |
|
|
1 383,51 |
0,00 |
Таблица 4Прямые издержки литые диски ф16
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
Материалы и комплектующие |
|
|
510,60 |
0,00 |
|
Алюминий |
3,500 |
0,000 |
273,00 |
|
|
Магний |
0,600 |
0,000 |
15,60 |
|
|
Пластик |
1,400 |
0,000 |
42,00 |
|
|
Титан |
1,000 |
0,000 |
180,00 |
|
|
Сдельная зарплата |
|
|
200,00 |
0,00 |
|
Другие издержки |
|
|
1 569,00 |
0,00 |
|
Продукты |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Всего |
|
|
2 279,60 |
0,00 |
Таблица 5 Прямые издержки литые диски ф15
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
Материалы и комплектующие |
|
|
458,40 |
,00 |
|
Алюминий |
3,100 |
0,000 |
241,80 |
|
|
Магний |
0,600 |
0,000 |
15,60 |
|
|
Пластик |
1,300 |
0,000 |
39,00 |
|
|
Титан |
0,900 |
0,000 |
162,00 |
|
|
Сдельная зарплата |
|
|
170,00 |
0,00 |
|
Другие издержки |
|
|
1 064,00 |
0,00 |
|
Продукты |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Всего |
|
|
1 692,40 |
0,00 |
Таблица 6 Прямые издержки литые диски ф14
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
Материалы и комплектующие |
|
|
452,40 |
0,00 |
|
Алюминий |
3,100 |
0,000 |
241,80 |
|
|
Магний |
0,600 |
0,000 |
15,60 |
|
|
Пластик |
1,100 |
0,000 |
33,00 |
|
|
Титан |
0,900 |
0,000 |
162,00 |
|
|
Сдельная зарплата |
|
|
165,00 |
0,00 |
|
Другие издержки |
|
|
1 109,00 |
0,00 |
|
Продукты |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Всего |
|
|
1 726,40 |
0,00 |
Таблица 7 Материалы и комплектующие
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена(руб.) |
Цена($ US) |
|
Алюминий |
кг |
78,000 |
|
|
Титан |
кг |
180,000 |
|
|
Магний |
кг |
26,000 |
|
|
Пластик |
кг |
30,000 |
|
Таблица 8Суммарные прямые издержки
|
Наименование |
Ед. изм. |
(руб.) |
($ US) |
|
литые диски ф13 |
шт |
1 383,51 |
0,00 |
|
литые диски ф16 |
шт |
2 279,60 |
0,00 |
|
литые диски ф15 |
шт |
1 692,40 |
0,00 |
|
литые диски ф14 |
шт |
1 726,40 |
0,00 |
Таблица 9Общие издержки
|
Название |
Сумма (руб.) |
Сумма ($ US) |
Платежи |
|
Управление |
|
|
|
|
эл.энергия |
15 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
аренда |
30 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
топливо |
7 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
Производство |
|
|
|
|
прочие расходы |
3 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
транспортные услуги |
25 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
эл.энергия |
2 500,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
амортиизация |
1 200,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
Маркетинг |
|
|
|
|
реклама |
1 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Таблица 10 – Объём сбыта продукции при оптимальном бизнес - плане
|
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
2.2012 |
3.2012 |
4.2012 |
5.2012 |
6.2012 |
7.2012 |
8.2012 |
|
литые диски ф13 |
шт |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
365,00 |
365,00 |
|
литые диски ф16 |
шт |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
255,00 |
255,00 |
|
листые диски ф15 |
шт |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
365,00 |
365,00 |
|
литые диски ф14 |
шт |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
185,00 |
185,00 |
Таблица 11
|
Продукт/Вариант |
9.2012 |
10.2012 |
11.2012 |
12.2012 |
1кв. 2013г. |
2кв. 2013г. |
|
литые диски ф13 |
365,00 |
365,00 |
365,00 |
365,00 |
1 307,75 |
1 307,75 |
|
литые диски ф16 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
765,00 |
765,00 |
|
литые диски ф15 |
365,00 |
365,00 |
365,00 |
365,00 |
1 095,00 |
1 095,00 |
|
литые диски ф14 |
185,00 |
185,00 |
185,00 |
185,00 |
555,00 |
555,00 |
Таблица 12
|
Продукт/Вариант |
3кв. 2013г. |
4кв. 2013г. |
1кв. 2014г. |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
|
литые диски ф13 |
1 307,75 |
1 307,75 |
1 630,25 |
1 630,25 |
1 630,25 |
|
литые диски ф16 |
765,00 |
765,00 |
1 016,25 |
1 016,25 |
1 016,25 |
|
листые диски ф15 |
1 095,00 |
1 095,00 |
1 095,00 |
1 095,00 |
1 095,00 |
|
литые диски 14 |
555,00 |
555,00 |
555,00 |
555,00 |
555,00 |
Таблица 13
|
Продукт/Вариант |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
|
литые диски ф13 |
130,25 |
1 964,00 |
1 964,00 |
1 964,00 |
1 964,00 |
|
литые диски ф16 |
1 016,25 |
1 255,25 |
1 255,25 |
1 255,25 |
1 255,25 |
|
листые диски ф15 |
1 095,00 |
1 303,50 |
1 303,50 |
1 303,50 |
1 303,50 |
|
литые диски ф14 |
555,00 |
555,00 |
555,00 |
555,00 |
555,00 |
|
Продукт/Вариант |
1кв. 2016г. |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
1.2017 |
|
литые диски ф13 |
2 581,25 |
2 581,25 |
2 581,25 |
2 581,25 |
11 000,00 |
|
литые диски ф16 |
1 571,00 |
1 571,00 |
1 571,00 |
1 571,00 |
7 000,00 |
|
листые диски ф15 |
1 630,25 |
1 630,25 |
1 630,25 |
1 630,25 |
7 000,00 |
|
литые диски ф14 |
555,00 |
555,00 |
555,00 |
555,00 |
3 000,00 |
Описание рынка
Анализ существующей практики показывает, что при всей специфике частного предпринимательства существует целый ряд производственно-технических, научно-технических, экономических, организационно-управленческих, социально-психологических и мотивационных факторов, определяющих эффективность малых фирм в широком диапазоне объективных условий, вытекающих из требований развития производительных сил.
Большое число малых фирм и их высокая конкурентоспособность в сфере нововведений обусловлены, прежде всего, объективными факторами, порожденными научно-техническим прогрессом. В эпоху НТР повышается уровень специализированного производства однородной продукции вследствие принципиального изменения технической базы материального производства, появления новой техники, быстрого расширения номенклатуры изделий, роста числа компонентов и узлов современных технических устройств. Такой подход открывает возможности для развития небольших узкоспециализированных предприятий, способных обеспечить выпуск новой сложной техники, состоящей из функциональных узлов и модулей. На более ранних стадиях инновационного процесса основой успеха малых высокотехничных фирм является узкая специализация их научных поисков или разработка небольшого круга технических идей, на которых они концентрируют весь свой творческий и ресурсный потенциал, что позволяет быстрее достигнуть результатов. Крупные же корпорации и их лаборатории разрабатывают одновременно несколько десятков или даже сотен проектов, тем самым, распыляя материальные и человеческие ресурсы.
Прогрессивная производственно-технологическая база и небольшие размеры фирм позволяют им быстрее и дешевле перевооружаться, внедрять и апробировать новую технологию, проводить автоматизацию производства, достигать оптимального сочетания механизированного и ручного труда.
Среди экономических факторов, определяющих преимущества малых инновационных фирм, основные - фактор спроса, более быстрая реакция на изменение рыночной конъюнктуры, знание клиентуры, умение широко использовать близость к местным рынкам.
Именно эта группа фирм, принимает на себя функцию адаптации промышленности к новым научно-техническим требованиям, к меняющемуся спросу на товары, что связано с действием специфических факторов.
Другое экономическое преимущество малых фирм заключается в относительной дешевизне их продукции, надежности, в сокращении издержек производства за счет узкой специализации, более дешевых средств производства, поддержания более низкого, чем в крупных фирмах, уровня зарплаты. У них меньшие сроки строительства, для их создания нужен сравнительно небольшой первоначальный капитал.
Увеличению рентабельности малого бизнеса способствует и более высокая, чем у крупных корпораций оборачиваемость капитала. Поэтому и норма прибыли у них, если сравнивать с крупными компаниями, не так низка, как часто представляют, а в ряде отраслей оказывается даже выше. Кроме того, малые фирмы, как правило, полнее используют свой персонал и оборудование, поддерживают более низкий уровень запасов, не имеют неустановленного оборудования и неиспользуемых площадей.
Обновление своей продукции малые и средние фирмы осуществляют с целью расширения рынков продаж, сохранения технологического отрыва от конкурентов, либо расширения экспорта своей продукции. То есть они демонстрируют ориентацию на конечный результат, стремление не отстать и даже опередить своих конкурентов, что в условиях жесточайшей конкуренции возможно для них лишь через освоение принципиально новых технологий.
Экспертизы инновационных проектов проводятся во всех странах с развитой инновационной системой. Задача экспертизы состоит в оценке научного и технического уровня проекта, возможностей его выполнения и эффективности. На основании экспертизы принимаются решения о целесообразности, объемах и сроках финансирования. Происходит совершенствование методов контроля за ходом реализации проектов, использованием средств по целевому назначению, увеличивается число обязательных условий, которым должен соответствовать проект.
