Тема 9. Формы, виды, роль и границы кредита
1. Сущность и критерии формы и видов кредита
2. Виды, принципы и объекты основных форм кредита
3. Роль кредита
Многообразие кредитных отношений, их субъекты, особенности ссуженной стоимости, характер и длительность потребностей, которые удовлетворяются ссудами, предопределяют существование и использование различных форм и видов кредита.
Критерии классификации форм кредита напрямую связаны со структурой кредита, составляют основу системы кредита: объекты и субъекты кредита, целевая потребность заемщика. Классификация форм кредита представлена на рисунке 9.1.
Рисунок 9.1 - Классификация форм кредита
Краткое содержание основных форм кредита представлены в таблице 9.1.
Таблица 9.1. - Классификация форм кредита
|
Критерий и формы |
Содержание |
|
По форме ссуженной стоимости:
|
Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей и используется при продаже товаров в рассрочку платежа, при аренде имущества, прокате вещей. Денежная форма кредита – наиболее типичная в современной экономике, которая активно используется государством, экономическими агентами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте. Смешанная форма кредита – форма, которая возникает при одновременном функционировании кредита в товарной и денежной формах, то есть когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен в денежной форме или наоборот. |
|
По принадлежности кредитора:
|
Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан и может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений. Коммерческая форма кредита возникает в результате отсрочки предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем долгового обязательства исполнить требования продавца по истечении определенного срока. В современной экономике наиболее точным является понятие "хозяйственная форма кредита", когда предприятие–кредитор предоставляет кредит не только в товарной, но и в денежной форме. Банковская форма кредита–наиболее распространенная платная форма кредита, в рамках которой кредиты предоставляются банками. Особенность банка (аккумуляция денежных средств и финансовый посредник) позволяет выдавать кредиты в больших объемах на разные сроки. Государственная форма кредита означает выполнение государством роли кредитора и отличается ограниченностью применения, длительным сроком, большими размерами и необходимостью посредников (банковская система). Международная форма кредита вносит изменения не состав участников кредитной сделки (банки, предприятия, государство и население), а в территориальные особенности кредитных отношений, так как одной из сторон таких отношений является иностранный субъект. |
|
По целевым потребностям заемщика:
|
Производительная форма кредита связана с использованием полученных от кредитора средств на цели производства и обращения, то есть на производительные цели. Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления и не направлена на создание новой стоимости. |
|
Иные критерии:
|
Прямая форма кредита отражает непосредственное (без посредников) предоставление кредита заемщику. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Явная форма кредита – кредит, предоставляемый на заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает в случае использования кредита на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Основная форма кредита – форма, в которой происходит преимущественное предоставление средств (в современной экономике–денежная). |
Понятие «вид кредита» используется для более детальной классификации кредитов в зависимости от следующих наиболее общих признаков в рамках форм кредита:
В зависимости от стадии воспроизводствапринято выделять следующие виды кредитов:
кредит на приобретение основных средств;
кредит на пополнение оборотных средств;
кредит на выплату заработной платы и так далее.
По отраслевой направленностисуществуютпромышленный,сельскохозяйственный,торговыйи прочие виды кредитов кредит. Отраслевая направленность кредита часто отражается в материалах государственной статистики, используется кредиторами.
По обеспеченности кредита, выделяют следующие виды кредита:
По характеру обеспечения:
кредиты с прямым обеспечением – кредиты, выданные под конкретные объекты (недвижимость, автотранспорт, иные ценности, имеющие идентификатор);
кредиты с косвенным обеспечением – кредиты, выданные под ценность вообще (товары в обороте и переработке).
По степени обеспеченности:
кредиты с полным (достаточным) обеспечением – кредиты, обеспечение по которым не менее суммы кредита и процентов будущих периодов;
кредиты с неполным (недостаточным) обеспечением;
необеспеченные кредиты – бланковые кредиты – кредиты без обеспечения.
По срочности:
краткосрочные кредиты – кредиты, выдаваемые для покрытия дефицита оборотного капитала (от 3 до 6 месяцев);
среднесрочные кредиты–кредиты, выдаваемые для приобретения активной части основного капитала (в РФ–до 1 года, в США–до 8 лет, в ФРГ–до 6 лет);
долгосрочные – кредиты, выдаваемые для приобретения пассивной части основного капитала.
По платности:
платные (дорогие и дешевые) кредиты – кредиты, за пользованием которым взимается плата (денежные кредиты, часть товарных кредитов). Дорогие кредиты – кредиты, ставка процента по которым выше среднерыночной;
бесплатные кредиты – кредиты, за пользованием которым плата не взимается (товарные кредиты, часть денежных кредитов).
И другие критерии и виды кредитов.