3 Экономический раздел

Руководитель __________________________ Скуратенко Е.Н.

Консультант __________________________ Скуратенко Е. В.

Дипломник __________________________ Сапегина Е.В.

3.1 Проектные затраты инвестиционного строительного проекта

Для определения стоимости затрат при реконструкции: спального корпуса №2, Дома Культуры и строительства: танцевальной площадки, бассейнов нами были составлены локальные сметы (Приложение 12), объектные сметы (Приложение13) и сводные сметные расчеты (Приложение14).

Проектные затраты включают в себя следующие затраты: разработка проектной документации, затраты на проведение СМР, затраты на введение в эксплуатацию.

Проектная документация представляет собой документацию, содержащую материалы в текстовой форме и в виде карт (схем) и определяющую архитектурные, функционально-технологические, конструктивные и инженерно-технические решения для обеспечения строительства, реконструкции объектов капитального строительства. Проектно-сметная документация разрабатывается проектными, проектно-изыскательскими организациями, строительными компаниями (фирмами), имеющими право (лицензию) на проведение проектных работ.

Приемка в эксплуатацию законченных капитальным ремонтом зданий и нового строительства сооружений производиться государственной приемочной комиссией. В состав государственной приемочной комиссии входят: представители заказчика, жилищно-эксплуатационные организации, генеральный подрядчик, субподрядные организации, проектные организации, авторский надзор, органы государственного санитарного надзора, пожарного надзора органов Государственной жилищной инспекции.

Проектные затраты на спальный корпус №2, Дом Культуры, танцевальной площадки и открытых бассейнов приведены в табл. 3.1, 3.2, 3.3, 3.4.

Таблица 3.1

Проектные затраты спального корпуса №2

Наименование затрат	Значение
Разработка проектной документации	50000 руб.
Затраты на проведение СМР при реконструкции	30595438 руб.
Затраты на введение в эксплуатацию	50000 руб.

В итоге проектные затраты по реконструкции спального корпуса №2 составляет 30695438 руб.

Таблица 3.2

Проектные затраты Дома Культуры

Наименование затрат	Значение
Разработка проектной документации	50000 руб.
Затраты на проведение СМР при реконструкции	35913077 руб.
Затраты на введение в эксплуатацию	50000 руб.

В итоге проектные затраты по реконструкции Дома Культуры составляет 36013077 руб.

Таблица 3.3

Проектные затраты танцевальной площадки

Наименование затрат	Значение
Разработка проектной документации	10000 руб.
Затраты на проведение СМР при новом строительстве	1647379руб.
Затраты на введение в эксплуатацию	10000 руб.

В итоге проектные затраты на новое строительство танцевальной площадки составляет 1667379 руб.

Таблица 3.4

Проектные затраты открытых бассейнов

Наименование затрат	Значение
Разработка проектной документации	20000руб.
Затраты на проведение СМР при новом строительстве	1894487руб.
Затраты на введение в эксплуатацию	20000руб.

В итоге проектные затраты на новое строительство открытых бассейнов составляет 1934487руб.

Согласно проведенным расчетам (табл. 3.1, 3.2, 3.3, 3.4) общая сумма проектных затрат приведена в табл. 3.5

Таблица 3.5

Общие проектные затраты

Наименование затрат	Значение
Разработка проектной документации	130000руб.
Затраты на проведение СМР	70050381руб.
Затраты на введение в эксплуатацию	130000руб.

В итоге проектные затраты составляют 70310381руб.

2. Производственные затраты инвестиционного строительного проекта

3.2.1 Производственные затраты по спальному корпусу №2

Производственные затраты включают в себя: отопление, водоснабжение, электроэнергию, телефонную связь, текущие и капитальные ремонты, заработная плата персонала и аренду земельного участка.

Производственные затраты рассчитываются на один год.

Отопление: 826,24руб – тариф руб/Гкал, средний расход за 1 месяц составляет 76Гкал, отопительный период 8месяцев;

826,24руб. х 76Гкал. х 8мес. = 502354руб.

Вода холодная: 4,36 руб– тариф руб/м³ , средний расход за 1 месяц - 3925м³;

4,36руб. х 3925м³ х 12мес. = 205356руб.

Вода горячая: 37,32руб – тариф руб/м³ , средняя норма расхода за

1 месяц - 200м³ ;

37,32руб. х 200м³ х 12мес. = 89568руб.

Электроэнергия: 0,74 кВТ/час – тариф на 1 кВТ/час, средняя норма расхода за 1 месяц – 4000кВТ;

0,74 х 4000 х 12мес. = 35520руб.

Телефон: 180руб – тариф (руб) , количество телефонных номеров 1;

180руб. х 1 х 12мес. = 2160руб.

Текущий ремонт (11% от суммы годовых коммунальных платежей):

502354 + 205356 + 89568 + 35520 = 832798руб

832798 х 11% = 91608руб.