Экономическая экспертиза проекта предполагает проведение факторного анализа устойчивости и чувствительности инновационного проекта с целью определения "узких мест".
Пищевая промышленность призвана удовлетворять основные потребности населения в продуктах питания. Она теснейшим образом связана с сельским хозяйством, которое является основным источником сырья отрасли. Переработка сельскохозяйственного сырья в продукцию длительного хранения, большие мощности холодильников пищевых предприятий обеспечивают постоянное равномерное снабжение рынка продовольствием, в частности скоропортящимися продуктами.
Рынок мучных кондитерских изделий активно развивается, являясь одним из самых перспективных, ведущих направлений современной пищевой промышленности России. Казалось бы, с началом уборки и поступлением нового зерна цены должны пойти вниз (действительно, с конца июля 2007-го наблюдается “откат” на продовольственную пшеницу в центре европейской части до 100 руб.). Однако фактически же цены остались на прежнем уровне.
В условиях господства рыночных отношений планирование бизнеса теснейшим образом связано с предвидением возможностей сбыта предпринимательского продукта на рынке товаров и услуг. Чтобы прогнозные оценки предпринимателя наиболее соответствовали реальной ситуации будущего спроса и объема продаж, необходимо тщательно исследовать, изучить, проанализировать рынок сбыта предпринимательского продукта, т.е. людей, которые покупают товар предприятия или пользуются его услугами. Необходимо держать под контролем круг потребителей, тогда фирма всегда сможет решить: оставаться ей на рынке или покинуть его. Также необходимо изучить информацию о конкурентах – какие услуги они предлагают, какова цена на услуги и каков круг обслуживаемых клиентов.
Детальный анализ конкурентов проводится по следующим критериям:
месторасположение,
уникальность,
качество и стиль интерьера,
цены,
ассортимент,
сервис,
наличие рекламы.
Для успешного продвижения наших услуг на рынке будут применяться методы стимулирования продаж, которые создадут дополнительные преимущества для нашей фирмы перед конкурентами.
Одним из рычагов может быть усиление рекламной компании и применение необычного приема маркетинга: каждому посетителю мы обеспечим возможность 5 % скидки. Стимулирование можно производить также с помощью лучшего дизайна, скорее, всего это будет красочная графика.
Чтобы покупатель пришел еще раз, нужна продукция высшего качества, дружеская атмосфера общения, открытость, быстрое обслуживание. Следует использовать любую возможность, чтобы показать покупателям, как им рады, как высоко их ценят, как надеются, что они расскажут о продукции своим знакомым. Кроме того, необходимо стимулировать и персонал фирмы. Работники, способные и умеющие показать товар в выгодном свете, не будут оставлены без внимания со стороны руководителя компании.
В настоящее время реклама играет первостепенную роль в создании имиджа и известности фирмы. Задача рекламной компании - обеспечить посещаемость с первых дней работы, сформировать у потребителя положительный образ о товаре, стимулировать сбыт товара, стремиться привлечь потребителя и сделать его постоянным клиентом организации.
Реклама оказывает комплексное воздействие на потребителя, продвижение товара и обеспечение связей с общественностью. Формирование спроса заключается в том, чтобы сообщить потенциальному покупателю о существовании определенной продукции, потребностях, которые этой продукцией удовлетворяются, предоставить доказательства о высоком качестве товаров и услуг, описать его потребительские свойства. Это позволит максимально снизить барьер недоверия потребителя к продукции комплекса.
Одним из важных направлений является разработка рекламного сообщения. С этой целью необходимо проанализировать рекламные сообщения у конкурентов, определить функции рекламного сообщения, включая передачу информации о товаре, ознакомление потенциальных потребителей с особенностями рекламируемого товара, стимулирование его приобретения.
Предприятием предполагается использовать следующие виды рекламы:
Щитовая реклама;
Печать в газетах;
Реклама по телевидению;
Реклама на радио;
На здании создаваемой фирмы будет установлен световой щит. В последние недели перед открытием будет осуществлена щитовая реклама на основных дорожных магистралях, подготовлены телевизионный ролик; подготовлены цветные буклеты с красочными фотографиями блинчиков и распространены по почтовым ящикам.
Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что у нас есть довольно перспективная маркетинговая возможность выхода на рынок.
Производственная деятельность
В качестве правового статуса мы выбрали общество с ограниченной ответственностью. У нас два учредителя. Форма собственности - частная.
Всего персонал кафе насчитывает 7 человек. Ниже приведены обязанности руководящего состава предприятия.
Учредитель 1:
организует всю работу предприятия
несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива
представляет предприятие во всех учреждениях и организациях
распоряжается имуществом предприятия
заключает договора
поиск поставщиков материала
сбыт продукции (т.е. поиск клиентов)
издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников
применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия
открывает в банках счета предприятия
Бухгалтер, является также учредителем, руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом.
При установлении заработной платы рабочих так же рассматривалось два варианта:
Таблица 14 План по персоналу
|
Должность |
Кол-во |
Зарплата (руб.) |
Зарплата ($ US) |
Платежи |
|
Управление |
|
|
|
|
|
Директор |
1 |
15 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
Главный бухгалтьер |
1 |
13 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
Производство |
|
|
|
|
|
Слесарь |
2 |
6 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
Штамповщик |
1 |
8 400,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
Моляр |
1 |
7 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
|
Маркетинг |
|
|
|
|
|
Снабжение |
1 |
10 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Оптимальным для нас является этот вариант, так как он минимизирует издержки.
Финансы
Для осуществления проекта необходимо:
Собственный капитал составляет 400000 руб. при оптимальной и оптимистической модели бизнес – плана и 260000 руб. при пессимистической модели бизнес плана.
Заемный капитал в размере для оптимальной и оптимистической модели составляет руб.
Кредит сроком на 21месяц для оптимальной и оптимистической модели и 13 месяцев пессимистической модели бизнес плана, чтобы покрыть затраты по реализации проекта, предполагается взять в банке "Сбербанк" под 24 % годовых .
Ежемесячная выручка от реализации продукции должна составить 100620 руб. при реализации оптимального бизнес – плана и за счёт курсовой разницы при реализации пессимистическом бизнес - плане составит $677.
По данным РосГосСтата в таблице 8 приведены темпы инфляции:
Таблица 15 Инфляция(Рубли)
|
Объект |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
Сбыт |
8,00 |
8,64 |
9,33 |
10,08 |
10,88 |
|
Прямые издержки |
9,60 |
13,70 |
13,80 |
12,87 |
12,40 |
|
Общие издержки |
0,00 |
20,00 |
15,00 |
13,00 |
14,00 |
|
Зарплата |
1,00 |
1,90 |
1,10 |
3,00 |
2,80 |
|
Недвижимость |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
Таблица 16 Инфляция(Доллар)
|
Объект |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
Сбыт |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Прямые издержки |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Общие издержки |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Зарплата |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Недвижимость |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 17 Налоги
|
Название налога |
База |
Период |
Ставка |
|
Налог на прибыль |
Прибыль |
Месяц |
20 % |
|
НДС |
Добав. стоим. |
Месяц |
18 % |
|
Налог на имущество |
Настраиваемая |
Квартал |
2.2 % |
|
ЕСН |
Зарплата |
Месяц |
30 % |
Переплаченный НДС переносится в будущие периоды.
Убытки предыдущих периодов списываются в течение 120 мес.
