задачи банковское дело

Задача 1

Пенсионеркой Бабкиной Н.М. в ОАО «АК Барс-банк» открыт вклад «Пенсионный» сроком на 120 дней. Сумма вклада составляет 40000 руб. Согласно заключенному договору, проценты по вкладу исчисляются по формуле сложных процентов, период капитализации составляет – 30 дней, ставка по вкладу – 6,5% годовых.

Условиями вклада предусмотрена возможность снятия процентов в течения срока действия вклада.

По истечении 90 дней в кассе банка Бабкиной Н.СМ. были получены проценты, исчисленные с начала срока действия договора вклада.

Сумма вклада и проценты получены в кассе банка по истечении 167 дней. Автоматическое пролонгирование вклада договором вклада не предусмотрено. Ставка по вкладам до востребования составляет 0,1%.

Требуется:

1. Определить сумму процентов, причитающихся к получению по истечении каждых 30 дней в течение срока вклада.

2. Сумму, которую получит вкладчица в кассе банка по истечении 167 дней.

Задача 2

В кредитный отдел ОАО «ОТП-банк» обратился начальник ОПЕРУ банка Мартиросян Г.В. В заявлении он указал, что просит предоставить кредит в сумме 800000 руб. сроком на 9 месяцев на потребительские цели.

Согласно предоставленным данным, величина ежемесячного дохода Круглова В.В. составляет 65000 руб.

В качестве обеспечения по кредиту он предложил:

1. Автомобиль Honda-Accord 2009 г.в. стоимостью 1200000 руб.

2. Поручительство гр-на Светлакова С.С., директора ООО «Югра», ежемесячный доход которого составляет 150000 руб.

По ранее предоставляемым кредитам Мартиросян Г.В. рассчитывался своевременно.

Требуется:

1. Выбрать форму обеспечения кредита, обосновать выбор.

2. Указать, какие документы следует предоставить в банк для получения кредита.

3. Определить категорию качества ссуды.

4. Установить размер резерва на возможные потери.

Задача 3

В кредитный отдел ОАО «Альфа-банк» обратилось ООО «Смак». В заявлении генеральный директор общества, Макаревич А. указал, что просит предоставить кредит в сумме 5000000 руб. сроком на 150 дней на приобретение основных средств.

Кредит был предоставлен в заявленной сумме под 18% годовых.

Согласно условиям кредитного договора, гашение основной суммы долга происходит каждые 30 дней равномерными долями.

Выданной ссуде кредитный инспектор присвоил вторую категория качества.

Требуется:

1. Установить диапазон резерва на возможные потери по выданному кредиту.

2. Составить график платежей: указать размер ежемесячного платежа и соотношение в нем суммы кредита и процентов.

Задача 4

ООО «Время имеет расчетный счет в ОАО «Альфа-банк».

За текущий день в ОАО «Альфа-банк» поступили следующие платежные документы по данной фирме:

Выписка по расчетному счету ООО «Время»

Документ	Содержание	Сумма
Платежное поручение № 112	Авансовый платеж по договору в пользу ООО «Прожектор»	15600
Платежное поручение № 113	Уплата НДФЛ за сентябрь.	5000
Платежное поручение № 114	Взносы в ПФР за сентябрь	12600
Инкассовое поручение № 341	Уплата недоимки по налогу на прибыль за 2010 г.	23400
Платежное поручение № 115	Гашение процентов и кредита, предоставленного банком на 3 года	80000
Платежное поручение № 116	Оплачено ЗАО «Феникс» за приобретенные товары по счету № 322 от 3.10.11 г., в т.ч. НДС 36 т.р.	200000
Платежное требование № 34511	Комиссия за перечисление средств по документам, согласно п. 4.2. договора банковского счета Ю-32 от 12.11.2009 г.	750
Платежное требование № 7	Поступило платежное требование от ОАО «Омскспецстрой», согласно п. 4.6. договора Строительного подряда № 21-П от 12.03.2011 г.в т.ч. НДС 54 т.р.	300000
Чек АН 38221 50	Из кассы банка по чеку на выдачу зарплаты сотрудникам	59000
Платежное поручение № 247	Получено от фирмы «Прогресс» за отгруженную продукцию	9800

Требуется:

1. Указать очередность совершения платежей.

2. Назвать форму безналичных расчетов.

Задача 5

Стоимость приобретаемого ОАО «Однако» в лизинг оборудования – 2000000 руб.; срок полезного использования 7 лет; ставка за кредит – 12% от среднегодовой остаточной стоимости; размер вознаграждения лизинговой компании – 3% от среднегодовой остаточной стоимости; ставка НДС – 18%. Начисление амортизации производится линейным способом.

Требуется:

1. Рассчитать сумму лизинговых платежей при финансовом лизинге. Гашение стоимости оборудования происходит равными долями в течение срока полезного использования.

2. Расчет привести в таблицах:

Расчет среднегодовой стоимости оборудования при линейном методе, в рублях

Период	Стоимость оборудования на начало периода	Годовая сумма амортизации	Стоимость оборудования
			на конец периода	среднегодовая

Расчет суммы лизинговых платежей при равномерном графике выплат, в рублях

Период	Амортизационные отчисления	% за кредит	Компенсация	Выручка, облагаемая НДС	НДС	Общая сумма лизинговых платежей

Задача 6

В ОАО «НТВ-банк» имеются следующие данные об открытых валютных позициях:

• ОВП на начало дня составляет по долл. США - 2 500 000, по евро - 1000 000,

• В течение дня куплено валюты у банков корреспондентов (А):

• долл. США - 1500 000,

• евро - 500 000;

• Продано банкам - корреспон­дентам (П)

• долл. США - 2000 000,

• евро - 500 000.

Собственный капитал «НТВ-банка» - 1 600 500 000 руб.

Требуется:

1. Определить открытую валютную позицию на конец операцион­ного дня: рассчитать рублевый эквивалент ОВП по каждой ин. валюте и суммарно при официальном курсе ЦБ РФ: 1доллар - 26.0 руб., 1 ев­ро - 34 руб.

2. Определить соответствие установленному лимиту ОВП в 10% по каждой валюте и суммарно в 20%.

Задача 7

В банке «Альфа» ООО «Честный детектив» открыт аккредитив в пользу поставщика - фирмы «Скандалы, интриги, расследования» в банке «Бетта».

Фирма «Честный детектив» представила в ОАО «Альфа-банк» 15 октября заявление на открытие аккредитива на сумму 160000 руб. Аккредитив не гарантированный.

Фирма «Скандалы, интриги, расследования» отгрузила продукцию фирме «Честный детектив» 25 октября в полном объеме, что подтверждается счетом-фактурой № 541 от 25 октября, товарной накладной № 541 от 25 октября.

Фирма «Честный детектив» получила отгруженную продукцию на склад 30 октября. Комиссия ОАО «Альфа-банк» за открытие и ведение аккредитива составляет 1% от суммы аккредитива.

Требуется:

1. Определить, какие документы необходимо предъявить в банк для исполнения аккредитива.

2. Установить дату исполнения аккредитива.