49. Обеспечение платежесп-ти и финансовая устойчивость страховщиков.
В соответствии с законом «об орг-ции страх. дела в РФ» основой фин. устой-ти страховщиков является наличие УК, страх. резервов и с-мы перестрах-я.
Кроме этого критериями надежности страховщика можно считать:
1. наличие лицензии и федер. службы страх. надзора.
2. наличие СС как гарантий исполнения об-в по договорам страхования, максимальная отв-ть страховщика за отдельный риск по дог-у страхования не должна превышать 10% его СС.
3. оперативность и полнота исполнения об-в
Платежеспособность страховщика – означает его безусловную способность исполнить обязательность по выплате страхового возмещения и страховой суммы.
Гарантиями платежеспособности выступает фин. устой-ть и соблюдение нормативного соотношения между активами и обязательствами, которое устанавливается в Положении, утвержденном Мин. Фин.
Нормативно соотношение между активами страховщика и принятыми им обязательствами – величина, в пределах которой страховщик должен обладать собственным капиталом, свободным от любых будущих обязательств (нормативный размер маржи платежеспособности).
Фактический размер маржи = сумма УК, добавочного, резервного, нераспр. П отчетного года, НМА, задолженности участников по взносам в УК, дебит. зад-ти, сроки которой истекли, собственные акции, выкупленные у акционеров.
Фин. устой-ть страх. операций – постоянная сбалансированность или превышение доходов над расх. по страх. фонду.
Обеспечений фин. уст. рассматривается двояко:
1. определение вероят-ти дефицита ср-в в страховом фонде
2. Определение К фин. уст-ти
Можно использовать еще ряд пок-лей платеж-ти и фин.уст.
1) коэффициент срочной ликвидности = (денежные ср-ва+ст-ть краткоср ценных бумаг)/(резервы незаработ. премии + резервы убытков)
2) коэф. критической ликв = (ден. ср-ва +ст0ть краткоср. цен. бумаг + краткоср дебит. з-ть)/(технические резервы + краткоср кредиты и займы + кредит. з-ть)
3) коэфф. покрытия технических резервов = собств. капитал/технические резервы (>0,28)
4) коэф. зависимости от перестраховщитков = страх. премия по рискам, переданным в перестрахование/общая страх. премия (≤0,5)
5) коэф. участия перестраховщиков в состоявшихся убытках = доля перестраховщиков в выплатах/страх. выплаты
6) коэффициент покрытия обязательств собственными средствами = собственный капитал/обязательства
50 Страхование им-ва: сущ, значение, объект, виды, основные условия страхования.
Страх. Им-ва – сов-ть замкнутых перераспределительных отнош-й между уч-ками по поводу фор-я фонда, предназначенного для возмещения ущерба организациям и гражданам.
Объектом страхования выступает им-во как сов-ть вещей и метриальных ценностей, принадлежащих Ю и ФЛ.
Предметы страхования: 1)ср-ва водного транспорта; 2)ср-ва наземного транспорта; 3)ср-ва воздушногог транспорта; 4)основные и оборотные ср-ва ЮЛ; 5)строит-монтаж. работы; 6)жилые дома, кратиры, гаражи, дачи; 7)домашнее имущество граждан; 8)прочее имущество.
Страховые случаи: Пожар, удар молнии, взрыв, стихийное бедствие, повреждения водой из инженерных систем, бой стекол и зеркал, противоправные действия 3-х лиц.
Страх. ст-ть им-ва определяется на момент заключения договора исходя из след оценки:
- по основным фондам:
а) балансовая ст-ть на посл. отчетную дату;
б) ст-ть строит-ва приобретения нового объекта;
в) рыночная ст-ть объекта.
- готовая продукция - по фактической с/с, но не более продажной цены.
- ТМЦ и др. ценности – по факт. с/ст.
- незавершенное строит-во – по фактическим за тратам на момент заключения договора.
Страх сумма не должа превышать страх. Ст-ть. Базовые страховые тарифы дифференцированы по отраслевой х-ке, по видам им-ва по видам рисков. При наступление страх. случая страхователь обязан принять определенные меры по спасению им-ва. Ущербом считается виды повреждений или пропажи им-ва. При гибели им-ва возмещению подлежит ст-ть им-ва или расх. по восстановлению – ст-ть остатков, годных к использованию + з-ты по спасению им-ва.
При частичном повреждении ущерб = затратам на ремонт, либо части страх. суммы, если им-во восстанавливаться не будет.