Таблица 18 Список этапов
|
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
|
маркетинговый анализ |
30 |
01.02.2012 |
01.03.2012 |
|
Регистрация предприятия |
10 |
01.03.2012 |
10.03.2012 |
|
Инжинерная подготовка производства |
30 |
11.03.2012 |
09.04.2012 |
|
Поиск производственных площадей |
7 |
09.04.2012 |
15.04.2012 |
|
Поиск оборудования |
7 |
09.04.2012 |
15.04.2012 |
|
Подготовка и ремонт здания |
45 |
15.04.2012 |
29.05.2012 |
|
Приобретение и монтаж оборудования |
15 |
14.05.2012 |
28.05.2012 |
|
Наём работкниов |
7 |
23.05.2012 |
29.05.2012 |
|
Закуп материалов |
7 |
21.05.2012 |
27.05.2012 |
|
Согласование со сепц.службами |
15 |
29.05.2012 |
12.06.2012 |
|
Производство [литые диски ф13] |
0 |
01.07.2012 |
... |
|
Производство [литые диски ф14] |
0 |
01.07.2012 |
... |
|
Производство [листые диски ф15] |
0 |
01.07.2012 |
... |
|
Производство [литые диски ф16] |
0 |
01.07.2012 |
... |
Отчет о прибылях и убытках:
Таблица 19 Сбыт (Ценообразование)
|
Продукт/Вариант |
Цена(руб.) |
Цена($ US) |
Описание |
|
литые диски ф13 |
2 683,000 |
|
|
|
|
|
|
Сезонные изменения цены |
|
|
|
|
Январь - 39% |
|
|
|
|
Февраль - 54% |
|
|
|
|
Март - 52% |
|
|
|
|
Апрель - 63% |
|
|
|
|
Май - 80% |
|
|
|
|
Ноябрь - 64% |
|
|
|
|
Декабрь - 63% |
|
литые диски ф16 |
5 451,000 |
|
|
|
|
|
|
Сезонные изменения цены |
|
|
|
|
Январь - 37% |
|
|
|
|
Февраль - 54% |
|
|
|
|
Март - 53% |
|
|
|
|
Апрель - 64% |
|
|
|
|
Май - 80% |
|
|
|
|
Ноябрь - 64% |
|
|
|
|
Декабрь - 63% |
|
литые диски ф15 |
4 503,000 |
|
|
|
|
|
|
Сезонные изменения цены |
|
|
|
|
Январь - 39% |
|
|
|
|
Февраль - 54% |
|
|
|
|
Март - 52% |
|
|
|
|
Апрель - 64% |
|
|
|
|
Май - 80% |
|
|
|
|
Ноябрь - 63% |
|
|
|
|
Декабрь - 64% |
|
литые диски ф14 |
3 984,000 |
|
|
|
|
|
|
Сезонные изменения цены |
|
|
|
|
Январь - 39% |
|
|
|
|
Февраль - 54% |
|
|
|
|
Март - 52% |
|
|
|
|
Апрель - 63% |
|
|
|
|
Май - 80% |
|
|
|
|
Ноябрь - 63% |
|
|
|
|
Декабрь - 63% |
Таблица 20 Сбыт (Условия оплаты)
|
Продукт/Вариант |
Описание |
|
литые диски ф13 |
|
|
|
Продажа в кредит |
|
литые диски ф16 |
|
|
|
Продажа в кредит |
|
листые диски ф15 |
|
|
|
Продажа в кредит |
|
литые диски ф14 |
|
|
|
Продажа в кредит |
Таблица 21 Сбыт (Условия продаж)
|
Продукт/Вариант |
Описание |
|
литые диски ф13 |
|
|
|
Запас готовой продукции: 10,00% |
|
литые диски ф16 |
|
|
|
Запас готовой продукции: 10,00% |
|
листые диски ф15 |
|
|
|
Запас готовой продукции: 10,00% |
|
литые диски ф14 |
|
|
|
Запас готовой продукции: 10,00% |
Таблица 22 Производство
|
Наименование |
Пр. цикл |
График производства |
|
литые диски ф13 |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
литые диски ф16 |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
листые диски ф15 |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
литые диски ф14 |
0 дней |
Неограниченное производство |
Таблица 23 Акционерный капитал
|
Акционер |
Дата |
Сумма (руб.) |
Сумма ($ US) |
|
Акционер 1 |
01.02.2012 |
500 000,00 |
|
|
Акционер 2 |
01.02.2012 |
500 000,00 |
|
Таблица 24 Прибыли-убытки (руб.)
|
Строка |
2.2012 |
3.2012 |
4.2012 |
5.2012 |
|
Валовый объем продаж |
|
|
|
|
|
Потери |
|
|
|
|
|
Налоги с продаж |
|
|
|
|
|
Чистый объем продаж |
|
|
|
|
|
Материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Сдельная зарплата |
|
|
|
|
|
Суммарные прямые издержки |
|
|
|
|
|
Валовая прибыль |
|
|
|
|
|
Налог на имущество |
|
133,47 |
|
|
|
Административные издержки |
44067,80 |
44067,80 |
44067,80 |
44067,80 |
|
Производственные издержки |
26864,41 |
26864,41 |
26864,41 |
26864,41 |
|
Маркетинговые издержки |
847,46 |
847,46 |
847,46 |
847,46 |
|
Зарплата административного персонала |
36400,00 |
36430,20 |
36460,42 |
36490,66 |
|
Зарплата производственного персонала |
35620,00 |
35649,55 |
35679,12 |
35708,72 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
13000,00 |
13010,78 |
13021,58 |
13032,38 |
|
Суммарные постоянные издержки |
156799,66 |
156870,19 |
156940,77 |
157011,42 |
|
Амортизация |
|
|
72801,89 |
|
|
Проценты по кредитам |
|
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
|
|
72801,89 |
|
|
Другие доходы |
|
|
|
|
|
Другие издержки |
|
587436,90 |
616456,55 |
1089261,87 |
|
Убытки предыдущих периодов |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
-156799,66 |
-744440,56 |
-846199,21 |
-1246273,29 |
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|
|
|
|
|
Прибыль от курсовой разницы |
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
|
|
|
|
|
Налог на прибыль |
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
-156799,66 |
-744440,56 |
-846199,21 |
-1246273,29 |
Таблица 25
|
Строка |
6.2012 |
7.2012 |
8.2012 |
9.2012 |
|
Валовый объем продаж |
|
4156542,49 |
4183285,81 |
4210201,19 |
|
Потери |
|
|
|
|
|
Налоги с продаж |
|
|
|
|
|
Чистый объем продаж |
|
4156542,49 |
4183285,81 |
4210201,19 |
|
Материалы и комплектующие |
|
1622949,78 |
1634150,35 |
1646681,31 |
|
Сдельная зарплата |
|
243211,72 |
244890,22 |
246768,08 |
|
Суммарные прямые издержки |
|
1866161,50 |
1879040,56 |
1893449,39 |
|
Валовая прибыль |
|
2290380,99 |
2304245,24 |
2316751,80 |
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
Административные издержки |
44067,80 |
44067,80 |
44067,80 |
44067,80 |
|
Производственные издержки |
26864,41 |
26864,41 |
26864,41 |
26864,41 |
|
Маркетинговые издержки |
847,46 |
847,46 |
847,46 |
847,46 |
|
Зарплата административного персонала |
36520,93 |
36551,23 |
36581,55 |
36611,89 |
|
Зарплата производственного персонала |
35738,34 |
35767,99 |
35797,66 |
35827,35 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
13043,19 |
13054,01 |
13064,84 |
13075,68 |
|
Суммарные постоянные издержки |
157082,12 |
157152,88 |
157223,70 |
157294,58 |
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
Проценты по кредитам |
|
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
|
|
|
|
|
Другие доходы |
|
|
|
|
|
Другие издержки |
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
-157082,12 |
2133228,10 |
2147021,54 |
2159457,22 |
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|
|
|
|
|
Прибыль от курсовой разницы |
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
|
|
1129454,81 |
2159457,22 |
|
Налог на прибыль |
|
|
225890,96 |
431891,44 |
|
Чистая прибыль |
-157082,12 |
2133228,10 |
1921130,58 |
1727565,78 |
Таблица 26
|
Строка |
10.2012 |
11.2012 |
12.2012 |
1кв. 2013г. |
|
Валовый объем продаж |
4237289,75 |
2707940,02 |
2718805,59 |
6548785,98 |
|
Потери |
|
|
|
|
|
Налоги с продаж |
|
|
|
|
|
Чистый объем продаж |
4237289,75 |
2707940,02 |
2718805,59 |
6548785,98 |
|
Материалы и комплектующие |
1659308,36 |
1672032,25 |
1684853,70 |
5390974,95 |
|
Сдельная зарплата |
248660,34 |
250567,12 |
252488,51 |
800180,88 |
|
Суммарные прямые издержки |
1907968,71 |
1922599,36 |
1937342,21 |
6191155,83 |
|
Валовая прибыль |
2329321,05 |
785340,66 |
781463,39 |
357630,15 |
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
Административные издержки |
44067,80 |
44067,80 |
44067,80 |
132878,04 |
|
Производственные издержки |
26864,41 |
26864,41 |
26864,41 |
81004,50 |
|
Маркетинговые издержки |
847,46 |
847,46 |
847,46 |
2555,35 |
|
Зарплата административного персонала |
36642,26 |
36672,66 |
36703,08 |
110319,24 |
|
Зарплата производственного персонала |
35857,07 |
35886,82 |
35916,59 |
107955,25 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
13086,52 |
13097,38 |
13108,24 |
39399,73 |
|
Суммарные постоянные издержки |
157365,52 |
157436,52 |
157507,57 |
474112,11 |
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
Проценты по кредитам |
|
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
|
|
|
|
|
Другие доходы |
|
|
|
|
|
Другие издержки |
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
2171955,53 |
627904,14 |
623955,82 |
-116481,96 |
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|
|
|
|
|
Прибыль от курсовой разницы |
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
2171955,53 |
627904,14 |
623955,82 |
|
|
Налог на прибыль |
434391,11 |
125580,83 |
124791,16 |
|
|
Чистая прибыль |
1737564,42 |
502323,31 |
499164,65 |
-116481,96 |
Таблица 27
|
Строка |
2кв. 2013г. |
3кв. 2013г. |
4кв. 2013г. |
1кв. 2014г. |
|
Валовый объем продаж |
11257478,68 |
14138707,33 |
10902892,62 |
8185534,06 |
|
Потери |
|
|
|
|
|
Налоги с продаж |
|
|
|
|
|
Чистый объем продаж |
11257478,68 |
14138707,33 |
10902892,62 |
8185534,06 |
|
Материалы и комплектующие |
5560016,17 |
5741378,40 |
5928656,48 |
7110462,60 |
|
Сдельная зарплата |
825273,53 |
852193,14 |
879990,83 |