Капитальный ремонт зданий (4% от суммы годовых коммунальных платежей):

832798руб. х 4% = 33312руб.

Аренда земельного участка: 925руб. в год.

Заработная плата персонала рассчитывается согласно фактической численности (см. табл. 3.6)

Таблица 3.6

Расчет заработной платы персонала

Обслуживающий персонал	Количество человек	Тарифная ставка на 1единицу (руб.)	Итого годовые показатели (руб.)
Медсестра палатная	1	3619	3619 х 12мес.= 43430
Сестра/хозяйка	1	2352	2352 х 12мес.= 28224
Заведующая медицинским отделением	1	5972	5972 х 12мес=71664
Уборщица	4	1991	1991 х 12мес. х 4= 95568
Итого:			238886

Итого производственных затрат по спальному корпусу №2 составляет 1199689руб. в год (см. табл.3.7).

Таблица 3.7

Свод производственных затрат

Перечень производственных затрат	Месяц (руб.)	Год (руб.)
Отопление		502354
Вода холодная		205356
Вода горячая		89568
Электроэнергия		35520
Телефонная связь		2160
Текущий ремонт		91608
Капитальный ремонт		33312
Аренда земельного участка		925
Заработная плата персонала		238886
Итого		1199689

2. Производственные затраты по Дому Культуры

Производственные затраты по Дому Культуры включают в себя: отопление, водоснабжение, электроэнергию, телефонную связь, текущие и капитальные ремонты, заработная плата персонала и аренду земельного участка.

Производственные затраты рассчитываются на один год.

Отопление: 826,24руб – тариф руб/Гкал, средний расход за 1 месяц составляет 99 Гкал, отопительный период 8месяцев;

826,24руб. х 99 Гкал. х 8мес. = 654382руб.

Вода холодная: 4,36руб – тариф руб/м³ , средний расход за 1 месяц - 5078м³;

4,36руб. х 5078м³ х 12мес. = 265681руб.

Вода горячая: 37,32руб – тариф руб/м³, средняя норма расхода за 1 месяц - 50м³;

37,32руб. х 50м³ х 12мес. = 22392руб.

Электроэнергия: 0,74 кВТ/час – тариф на 1 кВТ/час, средняя норма расхода за 1 месяц –15000кВТ;

0,74 х 15000 х 12мес. = 133200руб.

Телефон: 180руб – тариф (руб), количество телефонных номеров 2;

180руб. х 2 х 12мес. = 4320руб.

Текущий ремонт (11% от суммы годовых коммунальных платежей):

654382 + 265681 + 22392+ 133200 = 1075655руб

1075655 х 11% = 118322руб.

Капитальный ремонт зданий (4% от суммы годовых коммунальных платежей):

1075655руб. х 4% = 43026руб.

Затраты на оборудования: 610000руб

Аренда земельного участка: 4396руб. в год.

Заработная плата персонала рассчитывается согласно фактической численности (см. табл. 3.8).

Таблица 3.8

Расчет заработной платы персонал

Обслуживающий персонал	Количество человек	Тарифная ставка на 1единицу (руб)	Итого годовые показатели (руб)
Заведующий ДК	1	7238	7238 х 12мес.=86856
Заведующий библиотекой	1	4524	4524 х 12мес.= 54288
Художник	1	3655	3655х 12мес=43860
Уборщик	4	1991	1991 х 12мес. х 4= 95568
Сторож – вахтер	4	1991	1991 х 12мес. х 4= 95568
Кассир дискотеки	1	2570	2570 х 12мес.= 30840
Культорганизатор	2	6334	6334 х 12мес х 2=152016
Контролер	1	2262	2262 х 12мес. = 27144
Обслуживающий персонал	4	4500	4500 х 12мес. х 4= 216000
Звукооператор	1	3981	3981 х 12мес.=47773
Электрик	1	2669	2669 х 12мес.= 32029
Гардеробщик	1	2253	2253 х 12мес =27036
Охранники	3	3000	3000 х 12мес х 3 =108000
Итого:			880163

Итого производственных затрат по Дому Культуры составляет 2872697руб. в год (см. табл. 3.9).

Таблица 3.9

Свод производственных затрат

Перечень производственных затрат	Месяц (руб.)	Год (руб.)
Отопление	–	654382
Вода холодная	–	265681
Вода горячая	–	22392
Электроэнергия	–	133200
Телефонная связь	–	4320
Текущий ремонт	–	118322
Капитальный ремонт	–	43026
Затраты на оборудования	610000	–
Аренда земельного участка	–	4396
Заработная плата персонала	–	880163
Итого: 2872697руб.

3.2.3 Производственные затраты по танцевальной площадки

Производственные затраты включают в себя: электроэнергию, текущий и капитальный ремонт, затраты на музыкальные инструменты, заработная плата персонала и аренда земельного участка.

