Классификация банковских ссуд

По группам заемщиков:

предоставляемые предприятиям (фирмам),

населению,

государственным органам власти,

кредитно-финансовым организациям.

По назначению (направлению)выделяют ссуды потребительские, промышленные, торговые, сельскохозяйственные, инвестиционные, бюджетные, межбанковские

По срокамкредиты бывают

до востребования(онкольные – от англ.moneyofcall– ссуда до востребования) и

срочные,которые в свою очередь подразделяются на

• краткосрочные (до 1 года),

• среднесрочные (от года до 5 лет) и

• долгосрочные (свыше 5 лет).

Онкольный кредит погашается по первому требованию (обычно с предварительным предупреждением заемщика).

По обеспечению различают необеспеченные (бланковые) и обеспеченные кредиты.

Последние бывают залоговые, гарантированные, застрахованные.

По способу выдачиссуды подразделяются на компенсационные и платежные.

В первом случае сумма кредита зачисляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных в запасы или затраты. Платежные ссуды направляются на оплату расчетных документов по кредитуемой сделке.

В зависимости от сферы функционированияразграничивают

• кредиты, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов и

• участвующие в организации оборотных фондов.

По размерамссуды могут быть

мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка),

средние (величиной от 1 до 5 % собственных средств банка),

крупные (величиной более 5% от собственных средств банка).

По методам погашения–

• погашаемые в рассрочку (долями) и

• единовременно (на определенную дату).

В зависимости от валюты–

- в национальной валюте;

• в иностранной валюте.

По видам взимаемых процентных ставок:

- кредиты по фиксированной процентной ставке,

- кредиты по плавающей процентной ставке

По способу предоставления:

- в разовом порядке,

- в форме открытия кредитной линии,

- путем кредитования расчетного счета клиента,

- на синдицированной основе.

Кроме того, банковские кредиты подразделяются на

• прямые (выдаваемые непосредственно заемщику) и

• косвенные (например, ссуды под залог векселей. В этом случае в кредите нуждается покупатель, а ссуда предоставляется поставщику).

Исходя из этой роли, в которой выступает банк (кредитора или заемщика) ссуды делятся на активные и пассивные.

Принципы кредитования

Выдача банками ссуд осуществляется в соответствии с принципами кредитования, под которыми понимаются основные положения кредитного механизма, определяющие процесс кредитования или основополагающие условия, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» к ним относятся: возвратность, срочность, платность.

Многие экономисты выделяют еще дифференцированность кредитования и обеспеченность кредита. Называют также целевой характер кредита.

Методы кредитования

Методы кредитования– это способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

В настоящее время в отечественной банковской практике используются следующие способы выдачи и погашения кредита:

• разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо разовой выдачей наличных денег;

• открытием кредитных линий различного вида;

• кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при отсутствии или недостаточности на нем денежных средств);

• на синдицированной (консорциальной основе);

• другими способами.

Сущность первого из них заключается в том, что кредит предоставляется на удовлетворение конкретной целевой потребности, на определенный срок.

Второй метод кредитованияпредполагает, что клиенту заранее устанавливается лимит кредитования, например, на год, и заемщик использует его по мере возникновения потребности в средствах для оплаты платежных документов, предусмотренных в кредитном договоре. Без дополнительных переговоров с банком, без предоставления дополнительных документов заемщик в любой момент может получить ссуду. Этот метод кредитования называетсяоткрытием кредитной линии.

Обычно она открывается клиентам с устойчивым финансовым положением, с которым у банка сложились длительные отношения. При необходимости по согласованию между банком и заемщиком лимит кредитования изменяется. При ухудшении финансового положения заемщика банк может отказать в выдаче ссуды.

Кредитная линия может быть возобновляемая, невозобновляемая и рамочная (целевая).

При открытии возобновляемой кредитной линииссуда в пределах установленного лимита выдается и погашается автоматически.

Если линия невозобновляемая, то после погашения кредита отношения между банком и заемщиком заканчиваются.

Целевая (рамочная) кредитная линияпредназначена для оплаты в течение установленного периода определенных документов (поставок определенных товаров), указанных в кредитном договоре.