1042278,01 |
|
Суммарные прямые издержки |
6385289,70 |
6593571,54 |
6808647,32 |
8152740,61 |
|
Валовая прибыль |
4872188,97 |
7545135,80 |
4094245,30 |
32793,45 |
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
Административные издержки |
138379,36 |
144832,70 |
151586,99 |
158466,19 |
|
Производственные издержки |
84358,19 |
88292,24 |
92409,76 |
96603,43 |
|
Маркетинговые издержки |
2661,14 |
2785,24 |
2915,13 |
3047,43 |
|
Зарплата административного персонала |
110812,29 |
111334,94 |
111860,05 |
112363,00 |
|
Зарплата производственного персонала |
108437,74 |
108949,19 |
109463,05 |
109955,22 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
39575,82 |
39762,48 |
39950,02 |
40129,64 |
|
Суммарные постоянные издержки |
484224,53 |
495956,79 |
508185,01 |
520564,92 |
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
Проценты по кредитам |
|
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
|
|
|
|
|
Другие доходы |
|
|
|
|
|
Другие издержки |
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
4387964,45 |
7049179,01 |
3586060,29 |
-487771,47 |
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|
|
|
|
|
Прибыль от курсовой разницы |
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
4271482,49 |
7049179,01 |
3586060,29 |
|
|
Налог на прибыль |
854296,50 |
1409835,80 |
717212,06 |
|
|
Чистая прибыль |
3533667,95 |
5639343,21 |
2868848,24 |
-487771,47 |
Таблица 28
|
Строка |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
|
Валовый объем продаж |
14097802,14 |
17732689,35 |
13696040,01 |
10595162,07 |
|
Потери |
|
|
|
|
|
Налоги с продаж |
|
|
|
|
|
Чистый объем продаж |
14097802,14 |
17732689,35 |
13696040,01 |
10595162,07 |
|
Материалы и комплектующие |
7343441,53 |
7584644,10 |
7833769,20 |
9581686,94 |
|
Сдельная зарплата |
1076433,02 |
1111789,53 |
1148307,35 |
1400583,51 |
|
Суммарные прямые издержки |
8419874,55 |
8696433,62 |
8982076,55 |
10982270,45 |
|
Валовая прибыль |
5677927,59 |
9036255,73 |
4713963,46 |
-387108,38 |
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
Административные издержки |
164292,57 |
170134,50 |
176184,16 |
182359,04 |
|
Производственные издержки |
100155,28 |
103716,61 |
107404,57 |
111168,88 |
|
Маркетинговые издержки |
3159,47 |
3271,82 |
3388,16 |
3506,90 |
|
Зарплата административного персонала |
112695,38 |
113004,02 |
113313,51 |
113682,71 |
|
Зарплата производственного персонала |
110280,48 |
110582,51 |
110885,36 |
111246,65 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
40248,35 |
40358,58 |
40469,11 |
40600,97 |
|
Суммарные постоянные издержки |
530831,53 |
541068,03 |
551644,87 |
562565,14 |
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
Проценты по кредитам |
|
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
|
|
|
|
|
Другие доходы |
|
|
|
|
|
Другие издержки |
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
5147096,06 |
8495187,69 |
4162318,59 |
-949673,52 |
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|
|
|
|
|
Прибыль от курсовой разницы |
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
4659324,59 |
8495187,69 |
4162318,59 |
|
|
Налог на прибыль |
931864,92 |
1699037,54 |
832463,72 |
|
|
Чистая прибыль |
4215231,14 |
6796150,16 |
3329854,88 |
-949673,52 |
Таблица 30
|
Строка |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
1кв. 2016г. |
|
Валовый объем продаж |
18282194,00 |
23031697,13 |
17819026,99 |
14464128,58 |
|
Потери |
|
|
|
|
|
Налоги с продаж |
|
|
|
|
|
Чистый объем продаж |
18282194,00 |
23031697,13 |
17819026,99 |
14464128,58 |
|
Материалы и комплектующие |
9878253,62 |
10181805,66 |
10494685,66 |
13454203,43 |
|
Сдельная зарплата |
1443934,75 |
1488305,89 |
1534040,52 |
1956161,77 |
|
Суммарные прямые издержки |
11322188,37 |
11670111,55 |
12028726,18 |
15410365,20 |
|
Валовая прибыль |
6960005,62 |
11361585,58 |
5790300,81 |
-946236,62 |
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
Административные издержки |
188107,58 |
193943,81 |
199961,10 |
206216,08 |
|
Производственные издержки |
114673,28 |
118231,13 |
121899,37 |
125712,50 |
|
Маркетинговые издержки |
3617,45 |
3729,69 |
3845,41 |
3965,69 |
|
Зарплата административного персонала |
114466,80 |
115315,81 |
116171,11 |
117026,43 |
|
Зарплата производственного персонала |
112013,94 |
112844,75 |
113681,73 |
114518,72 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
40881,00 |
41184,22 |
41489,68 |
41795,15 |
|
Суммарные постоянные издержки |
573760,05 |
585249,40 |
597048,40 |
609234,58 |
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
Проценты по кредитам |
|
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
|
|
|
|
|
Другие доходы |
|
|
|
|
|
Другие издержки |
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
6386245,57 |
10776336,17 |
5193252,41 |
-1555471,20 |
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|
|
|
|
|
Прибыль от курсовой разницы |
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
5436572,05 |
10776336,17 |
5193252,41 |
|
|
Налог на прибыль |
1087314,41 |
2155267,23 |
1038650,48 |
|
|
Чистая прибыль |
5298931,16 |
8621068,94 |
4154601,93 |
-1555471,20 |
Таблица 31
|
Строка |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
1.2017 |
|
Валовый объем продаж |
25005385,99 |
31555439,17 |
24458092,57 |
56019202,94 |
|
Потери |
|
|
|
|
|
Налоги с продаж |
|
|
|
|
|
Чистый объем продаж |
25005385,99 |
31555439,17 |
24458092,57 |
56019202,94 |
|
Материалы и комплектующие |
13854189,07 |
14265029,96 |
14688054,18 |
66455739,31 |
|
Сдельная зарплата |
2014320,20 |
2074054,12 |
2135559,44 |
9692478,57 |
|
Суммарные прямые издержки |
15868509,27 |
16339084,08 |
16823613,62 |
76148217,88 |
|
Валовая прибыль |
9136876,72 |
15216355,08 |
7634478,95 |
-20129014,94 |
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
Административные издержки |
213031,39 |
220125,22 |
227455,28 |
77489,28 |
|
Производственные издержки |
129867,21 |
134191,72 |
138660,24 |
47238,66 |
|
Маркетинговые издержки |
4096,76 |
4233,18 |
4374,14 |
1490,18 |
|
Зарплата административного персонала |
117843,50 |
118659,88 |
119481,92 |
40010,96 |
|
Зарплата производственного персонала |
115318,28 |
116117,17 |
116921,59 |
39153,59 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
42086,96 |
42378,53 |
42672,11 |
14289,63 |
|
Суммарные постоянные издержки |
622244,09 |
635705,69 |
649565,27 |
219672,30 |
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
Проценты по кредитам |
|
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
|
|
|
|
|
Другие доходы |
|
|
|
|
|
Другие издержки |
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
8514632,63 |
14580649,39 |
6984913,68 |
-20348687,24 |
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|
|
|
|
|
Прибыль от курсовой разницы |
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
6959161,43 |
14580649,39 |
6984913,68 |
|
|
Налог на прибыль |
1391832,29 |
2916129,88 |
1396982,74 |
|
|
Чистая прибыль |
7122800,34 |
11664519,51 |
5587930,94 |
-20348687,24 |
Таблица 32
|
Строка |
2.2012 |
3.2012 |
4.2012 |
5.2012 |
|
Поступления от продаж |
|
|
|
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
|
|
|
|
|
Суммарные прямые издержки |
|
|
|
|
|
Общие издержки |
84700,00 |
84700,00 |
84700,00 |
84700,00 |
|
Затраты на персонал |
65400,00 |
65454,25 |
65508,55 |
65562,89 |
|
Суммарные постоянные издержки |
150100,00 |
150154,25 |
15028,55 |
150262,89 |
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|
|
|
|
|
Другие поступления |
|
|
|
|
|
Другие выплаты |
|
|
|
|
|
Налоги |
19620,00 |
155198,64 |
161647,84 |
238691,29 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
-169720,00 |
-305352,89 |
-311856,39 |
-388954,18 |
|
Затраты на приобретение активов |
70525,00 |
2276,89 |
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
|
451874,54 |
474904,71 |
895469,09 |
|
Поступления от реализации активов |
|
|
|
|
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|
|
|
|
|
Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-70525,00 |
-454151,42 |
-474904,71 |
-895469,09 |
|
Собственный (акционерный) капитал |
1000000,00 |
|
|
|
|
Займы |
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
1000000,00 |
|
|
|
|
Баланс наличности на начало периода |
|
759755,00 |
250,69 |
-786510,41 |
|
Баланс наличности на конец периода |
759755,00 |
250,69 |
-786510,41 |
-2070933,68 |
Таблица 33
|
Строка |
6.2012 |
7.2012 |
8.2012 |
9.2012 |
|
Поступления от продаж |
|
4904720,13 |
4936277,25 |
4968037,41 |
|
Затраты на материалы и комплектующие |
28963,00 |
2104157,71 |
1929969,38 |
