23-24 учебный год / Банковское право (магистратура)
.pdfГлава 4. Правовое положение кредитных организаций |
• 113 |
надзор за ее деятельностью, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала. К уведомлению должны быть приложены, в частности, положение о филиале, анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера, их заместителей и другие документы.
Территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала рассматривает документы в течение двадцати календарных дней со дня их получения. В этот срок территориальным учреждением Банка России принимается решение по вопросу согласования кандидатов на должности руководителя филиала, главного бухгалтера, их заместителей.
Вслучае принятия положительного решения территориальное учреждение Банка России направляет заключение в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.
Вслучае принятия отрицательного решения территориальное учреждение Банка России в письменной форме информирует территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и кредитную организацию о необходимости выполнения соответствующих требований, установленных нормативными актами Банка России.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, рассматривает документы на открытие филиала в течение одного месяца со дня их получения
ивносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, если:
‒ положение о филиале соответствует всем установленным требованиям, уставу кредитной организации и лицензии на осуществление банковских операций,
‒ у кредитной организации нет запрета на открытие филиалов, ‒ имеется положительное заключение территориального учрежде-
ния Банка России по месту открытия филиала.
Уведомление о внесении сведений об открытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций направляется территориальным учреждением, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации, в Банк России, а также в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала и в кредитную организацию.
Филиал кредитной организации вправе начать осуществление банковских операций и сделок с даты внесения сведений о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения порядкового номера.
Кредитная организация обязана уведомить о закрытии филиала всех кредиторов кредитной организации, обслуживающихся в закрываемом филиале.
114 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
В территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, дополнительно представляются:
‒копия документа с решением о закрытии филиала,
‒документ, подтверждающий передачу активов и пассивов филиала на баланс головного офиса кредитной организации, имеющей филиалы, или другого филиала,
‒справка из расчетно-кассового центра территориального учреж-
дения Банка России, содержащая информацию о дате закрытия корреспондентского субсчета филиала.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, рассматривает указанные документы в течение десяти календарных дней со дня их получения. В случае соответствия документов установленным требованиям территориальное учреждение Банка России в указанный срок вносит сведения о закрытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и направляет сообщение об этом в Банк России; в территориальное учреждение Банка России, осуществлявшее надзор за деятельностью филиала, и в кредитную организацию.
Филиалы на территории иностранного государства создаются кредитной организацией, имеющей Генеральную лицензию и получившей разрешение Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы.
Кроме обособленных структурных подразделений, кредитные организации могут иметь внутренние структурные подразделения. Они могут открываться как кредитной организацией, так и ее филиалом, если такое право предоставлено ему головной организацией. Открывать внутренние структурные подразделения кредитная организация имеет право при отсутствии у нее запрета на открытие филиалов. Кроме того, кредитная организация вправе перевести филиал в статус внутреннего структурного подразделения.
Кредитная организация (филиал) не может делегировать внутреннему структурному подразделению право на осуществление только операции по купле-продаже иностранной валюты в наличной форме. Внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала), осуществляющие операцию по купле-продаже иностранной валюты в наличной форме, обязаны также осуществлять и иные операции из перечня делегированных им кредитной организацией (филиалом).
Согласование с Банком России кандидатур на должности руководителей и главных бухгалтеров (в случае их наличия) внутренних структурных подразделений не требуется.
Видами внутренних структурных подразделений являются следующие. 1. Дополнительный офис вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией кредитной организации
(положением о филиале).
Глава 4. Правовое положение кредитных организаций |
• 115 |
Дополнительный офис не может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала).
2.Операционный офис может располагаться как на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), открывающей операционный офис, так и вне пределов такой территории в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации (филиал), открывающей операционный офис.
Если операционный офис находится вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала),
врамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации (филиал), то он не вправе осуществлять некоторые операции, в частности:
‒ предоставлять займы (кредиты) кредитным организациям, а также размещать депозиты и иные средства в кредитных организациях; ‒ получать займы (кредиты), привлекать депозиты и иные средства
от кредитных организаций; ‒ открывать и вести корреспондентские счета кредитных органи-
заций (филиалов); ‒ открывать корреспондентские счета в кредитных организациях
(филиалах) для осуществления операций; ‒ выдавать банковские гарантии и некоторые другие.
Если же операционный офис располагается на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), открывающей операционный офис, то он вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных выданной кредитной организации лицензией на осуществление банковских операций (положением о филиале).
3.Кредитно-кассовый офис может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала).
Кредитно-кассовый офис вправе осуществлять:
‒ операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату (погашению);
‒ кассовое обслуживание юридических и физических лиц; ‒ прием наличной валюты Российской Федерации и иностранной
валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета;
116 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
‒отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Совершение иных операций в кредитно-кассовых офисах запрещается. Если кредитно-кассовый офис открыт филиалом кредитной организации, то он может осуществлять только те операции из перечисленных, которые предусмотрены положением о филиале.