Производственные затраты рассчитываются на летний период, который составляет 4месяца.

Электроэнергия: 0,74 кВТ/час – тариф на 1 кВТ/час, средняя норма расхода за 1 месяц –5000кВТ;

0,74 х 5000 х 4мес = 14800руб.

Текущий ремонт (11% от 4месяцев коммунальных платежей)

14800руб х 11% = 1628руб.

Капитальный ремонт (4% от 4месяцев коммунальных платежей)

14800руб. х 4% = 592руб.

Затраты на музыкальные инструменты: 200000руб.

Аренда земельного участка: 702руб. в год

Заработная плата персонала рассчитывается согласно фактической численности (см. табл. 3.10).

Таблица 3.10

Расчет заработной платы персонала

Обслуживающий персонал	Количество человек	Тарифная ставка на 1единицу (руб.)	Итого годовые показатели (руб.)
Охранник	1	3000	3000 х 4мес.= 12000
Кассир	1	3000	3000 х 4мес.= 12000
Музыканты	1	10000	10000 х 4мес=40000
Ди джей	1	4000	4000 х 4мес.= 16000
Итого:			80000

Итого производственных затрат по танцевальной площадки составляет 284106руб. в год.

3.2.3 Производственные затраты по открытым бассейнам

Производственные затраты включает в себя: электроэнергию, холодная вода, текущий ремонт, заработная плата персонала, затраты на инвентарь и оборудования, затраты на подготовку к сезонной работе и их приостановление в зимний период и аренда земельного участка.

Производственные затраты рассчитываются на летний период, который составляет 3 месяца.

Электроэнергия: 0,74 кВТ/час – тариф на 1 кВТ/час, средняя норма расхода за 1 месяц 1500;

0,74 х 1500 х 3мес = 3330руб.

Вода холодная: 4,36руб – тариф на холодную воду руб/м³ , средний расход за 3 месяц - 3589м³;

4,36руб. х 3589м³ = 15648руб.

Текущий ремонт (11% от коммунальных платежей)

18978руб х 11% = 2087руб.

Заработная плата персонала:

Кассир: 4000руб х 3мес. = 12000руб.

Детский инструктор: 4550руб х 3мес. = 13650руб.

Уборщица: 2500 х 3мес. = 7500руб.

Затраты на инвентарь и оборудования: 350000руб.

Затраты на подготовку к сезонной работе и их приостановление в зимний период: 50000руб.

Аренда земельного участка: 3948руб. в год.

Итого производственных затрат по открытым бассейнам составляет 458163руб в год.

3.2.5 Расчет производственных затрат

Общие производственные затраты по данным проектам сведены в табл. 3.11

Таблица 3.11

Общие производственные затраты

Наименование проектов	Производственные затраты (руб.)
Спальный корпус №2	1199689
Дом Культуры	2872697
Танцевальная площадка	284106
Открытый бассейн	458163
Итого:		5233769

3.3 Обоснование доходной части инвестиционного строительного проекта

3.3.1 Доход при эксплуатации спального корпуса №2

Отдыхающие ОАО Курорта «Озеро Шира» останавливаются в номерах спальных корпусов. В связи с этим доходы от эксплуатации спального корпуса №2 посчитаны на основании стоимости койко – мест (Приложение15) и процедур. Планируемая загруженность здания составляет 70% согласно пункта (раздел I п. 1.4).

Сентябрь – декабрь:

1 - местный номер сутки 664руб. х 11комн. х 122дня х 0,7 = 623761руб.

2 - местный номер сутки 531руб. х 41комн. х 2койки х 122дня х 0,7 = 3718487руб.

Январь – март:

1 – местный номер сутки 494руб. х 11комн. х 90дней х 0,7 = 342342руб.

2 – местный номер сутки 450руб. х 41комн. х 2койки х 90дней х 0,7 = 2324700руб.

Апрель – май:

1 – местный номер сутки 546руб. х 11комн. х 61день х 0,7 = 256456руб.

2 - местный номер сутки 501руб. х 41комн. х 2койки х 61день х 0,7 = 1754202руб.

Июнь – август:

1 – местный номер сутки 723руб. х 11комн. х 92дня х 0,7 = 512173руб.

2 – местный номер сутки 575руб. х 41комн. х 2койки х 92дня х 0,7 = 3036460руб.

Процедура пиявки 240руб.х 12чел х 365дней = 1051200руб.

Доходы при эксплуатации спального корпуса №2 составляют 13641681руб. в год (см. табл. 3.12).

Таблица 3.12

Доходы при эксплуатации спального корпуса №2

Наименование	Итого годовые показатели (руб.)
Одноместные номера	1 734 732
Двухместные номера	10 833 849
Процедура пиявки	1 051 200
Итого	13 641 681