1944768,74 |
|
Затраты на сдельную заработную плату |
|
205794,54 |
188520,55 |
189966,16 |
|
Суммарные прямые издержки |
28963,00 |
2309952,25 |
2118489,93 |
2134734,90 |
|
Общие издержки |
84700,00 |
84700,00 |
84700,00 |
84700,00 |
|
Затраты на персонал |
65617,28 |
65671,71 |
65726,19 |
65780,71 |
|
Суммарные постоянные издержки |
150317,28 |
150371,71 |
150426,19 |
150480,71 |
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|
|
|
|
|
Другие поступления |
|
|
|
|
|
Другие выплаты |
|
|
|
|
|
Налоги |
19685,18 |
75827,30 |
400002,92 |
748271,69 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
-198965,46 |
2368568,88 |
2267358,21 |
1934550,11 |
|
Затраты на приобретение активов |
|
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
|
|
|
|
|
Поступления от реализации активов |
|
|
|
|
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|
|
|
|
|
Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
|
|
Займы |
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
Баланс наличности на начало периода |
-2070933,68 |
-2269899,15 |
98669,73 |
2366027,95 |
|
Баланс наличности на конец периода |
-2269899,15 |
98669,73 |
2366027,95 |
4300578,06 |
Таблица 34
|
Строка |
10.2012 |
11.2012 |
12.2012 |
1кв. 2013г. |
|
Поступления от продаж |
5000001,91 |
3195369,22 |
3208190,60 |
7727567,46 |
|
Затраты на материалы и комплектующие |
1959681,58 |
1974708,78 |
1991590,56 |
6377370,68 |
|
Затраты на сдельную заработную плату |
191422,86 |
192890,72 |
194369,84 |
616820,90 |
|
Суммарные прямые издержки |
2151104,44 |
2167599,50 |
2185960,41 |
6994191,58 |
|
Общие издержки |
84700,00 |
84700,00 |
84700,00 |
255396,71 |
|
Затраты на персонал |
65835,28 |
65889,89 |
65944,55 |
198210,94 |
|
Суммарные постоянные издержки |
150535,28 |
150589,89 |
150644,55 |
453607,65 |
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|
|
|
|
|
Другие поступления |
|
|
|
|
|
Другие выплаты |
|
|
|
|
|
Налоги |
957312,69 |
962870,10 |
376944,63 |
620518,54 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
174104,50 |
-85690,27 |
494641,02 |
-340750,30 |
|
Затраты на приобретение активов |
|
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
|
|
|
|
|
Поступления от реализации активов |
|
|
|
|
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|
|
|
|
|
Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
|
|
Займы |
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
Баланс наличности на начало периода |
4300578,06 |
6041627,56 |
5955937,29 |
6450578,31 |
|
Баланс наличности на конец периода |
6041627,56 |
5955937,29 |
6450578,31 |
6109828,01 |
Таблица 35
|
Строка |
2кв. 2013г. |
3кв. 2013г. |
4кв. 2013г. |
1кв. 2014г. |
|
Поступления от продаж |
13283824,84 |
16683674,65 |
12865413,29 |
9658930,19 |
|
Затраты на материалы и комплектующие |
6568787,54 |
6783054,89 |
7009998,77 |
8438114,22 |
|
Затраты на сдельную заработную плату |
635502,12 |
656231,57 |
677637,19 |
805962,77 |
|
Суммарные прямые издержки |
7204289,66 |
7439286,46 |
7687635,96 |
9244076,99 |
|
Общие издержки |
265970,45 |
278374,02 |
29136,03 |
304578,11 |
|
Затраты на персонал |
199096,80 |
200035,84 |
200979,32 |
201882,98 |
|
Суммарные постоянные издержки |
465067,25 |
478409,87 |
492335,35 |
506461,09 |
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|
|
|
|
|
Другие поступления |
|
|
|
|
|
Другие выплаты |
|
|
|
|
|
Налоги |
1224584,13 |
3123963,51 |
2495028,45 |
650011,77 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
4389883,80 |
5642014,81 |
2190413,53 |
-741619,66 |
|
Затраты на приобретение активов |
|
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
|
|
|
|
|
Поступления от реализации активов |
|
|
|
|
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|
|
|
|
|
Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
|
|
Займы |
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
Баланс наличности на начало периода |
6109828,01 |
10499711,80 |
16141726,62 |
18332140,15 |
|
Баланс наличности на конец периода |
10499711,80 |
16141726,62 |
18332140,15 |
17590520,49 |
Таблица 36
|
Строка |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
|
Поступления от продаж |
16635406,53 |
20924573,44 |
16161327,21 |
12502291,24 |
|
Затраты на материалы и комплектующие |
8675851,79 |
8960818,69 |
9263909,35 |
11376576,36 |
|
Затраты на сдельную заработную плату |
828913,57 |
856140,06 |
884260,82 |
1083898,10 |
|
Суммарные прямые издержки |
9504765,37 |
9816958,75 |
10148170,17 |
12460474,45 |
|
Общие издержки |
315776,65 |
327005,06 |
338632,73 |
350501,09 |
|
Затраты на персонал |
202480,16 |
203034,70 |
203590,75 |
204254,09 |
|
Суммарные постоянные издержки |
518256,80 |
530039,75 |
542223,48 |
554755,18 |
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|
|
|
|
|
Другие поступления |
|
|
|
|
|
Другие выплаты |
|
|
|
|
|
Налоги |
1348387,80 |
3776454,41 |
2994675,98 |
736538,75 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
5263996,55 |
6801120,52 |
2476257,59 |
-1249477,15 |
|
Затраты на приобретение активов |
|
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
|
|
|
|
|
Поступления от реализации активов |
|
|
|
|
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|
|
|
|
|
Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
|
|
Займы |
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
Баланс наличности на начало периода |
17590520,49 |
22854517,05 |
29655637,57 |
32131895,15 |
|
Баланс наличности на конец периода |
22854517,05 |
29655637,57 |
32131895,15 |
30882418,00 |
Таблица 37
|
Строка |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
1кв. 2016г. |
|
Поступления от продаж |
21572988,92 |
27177402,61 |
21026451,85 |
17067671,72 |
|
Затраты на материалы и комплектующие |
11669682,40 |
12028283,84 |
12413727,57 |
15994235,07 |
|
Затраты на сдельную заработную плату |
1111835,12 |
1146001,06 |
1181216,90 |
1515668,30 |
|
Суммарные прямые издержки |
12781517,52 |
13174284,90 |
13594944,47 |
17509903,37 |
|
Общие издержки |
361550,01 |
372767,46 |
384332,93 |
396355,25 |
|
Затраты на персонал |
205662,87 |
207188,29 |
208725,02 |
210261,77 |
|
Суммарные постоянные издержки |
567212,88 |
579955,75 |
593057,95 |
606617,02 |
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|
|
|
|
|
Другие поступления |
|
|
|
|
|
Другие выплаты |
|
|
|
|
|
Налоги |
1581287,88 |
4788600,08 |
3791953,98 |
914406,85 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
6642970,64 |
8634561,89 |
3046495,45 |
-1963255,52 |
|
Затраты на приобретение активов |
|
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
|
|
|
|
|
Поступления от реализации активов |
|
|
|
|
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|
|
|
|
|
Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
|
|
Займы |
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
Баланс наличности на начало периода |
30882418,00 |
37525388,64 |
46159950,53 |
49206445,98 |
|
Баланс наличности на конец периода |
37525388,64 |
46159950,53 |
49206445,98 |
47243190,46 |
Таблица 38
|
Строка |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
1.2017 |
|
Поступления от продаж |
29506355,47 |
37235418,22 |
28860549,23 |
66102659,47 |
|
Затраты на материалы и комплектующие |
16366020,11 |
16851348,43 |
18450288,73 |
84495461,70 |
|
Затраты на сдельную заработную плату |
1550980,57 |
1596974,33 |
1644332,02 |
8146036,35 |
|
Суммарные прямые издержки |
17917000,69 |
18448322,76 |
20094620,75 |
92641498,05 |
|
Общие издержки |
409454,52 |
423089,14 |
437177,79 |
148937,38 |
|
Затраты на персонал |
211729,80 |
213196,60 |
214673,55 |
71887,83 |
|
Суммарные постоянные издержки |
621184,32 |
636285,74 |
651851,35 |
220825,21 |
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|
|
|
|
|
Другие поступления |
|
|
|
|
|
Другие выплаты |
|
|
|
|
|
Налоги |
2008461,23 |
6459366,16 |
5116554,51 |
2787356,65 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
8959709,24 |
11691443,56 |
2997522,62 |
-29547020,45 |
|
Затраты на приобретение активов |
|
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
|
|
|
|
|
Поступления от реализации активов |
|
|
|
|
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|
|
|
|
|
Продажа прав собственности |
|
|
|
|
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
|
|
Займы |
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятеьности |
|
|
|
|
|
Баланс наличности на начало периода |
47243190,46 |
56202899,70 |
67894343,26 |
70891865,89 |
|
Баланс наличности на конец периода |
56202899,70 |
67894343,26 |
70891865,89 |
41344845,44 |
Таблица 39 Баланс (руб.)