4. Операционная касса вне кассового узла может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала).
Операционная касса вне кассового узла вправе осуществлять: — кассовые операции с юридическими и физическими лицами, — прием наличной валюты Российской Федерации и иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета, — отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Датой открытия внутреннего структурного подразделения является дата направления уведомления в территориальное учреждение Банка России по месту открытия (новому местонахождению) соответствующего внутреннего структурного подразделения. С указанной даты внутреннее структурное подразделение вправе осуществлять делегированные ему банковские операции и сделки.
Датой закрытия внутреннего структурного подразделения является дата направления уведомления в территориальное учреждение Банка России по местонахождению соответствующего внутреннего структурного подразделения.
На основании Указания Банка России от 22 июля 2013 г. № 3028-У «О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)»1 банк (филиал) вправе открывать передвижной пункт кассовых операций (ППКО), который является его внутренним структурным подразделением, функционирующим на базе автотранспортного средства. Такие пункты вправе открывать только банки при условии отсутствия у них запрета на открытие филиалов, введенного Банком России.
Банк (филиал) вправе организовать работу ППКО на территории федерального округа, на которой расположен банк (филиал), а также в субъектах Российской Федерации, непосредственно граничащих
1 Вестник Банка России. 2013. № 52.
Глава 4. Правовое положение кредитных организаций |
• 117 |
с территорией данного федерального округа и входящих в состав иных федеральных округов:
а) в местах выполнения работ вахтовым методом; б) в местах выполнения работ в полевых (экспедиционных) условиях; в) на таможенных постах;
г) в населенных пунктах с численностью населения до 10 тысяч человек;
д) в местах проведения всероссийских и региональных массовых мероприятий (фестивалей, конкурсов, смотров, выставок и других куль- турно-зрелищных мероприятий), а также официальных всероссийских
имеждународных спортивных соревнований (например, Олимпийских
иПаралимпийских игр) — на период проведения таких массовых мероприятий и спортивных соревнований;
е) в зоне чрезвычайной ситуации, а также в местах временного размещения лиц, эвакуированных из зоны чрезвычайной ситуации, — на период ликвидации последствий чрезвычайной ситуации и в других подобных случаях.
ППКО вправе осуществлять:
1)операции с наличной валютой Российской Федерации, наличной иностранной валютой и чеками:
‒ прием (выдачу) валюты Российской Федерации по ранее заключенному с физическим лицом договору банковского счета, договору банковского вклада в валюте Российской Федерации (иностранной валюте), включая начисленные (причисленные) проценты;
‒ прием (выдачу) валюты Российской Федерации для зачисления на счета (со счетов) физических лиц с использованием платежных карт;
‒ прием (выдачу) валюты Российской Федерации при осуществлении перевода денежных средств на территории Российской Федерации по распоряжению физического лица без открытия банковского счета, в том числе для оплаты штрафов, налогов, сборов, пошлин, коммунальных и иных платежей;
‒ прием валюты Российской Федерации при осуществлении перевода денежных средств из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета;
‒ выдачу валюты Российской Федерации по переводам в Российскую Федерацию денежных средств без открытия банковского счета;
‒ прием валюты Российской Федерации в счет погашения задолженности перед банком по кредиту (займу) и уплаты процентов за пользование им;
2)заключение договора банковского счета, договора банковского вклада; идентификацию клиентов — физических лиц, их представите-
118 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
лей, выгодоприобретателей; прием документов, необходимых для открытия (закрытия) банковского счета, счета по вкладу, и распоряжений физического лица в отношении средств на указанных счетах; проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности; оформление карточки с образцами подписей и оттиска печати.
§ 5. Роль кредитных организаций в противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Кредитные организации в силу специфики осуществляемой деятельности играют ключевую роль в успешном функционировании механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Ведь именно через них проходит основной объем денежных средств, как наличных, так и безналичных. Поэтому в целях воспрепятствования легализации незаконных доходов и процветанию «отмывочных» механизмов одиннадцать ведущих банков мира1 инициировали разработку и 30 октября 2000 г. подписали Всеобщие директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергские принципы). Вольфсбергские принципы содержат приоритетные направления политики банков и основные элементы механизмов по предотвращению использования банковской системы для легализации доходов, полученных преступным путем.
Прокол
Некоторые специалисты полагают, что на банки возложена не свойственная им правоохранительная функция, что банк, не являясь государственной организацией, тем не менее должен участвовать в реализации мер, которые выходят за пределы целей его собственно банковской деятельности2, и что у банка имеются дополнительные трудозатраты, финансовые расходы и постоянная работа с клиентами, суть которой диаметрально противоположна истинной сути деятельности кредитной организации как субъекта предпринимательской деятельности3.