|
Строка |
2.2012 |
3.2012 |
4.2012 |
5.2012 |
|
Денежные средства |
759755,00 |
250,69 |
-786510,41 |
-2070933,68 |
|
Счета к получению |
|
|
|
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Незавершенное производство |
|
|
|
|
|
Запасы готовой продукции |
|
|
|
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
12920,34 |
25707,21 |
39070,99 |
77220,97 |
|
Суммарные текущие активы |
772675,34 |
25957,90 |
-747439,43 |
-1993712,71 |
|
Основные средства |
|
72801,89 |
|
|
|
Накопленная амортизация |
|
|
|
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
|
72801,89 |
|
|
|
Земля |
|
|
|
|
|
Здания и сооружения |
|
|
|
|
|
Оборудование |
|
72801,89 |
|
|
|
Предоплаченные расходы |
|
|
|
|
|
Другие активы |
|
|
|
|
|
Инвестиции в основные фонды |
70525,00 |
|
|
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Имущество в лизинге |
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
843200,34 |
98759,78 |
-747439,43 |
-1993712,71 |
|
Отсроченные налоговые платежи |
|
|
|
|
|
Краткосрочные займы |
|
|
|
|
|
Счета к оплате |
|
|
|
|
|
Полученные авансы |
|
|
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
|
|
|
|
|
Долгосрочные займы |
|
|
|
|
|
Обыкновенные акции |
|
|
|
|
|
Привилегированные акции |
|
|
|
|
|
Капитал внесенный сверх номинала |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
|
Резервные фонды |
|
|
|
|
|
Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
-156799,66 |
-901240,22 |
-1747439,43 |
-2993712,71 |
|
Суммарный собственный капитал |
843200,34 |
98759,78 |
-747439,43 |
-1993712,71 |
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
843200,34 |
98759,78 |
-747439,43 |
-1993712,71 |
|
Строка |
6.2012 |
7.2012 |
8.2012 |
9.2012 |
|
Денежные средства |
-2269899,15 |
98669,73 |
2366027,95 |
4300578,06 |
|
Счета к получению |
|
|
|
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Незавершенное производство |
|
|
|
|
|
Запасы готовой продукции |
|
181003,57 |
182391,54 |
183790,15 |
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
119104,32 |
26531,91 |
26735,36 |
26940,37 |
|
Суммарные текущие активы |
-2150794,83 |
306205,21 |
2575154,84 |
4511308,58 |
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
Накопленная амортизация |
|
|
|
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
|
|
|
|
|
Земля |
|
|
|
|
|
Здания и сооружения |
|
|
|
|
|
Оборудование |
|
|
|
|
|
Предоплаченные расходы |
|
|
|
|
|
Другие активы |
|
|
|
|
|
Инвестиции в основные фонды |
|
|
|
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Имущество в лизинге |
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
-2150794,83 |
306205,21 |
2575154,84 |
4511308,58 |
|
Отсроченные налоговые платежи |
|
323771,94 |
671590,99 |
880178,95 |
|
Краткосрочные займы |
|
|
|
|
|
Счета к оплате |
|
|
|
|
|
Полученные авансы |
|
|
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
|
323771,94 |
671590,99 |
880178,95 |
|
Долгосрочные займы |
|
|
|
|
|
Обыкновенные акции |
|
|
|
|
|
Привилегированные акции |
|
|
|
|
|
Капитал внесенный сверх номинала |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
|
Резервные фонды |
|
|
|
|
|
Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
-3150794,83 |
-1017566,73 |
903563,85 |
2631129,62 |
|
Суммарный собственный капитал |
-2150794,83 |
-17566,73 |
1903563,85 |
3631129,62 |
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
-2150794,83 |
306205,21 |
2575154,84 |
4511308,58 |
|
Строка |
10.2012 |
11.2012 |
12.2012 |
1кв. 2013г. |
|
Денежные средства |
6041627,56 |
5955937,29 |
6450578,31 |
6109828,01 |
|
Счета к получению |
|
|
|
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Незавершенное производство |
|
|
|
|
|
Запасы готовой продукции |
185199,49 |
186619,63 |
188050,67 |
202330,54 |
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
27146,95 |
27355,12 |
29304,24 |
30004,86 |
|
Суммарные текущие активы |
6253974,00 |
6169912,04 |
6667933,21 |
6342163,40 |
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
Накопленная амортизация |
|
|
|
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
|
|
|
|
|
Земля |
|
|
|
|
|
Здания и сооружения |
|
|
|
|
|
Оборудование |
|
|
|
|
|
Предоплаченные расходы |
|
|
|
|
|
Другие активы |
|
|
|
|
|
Инвестиции в основные фонды |
|
|
|
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Имущество в лизинге |
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
6253974,00 |
6169912,04 |
6667933,21 |
6342163,40 |
|
Отсроченные налоговые платежи |
885279,96 |
298894,68 |
297751,20 |
88463,35 |
|
Краткосрочные займы |
|
|
|
|
|
Счета к оплате |
|
|
|
|
|
Полученные авансы |
|
|
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
885279,96 |
298894,68 |
297751,20 |
88463,35 |
|
Долгосрочные займы |
|
|
|
|
|
Обыкновенные акции |
|
|
|
|
|
Привилегированные акции |
|
|
|
|
|
Капитал внесенный сверх номинала |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
|
Резервные фонды |
|
|
|
|
|
Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
4368694,05 |
4871017,36 |
5370182,01 |
5253700,06 |
|
Суммарный собственный капитал |
5368694,05 |
5871017,36 |
6370182,01 |
6253700,06 |
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
6253974,00 |
6169912,04 |
6667933,21 |
6342163,40 |
|
Строка |
2кв. 2013г. |
3кв. 2013г. |
4кв. 2013г. |
1кв. 2014г. |
|
Денежные средства |
10499711,80 |
16141726,62 |
18332140,15 |
17590520,49 |
|
Счета к получению |
|
|
|
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Незавершенное производство |
|
|
|
|
|
Запасы готовой продукции |
208930,36 |
215745,46 |
222782,86 |
266852,04 |
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
30983,59 |
31994,24 |
38725,20 |
39460,27 |
|
Суммарные текущие активы |
10739625,75 |
16389466,32 |
18593648,22 |
17896832,80 |
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
Накопленная амортизация |
|
|
|
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
|
|
|
|
|
Земля |
|
|
|
|
|
Здания и сооружения |
|
|
|
|
|
Оборудование |
|
|
|
|
|
Предоплаченные расходы |
|
|
|
|
|
Другие активы |
|
|
|
|
|
Инвестиции в основные фонды |
|
|
|
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Имущество в лизинге |
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
10739625,75 |
16389466,32 |
18593648,22 |
17896832,80 |
|
Отсроченные налоговые платежи |
952257,75 |
962755,11 |
298088,77 |
89044,82 |
|
Краткосрочные займы |
|
|
|
|
|
Счета к оплате |
|
|
|
|
|
Полученные авансы |
|
|
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
952257,75 |
962755,11 |
298088,77 |
89044,82 |
|
Долгосрочные займы |
|
|
|
|
|
Обыкновенные акции |
|
|
|
|
|
Привилегированные акции |
|
|
|
|
|
Капитал внесенный сверх номинала |
1000000,00 |
100000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
|
Резервные фонды |
|
|
|
|
|
Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
8787368,00 |
14426711,21 |
17295559,45 |
16807787,98 |
|
Суммарный собственный капитал |
9787368,00 |
15426711,21 |
18295559,45 |
17807787,98 |
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
10739625,75 |
16389466,32 |
18593648,22 |
17896832,80 |
|
Строка |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
|
Денежные средства |
22854517,05 |
29655637,57 |
32131895,15 |
30882418,00 |
|
Счета к получению |
|
|
|
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Незавершенное производство |
|
|
|
|
|
Запасы готовой продукции |
275617,05 |
284669,97 |
294020,23 |
359330,59 |
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
40756,38 |
42095,06 |
52241,46 |
53061,89 |
|
Суммарные текущие активы |
23170890,48 |
29982402,60 |
32478156,85 |
31294810,48 |
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
Накопленная амортизация |
|
|
|
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
|
|
|
|
|
Земля |
|
|
|
|
|
Здания и сооружения |
|
|
|
|
|
Оборудование |
|
|
|
|
|
Предоплаченные расходы |
|
|
|
|
|
Другие активы |
|
|
|
|
|
Инвестиции в основные фонды |
|
|
|
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Имущество в лизинге |
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
23170890,48 |
29982402,60 |
32478156,85 |
31294810,48 |
|
Отсроченные налоговые платежи |
1147871,36 |
1163233,32 |
329132,70 |
95459,85 |
|
Краткосрочные займы |
|
|
|
|
|
Счета к оплате |
|
|
|
|
|
Полученные авансы |
|
|
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
1147871,36 |
1163233,32 |
329132,70 |
95459,85 |
|
Долгосрочные займы |
|
|
|
|
|
Обыкновенные акции |
|
|
|
|
|
Привилегированные акции |
|
|
|
|
|
Капитал внесенный сверх номинала |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
|
Резервные фонды |
|
|
|
|
|
Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
21023019,12 |
27819169,27 |
31149024,15 |
30199350,62 |
|
Суммарный собственный капитал |
22023019,12 |
28819169,27 |
32149024,15 |
31199350,62 |
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
23170890,48 |
29982402,60 |
32478156,85 |
31294810,48 |
|
Строка |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
1кв. 2016г. |
|
Денежные средства |
37525388,64 |
46159950,53 |
49206445,98 |
47243190,46 |
|
Счета к получению |
|
|
|
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Незавершенное производство |
|
|
|
|
|
Запасы готовой продукции |
370372,57 |
381753,87 |
393484,91 |
504021,73 |
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
54692,45 |
56373,11 |
73928,14 |
74665,32 |
|
Суммарные текущие активы |
37950453,66 |
46598077,51 |
49673859,03 |
47821877,51 |
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
Накопленная амортизация |
|
|
|
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
|
|
|
|
|
Земля |
|
|
|
|
|
Здания и сооружения |
|
|
|
|
|
Оборудование |
|
|
|
|
|
Предоплаченные расходы |
|
|
|
|
|
Другие активы |
|
|
|
|
|
Инвестиции в основные фонды |
|
|
|
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Имущество в лизинге |
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
37950453,66 |
46598077,51 |
49673859,03 |
47821877,51 |
|
Отсроченные налоговые платежи |
1452171,87 |
1478726,78 |
399906,37 |
103396,06 |
|
Краткосрочные займы |
|
|
|
|
|
Счета к оплате |
|
|
|
|
|
Полученные авансы |
|
|
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
1452171,87 |
1478726,78 |
399906,37 |
103396,06 |
|
Долгосрочные займы |
|
|
|
|
|
Обыкновенные акции |
|
|
|
|
|
Привилегированные акции |
|
|
|
|
|
Капитал внесенный сверх номинала |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
|
Резервные фонды |
|
|
|
|
|
Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
35498281,79 |
44119350,73 |
48273952,65 |
46718481,46 |
|
Суммарный собственный капитал |
36498281,79 |
45119350,73 |
49273952,65 |
47718481,46 |
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
37950453,66 |
46598077,51 |
49673859,03 |
47821877,51 |
|
Строка |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
1.2017 |
|
Денежные средства |
56202899,70 |
67894343,26 |
70891865,89 |
41344845,44 |
|
Счета к получению |
|
|
|
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|
|
|
|
|
Незавершенное производство |
|
|
|
|
|
Запасы готовой продукции |
518968,30 |
534358,12 |
550204,31 |
7391687,79 |
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
76879,50 |
79159,33 |
1180726,53 |
3008511,79 |
|
Суммарные текущие активы |
56798747,50 |
68507860,71 |
72622796,73 |
51745045,01 |
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
Накопленная амортизация |
|
|
|
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
|
|
|
|
|
Земля |
|
|
|
|
|
Здания и сооружения |
|
|
|
|
|
Оборудование |
|
|
|
|
|
Предоплаченные расходы |
|
|
|
|
|
Другие активы |
|
|
|
|
|
Инвестиции в основные фонды |
|
|
|
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Имущество в лизинге |
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
56798747,50 |
68507860,71 |
72622796,73 |
51745045,01 |
|
Отсроченные налоговые платежи |
1957465,71 |
2002059,40 |
529064,48 |
|
|
Краткосрочные займы |
|
|
|
|
|
Счета к оплате |
|
|
|
|
|
Полученные авансы |
|
|
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
1957465,71 |
2002059,40 |
529064,48 |
|
|
Долгосрочные займы |
|
|
|
|
|
Обыкновенные акции |
|
|
|
|
|
Привилегированные акции |
|
|
|
|
|
Капитал внесенный сверх номинала |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
1000000,00 |
|
Резервные фонды |
|
|
|
|
|
Добавочный капитал |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль |
53841281,80 |
65505801,31 |
71093732,25 |
50745045,01 |
|
Суммарный собственный капитал |
54841281,80 |
66505801,31 |
72093732,25 |
51745045,01 |
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
56798747,50 |
68507860,71 |
72622796,73 |
51745045,01 |
Таблица 28 Финансовые показатели
|
Строка |
2.2012 |
3.2012 |
4.2012 |
5.2012 |
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
|
|
|
|
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
|
|
|
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
772675,34 |
25957,90 |
-747439,43 |
-1993712,71 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
25593,75 |
853,93 |
-24419,75 |
-64690,72 |
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
|
|
|
|
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
|
|
|
|
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
|
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
|
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
|
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
|
|
|
|
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
|
|
|
|
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
|
|
|
|
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
-243,52 |
-34414,53 |
1358,56 |
750,12 |
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
-2667,98 |
-12270,68 |
|
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
-223,15 |
-9045,47 |
1358,56 |
750,12 |
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
-223,15 |
-9045,47 |
1358,56 |
750,12 |
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
|
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
|
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
|
|
|
|
Строка |
6.2012 |
7.2012 |
8.2012 |
9.2012 |
| |||
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
|
94,57 |
383,44 |
512,54 |
| |||
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
|
38,67 |
356,28 |
491,66 |
| |||
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
-2150794,83 |
-17566,73 |
1903563,85 |
3631129,62 |
| |||
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
-69309,47 |
-562,21 |
60504,74 |
114624,6 |
| |||
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
|
123,72 |
123,63 |
123,63 |
| |||
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
|
|
| |||
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
|
|
| |||
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
|
-2839,37 |
26,37 |
13,91 |
| |||
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
|
|
| |||
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
|
162,89 |
19,49 |
11,20 |
| |||
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
|
105,74 |
26,08 |
19,51 |
| |||
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
|
|
| |||
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
|
|
| |||
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
|
-1843,10 |
35,28 |
24,24 |
| |||
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
|
|
| |||
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
|
55,10 |
55,08 |
55,03 |
| |||
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
|
51,32 |
51,32 |
51,29 |
| |||
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
|
51,32 |
45,92 |
41,03 |
| |||
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
87,64 |
8359,99 |
895,23 |
459,53 |
| |||
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
|
|
|
|
| |||
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
87,64 |
8359,99 |
895,23 |
459,53 |
| |||
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
87,64 |
-145722,84 |
1211,07 |
570,92 |
| |||
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
|
|
| |||
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
|
|
| |||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
|
|
| |||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
|
|
| |||
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
|
|
| |||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
|
|
| |||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
|
|
| |||
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
|
|
|
| |||
|
Строка |
10.2012 |
11.2012 |
12.2012 |
1кв. 2013г. | ||||
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
706,44 |
2064,24 |
2239,43 |
11028,47 | ||||
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
685,52 |
2001,81 |
2176,27 |
10668,73 | ||||
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
5368694,05 |
5871017,36 |
6370182,01 |
6087530,61 | ||||
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
168313,52 |
182800,71 |
196983,81 |
185587,92 | ||||
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
123,63 |
123,63 |
123,63 |
123,58 | ||||
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
|
| ||||
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
|
| ||||
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
9,47 |
5,53 |
5,12 |
4,30 | ||||
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
|
| ||||
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
8,13 |
5,27 |
4,89 |
4,26 | ||||
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
14,16 |
4,84 |
4,47 |
0,91 | ||||
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
|
| ||||
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
|
| ||||
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
16,49 |
5,09 |
4,67 |
0,92 | ||||
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
|
| ||||
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
54,97 |
29,00 |
28,74 |
5,46 | ||||
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
51,26 |
23,19 |
22,95 |
-1,78 | ||||
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
41,01 |
18,55 |
18,36 |
-1,78 | ||||
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
333,40 |
97,70 |
89,83 |
-7,58 | ||||
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
|
|
|
| ||||
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
333,40 |
97,70 |
89,83 |
-7,58 | ||||
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
388,38 |
102,67 |
94,03 |
-7,65 | ||||
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
|
| ||||
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
|
| ||||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
|
| ||||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
|
| ||||
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
|
| ||||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
|
| ||||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
|
| ||||
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
|
|
| ||||
|
Строка |
2кв. 2013г. |
3кв. 2013г. |
4кв. 2013г. |
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
1433,08 |
1511,79 |
3509,52 |
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
1399,35 |
1489,54 |
3467,32 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
8168245,48 |
13542823,48 |
17808970,30 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
243096,36 |
393740,07 |
505992,51 |
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
123,56 |
123,56 |
123,56 |
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
5,51 |
4,18 |
2,45 |
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
5,13 |
3,90 |
2,38 |
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
6,98 |
6,61 |
2,85 |
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
7,50 |
7,08 |
2,93 |
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
43,28 |
53,37 |
37,55 |
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
38,98 |
49,86 |
32,89 |
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
31,39 |
39,89 |
26,31 |
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
160,97 |
155,55 |
62,60 |
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
|
|
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
160,97 |
155,55 |
62,60 |
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
173,04 |
166,56 |
64,44 |
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
|
|
|
Строка |
1кв. 2014г. |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
38093,78 |
2972,30 |
2392,32 |
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
37527,55 |
2933,31 |
2368,00 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
17714880,64 |
20087545,05 |
26547620,81 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
491659,36 |
544496,77 |
703152,04 |
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
123,52 |
123,52 |
123,52 |
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
1,85 |
2,81 |
2,67 |
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
1,84 |
2,71 |
2,56 |
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
0,26 |
3,36 |
4,18 |
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
0,26 |
3,48 |
4,36 |
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
0,40 |
40,28 |
50,96 |
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
-5,96 |
36,51 |
47,91 |
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
-5,96 |
29,90 |
38,33 |
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
-10,98 |
81,11 |
98,12 |
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
|
|
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
-10,98 |
81,11 |
98,12 |
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
-11,01 |
83,94 |
102,40 |
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
|
|
|
Строка |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
5272,36 |
79125,62 |
4117,19 |
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
5224,79 |
78224,30 |
4073,93 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
31629052,83 |
31183009,14 |
34053501,06 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
818864,92 |
788928,39 |
841733,11 |
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
123,52 |
123,52 |
123,51 |