1 Societe Generale, Deutsche Bank AG, ABN AMRO Bank N. V., Banco Santander Central Hispano S. A., Credit Suisse Group, UBS AG, HSBC, Barclays Bank, The Chase Manhattan Private Bank, Citibank N. A., J. P. Morgan.
2 См., например: Алексеева Д. Г. Банковская безопасность: правовые проблемы: автореф. дис. ... докт. юрид. наук. М., 2011. С. 22–23.
3 Кукушкин В. М. О балансе частных и публичных интересов в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // Банковское право. 2015. № 2.
Глава 4. Правовое положение кредитных организаций |
• 119 |
Стремление законодателя не допустить использования банков при осуществлении незаконной деятельности, а также в целях отмывания преступных доходов и финансирования терроризма находит выражение в нормах Закона о противодействии легализации, Положения Банка России от 19 августа 2004 г. № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»1 (далее — Положение № 262-П) и ряде других.
Основными обязанностями кредитных организаций по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма являются:
1)идентификация клиентов и выгодоприобретателей;
2)документальная фиксация сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и представление сведений о них в уполномоченный орган.
В соответствии с Положением № 262-П кредитная организация обязана идентифицировать лицо, находящееся у нее на обслуживании (клиента), а также лицо, к выгоде которого действует клиент (выгодоприобретателя), при проведении банковских операций и иных сделок.
В целях идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя кредитной организацией осуществляется сбор сведений и документов, в числе которых:
‒ фамилия, имя и отчество; дата и место рождения; гражданство; реквизиты документа, удостоверяющего личность; адрес места жительства или места пребывания — в отношении физических лиц;
‒ наименование; организационно-правовая форма; идентификационный номер налогоплательщика; сведения о государственной регистрации; адрес местонахождения и почтовый адрес; сведения
олицензии; сведения об органах юридического лица (структура
иперсональный состав органов управления юридического лица)
ииные сведения — в отношении юридических лиц. Аналогичные сведения предоставляются в отношении выгодоприо-
бретателей (юридических или физических лиц соответственно). Кредитным организациям запрещается:
‒открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации;
1 Вестник Банка России. 2004. № 54.
120 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
‒открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя;
‒устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерезиден- тами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления.
Кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом
вследующих случаях:
‒отсутствия по местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления;
‒непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих указанные выше сведения, либо представления недостоверных документов;
‒наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности.
Идентификация клиента — физического лица, а также идентификация выгодоприобретателя не проводятся при осуществлении кредитной организацией операций по приему от клиентов — физических лиц платежей, если их сумма не превышает 15 000 руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб. (за исключением случая, когда у работников кредитной организации возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации преступных доходов или финансирования терроризма). Аналогичное правило действует при осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15 000 руб. либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб.
Статья 6 Закона о противодействии легализации устанавливает перечень операций, подлежащих обязательному контролю. В частности,
вэтот перечень включены:
1.Операция с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 руб., или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций, в частности:
1) операции с денежными средствами в наличной форме, например снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности; покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом; внесение физическим лицом
вуставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;
2) операции по банковским счетам (вкладам): размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов,
Глава 4. Правовое положение кредитных организаций |
• 121 |
удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя; открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением на нем денежных средств в наличной форме; перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца, и т. п.;
3) иные сделки с движимым имуществом: помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард; скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий; получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх, и т. п.
2. Операция с денежными средствами или иным имуществом в случае, если хотя бы одной из сторон является:
‒организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо
‒юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо
‒физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.
Кредитная организация обязана документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган1 не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям, касающиеся вида операции, даты ее совершения, сумму операции и иные сведения. В случае если у работников кредитной организации возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) преступных доходов, эта организация не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций, обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным ст. 6 Закона о противодействии легализации.
Основаниями документального фиксирования информации являются:
‒запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
‒несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
1 Уполномоченным органом исполнительной власти, принимающим меры по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, является Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).
122 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
‒иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, по-
лученных преступным путем, или финансирования терроризма. Кредитные организации обязаны приостановить операции с денежными средствами (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица), на два рабочих дня с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены. Не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции, кредитные организации должны представить информацию об указанных операциях в уполномоченный
орган в случае, если хотя бы одной из сторон является:
‒организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности,
‒юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица,
‒физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.
При неполучении в течение указанного срока постановления уполномоченного органа о приостановлении операции на дополнительный срок кредитные организации осуществляют операцию в соответствии с распоряжением клиента.