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
1,73 |
1,36 |
2,15 |
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
1,70 |
1,36 |
2,10 |
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
1,90 |
0,13 |
2,43 |
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
1,93 |
0,13 |
2,49 |
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
34,42 |
-3,65 |
38,07 |
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
30,39 |
-8,96 |
34,93 |
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
24,31 |
-8,96 |
28,98 |
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
41,31 |
-12,17 |
60,73 |
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
|
|
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
41,31 |
-12,17 |
60,73 |
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
42,11 |
-12,18 |
62,24 |
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
|
|
|
Строка |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
1кв. 2016г. |
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
2973,39 |
6455,80 |
138730,07 |
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
2947,68 |
6404,91 |
137281,97 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
42234520,52 |
48653772,25 |
47779342,21 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
1020287,42 |
1149056,64 |
1102887,92 |
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
123,51 |
123,51 |
123,51 |
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
2,18 |
1,46 |
1,21 |
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
2,11 |
1,44 |
1,21 |
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
3,36 |
1,55 |
0,07 |
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
3,48 |
1,57 |
0,07 |
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
49,33 |
32,50 |
-6,54 |
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
46,79 |
29,14 |
-10,75 |
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
37,43 |
23,32 |
-10,75 |
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
78,90 |
33,63 |
-13,01 |
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
|
|
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
78,90 |
33,63 |
-13,01 |
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
81,65 |
34,16 |
-13,02 |
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
|
|
|
Строка |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
4736,62 |
3250,20 |
7028,33 |
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
4690,38 |
3223,57 |
6975,36 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
51530940,46 |
62598435,15 |
71277143,94 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
1161943,55 |
1379182,35 |
1534865,75 |
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
123,50 |
123,50 |
123,50 |
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
1,94 |
2,02 |
1,37 |
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
1,90 |
1,95 |
1,35 |
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
2,11 |
3,08 |
1,42 |
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
2,16 |
3,17 |
1,44 |
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
36,54 |
48,22 |
31,21 |
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
34,05 |
46,21 |
28,56 |
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
28,49 |
36,97 |
22,85 |
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
54,12 |
72,24 |
30,91 |
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
|
|
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
54,12 |
72,24 |
30,91 |
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
55,29 |
74,54 |
31,36 |
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
|
|
|
Строка |
1.2017 |
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
|
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
51745045,01 |
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
1097248,21 |
|
Коэфф. оборачиваем.запасов (ST) |
123,62 |
|
Коэфф. оборачиваем.дебиторской задолж. (CP) |
|
|
Коэфф. оборачиваем.кредиторской задолж. (CPR) |
|
|
Коэфф. оборачиваем.рабочего капитала (NCT) |
12,99 |
|
Коэфф. оборачиваем.основных средств (FAT) |
|
|
Коэфф. оборачиваем.активов (TAT) |
12,99 |
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
|
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
|
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
-35,93 |
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
-36,32 |
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
-36,32 |
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
-471,90 |
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
-471,90 |
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
-471,90 |
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
|
Таблица Эффективность инвестиций
|
Показатель |
Рубли |
Доллар США |
|
Ставка дисконтирования, % |
31,00 |
0,00 |
|
Период окупаемости - PB, мес. |
7 |
7 |
|
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. |
7 |
7 |
|
Средняя норма рентабельности - ARR, % |
39,99 |
44,83 |
|
Чистый приведенный доход - NPV |
25 167 280 |
1 147 232 |
|
Индекс прибыльности - PI |
2,68 |
2,24 |
|
Внутренняя норма рентабельности - IRR, % |
2 298,00 |
2 091,00 |
|
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, % |
57,43 |
17,52 |
Период расчета интегральных показателей - 60 мес.
При расчете показателей эффективности денежные потоки дисконтируются. Тем самым учитывается изменение стоимости денег с течением времени. Ставка дисконтирования играет роль фактора, обобщенно характеризующего влияние макроэкономической среды и конъюнктуру финансового рынка. В данном проекте для всех трёх моделей берется ставка дисконтирования в размере 12%.
Период окупаемости, PB (Payback period) - это время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом. Для оптимальной модели он составляет 42 месяца, если реализовывать продукцию только на внутреннем рыке, а если вывести продукцию на внешней рынок тогда PB составит 40 месяцев. Для пессимистической модели 40 месяцев на отечественном рынке и 45 месяцев на зарубежном рынке. Совсем малый период окупаемости представляет собой оптимистический бизнес – план 31 и 30 месяцев.
Дисконтированный период окупаемости, DPB (Discounted payback period) рассчитывается аналогично PB, однако, в этом случае чистый денежный поток дисконтируется, данные отображены в таблице 13.
Средняя норма рентабельности, ARR (Average rate of return) представляет доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализациями и величиной начальных инвестиций. Результаты расчетов по данному показателю видны в таблице 13.
Средняя норма рентабельности, ARR (Average rate of return) представляет собой доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализациями и величиной начальных инвестиций. Показатель ARR интерпретируется как средний годовой доход, который можно получить от реализации проекта.
Показатель NPV представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учетом ожидаемого изменения стоимости денег. В представляемом бизнес – плане в двух моделях планирования выполняется основное условие реализации проекта: чистый приведенный доход не отрицателен. В пессимистическом бизнес – плане при реализации продукции только на внутреннем рынке, такое условие не выполняется, но ситуацию может улучшить вывод продукции на внешний рынок.
Показатель PI демонстрирует относительную величину доходности проекта. Он определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. Так же в представленных проектах выполняется главное условие этого показателя, PI больше 1. Результаты по анализу данного показателя отображены в таблице 13.
Проект считается приемлемым, если рассчитанное значение IRR не ниже требуемой нормы рентабельности, которая определяется инвестиционной политикой компании.
Модифицированная внутреняя норма рентабельности, MIRR (Modified internal rate of return) опирается на понятие будущей стоимости проекта.
Заключение
Настоящий проект разработан с целью обоснования инновационного проекта связанного с вложением средств и покрытия расходов за счет накопления чистой прибыли предприятием от реализации своей продукции пропорционально наращиванию мощности производства по периодам инвестиционного проекта.
Позитивным фактором является то, что предприятие при внедрении инновационного проекта обходится собственными средствами, следовательно нет дополнительных расходов на погашение банковских кредитов и процентов по ним, а также высокая устойчивость проекта.
При прочих равных условиях и факторах рыночного риска, прогнозируемая рентабельность проекта достаточна для накопления необходимой массы прибыли в сжатые инвестиционные сроки и образования необходимого фонда развития производства.
Вышеприведенные экономические и финансовые характеристики проекта служат гарантом рентабельности производства и вложения инвестиционных средств на АОЗТ "АвтоДиск".
Главная цель предприятия при разработке инновационного проекта - получить высокую прибыль и завоевать хорошую деловую репутацию. Наличие сети своих рентабельных магазинов, качество новой продукции, надежность в эксплуатации, достаточно низкая цена позволят новой продукции занять достойное место на рынке.
Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создание положительного имиджа кафе.
В данном бизнес-плане был проведен анализ рынка, конкурентов, составлен план маркетинга, представлен ассортимент, необходимое оборудование, подобран персонал, разработана политика ценообразования, проанализирована целесообразность создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности. В целом все рассчитанные экономические показатели доказывают, что этот проект весьма привлекателен с инвестиционной точки зрения.
Список литературы
Курс лекций по дисциплине «Бизнес планирование»;
Практическое пособие по бизнес – планированию, составители: М.П. Галимова, Ю.А. Алексеев;
Справочные материалы программы «Project Expert»;
www.yandex.ru
Бизнес - план (методические материалы)- М.: Финансы и статистика, 1995
Буров, Морошкин, Новиков Бизнес - план методика составления -М.: ЦИПКК(2)
Горфинкель В.Я. Экономика предприятия. - М.: Банки и биржи., 1996
Гражданский кодекс РФ. М.: ИНФРА-М, 1996.
Дракер П.Ф. Инновации и предпринимательство. М., 1992.
Инновационный менеджмент: Учебник/Под. ред. С.Д. Ильенковой.- М.: ЮНИТИ,1999.-327с. ISBN 5-85173-075-7(3)
Кожевников Р., Дедова И. Государственная инновационная политика и ее финансовое обеспечение // Вопросы экономики № 12 1998 г. с. 87
Лапуста М.Г, Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА - М., 1996.(5)
Липсиц И.В. Бизнес план - основа успеха. - М.: Финансы и статистика, 1996
Медынский В.Г., Шаршукова Л.Г. Инновационное предпринимательство: Учебное пособие. - ИНФРА- М., 1997. - 240 с.
Морозов В.П. Автомобильная промышленность в современных условиях.// Автомобильная промышленность, N 7, 1997, с.9-11
Пашков В.М., Сидоренко С.Г. Автомобильная промышленность за 1991 г. и девять месяцев 1992 г.-//Автомобильная промышленность, N 3, 1993. с.1-5
Пелик А.С. Бизнес план или как организовать собственный бизнес - "Ось-89", М.: 1999. - 95 с.(7)