Экзамен зачет учебный год 2023 / МЛОГОС КНИГА 4 (807-860.15 ГК) 2019 Заем, кредит, факторинг, вклад и счет

размера процентов банком, поскольку такое изменение зависит не от его воли, а от реализации компетенции государственного органа – Банка России. В этом случае размер процентов является плавающим

иможет как увеличиваться, так и уменьшаться. По схожей причине не является односторонним уменьшением банком размера процентов такой случай, когда вследствие падения курса иностранной валюты рублевый эквивалент размера процентов уменьшается.

Вслучае правопреемства по договору срочного вклада с юридическим лицом, когда на стороне вкладчика оказывается гражданин, условие договора об одностороннем уменьшении процентов должно сохранять силу, поскольку права переходят в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права (п. 1 ст. 384 ГК РФ). Такой же подход должен применяться и при обратной инверсии вкладчиков (замена гражданина на юридическое лицо).

Последовательное упрочение защиты интересов вкладчиков-гра- ждан по срочным банковским вкладам подвигает банки к такой договорной технике, согласно которой договор содержит множество ставок по договору срочного банковского вклада. На практике встречаются случаи, когда банки предусматривают одну ставку для первоначального вклада, другую ставку (как правило, в меньшем размере) на дополнительные взносы (сумма пополнения вклада), еще одна ставка устанавливается на сумму капитализированных процентов, иная ставка – на случай пролонгации договора. При этом некоторые ставки порой устанавливаются посредством отсылки к тарифам банка

инепосредственно в документе, оформляющем вклад, не указываются. Эта практика может вызывать вопросы в отношении добросовестности банка, поскольку она заключается в камуфлировании невыгодных для вкладчика условий в расчете на его невнимательность (скрытые проценты). Такие и подобные условия договоров следует рассматривать на соответствие принципу запрета несправедливых условий договоров. Если недобросовестность банка доказана, в том числе в случае, когда банк не сможет мотивировать разумность такой договорной практики, скрытые проценты не подлежат применению.

3.2. Вклад, внесенный юридическим лицом. По договору срочного

или условного вклада с юридическим лицом размер процентов также по общему правилу не может быть односторонне уменьшен банком. Исключением являются случаи, установленные законом, которые тождественны аналогичным ситуациям по договорам с гражданами. Однако по договору с юридическим лицом одностороннее уменьшение банком размера процентов может быть предусмотрено самим договором (п. 2 ст. 310 ГК РФ).

879

Закон не уточняет параметров такого условия договора о праве банка на уменьшение размера процентов. Это положение отдается законом на усмотрение сторон. Условие договора может предусматривать обстоятельства, при которых такое право возникает у банка (например, уменьшение ключевой ставки), и порядок уменьшения процентов (например, пропорционально уменьшению ключевой ставки). Однако

всилу свободы договора право банка на уменьшение процентов может быть определено договором как полностью потестативное, т.е. зависящее от одного лишь усмотрения банка.

Такое право банка является секундарным (преобразовательным) правом, которое может быть реализовано посредством односторонней сделки. Волеизъявление банка об уменьшении процентов должно быть получено вкладчиком, чтобы эффект преобразования (изменения размера процентов) имел юридические последствия (ст. 165.1 ГК РФ).

Одностороннее уменьшение размера процентов за прошлые периоды не должно допускаться, поскольку это нарушило бы обоснованные ожидания вкладчика, который не может изменить свои действия

впрошлом.

Одностороннее уменьшение размера процентов, как и всякое одностороннее изменение условий обязательства, подчиняется принципу добросовестности (п. 4 ст. 450 ГК РФ). В защите права банка уплачивать меньшие проценты может быть отказано полностью или в части, в том числе если сделка по одностороннему уменьшению размера процентов может быть признана судом ничтожной (п. 14 Постановления Пленума ВС РФ от 22 ноября 2016 г. № 54). Если одностороннее уменьшение размера процентов банком признается судом недобросовестным, вкладчик имеет право требовать уплаты ему большего размера процентов. В этих случаях представляется обоснованным не уменьшать проценты до размера рыночно оправданных, а присуждать проценты в том размере, в котором они причитались вкладчику до такого недобросовестного их изменения (в первоначальном размере, предусмотренном договором), по крайней мере в тех случаях, когда несоразмерность снижения являлась для банка очевидной. В противном случае (присуждение процентов в рыночно обоснованном размере)

правопорядок не будет должным образом стимулировать банки вести себя добросовестно, так как при недобросовестном уменьшении процентов они ничего не потеряют, получив возможность уплачивать проценты в рыночно обоснованном меньшем размере. Если же размер процентов хотя и превышает определенную судом справедливую величину, но превышение не столь очевидно, то размер процентов может быть уменьшен судом до рыночного (ст. 180 ГК РФ).

880

3.3. Сберегательные (депозитные) сертификаты. Размер процентов,

предусмотренный сберегательным (депозитным) сертификатом, согласно комментируемому пункту не может быть изменен в одностороннем порядке. Данная норма в системном единстве со всем содержанием п. 3 данной статьи должна рассматриваться как императивная, что объясняется характером отношений. При этом не допускается не только уменьшение, но и всякое изменение размера процентов. Права закреплены ценной бумагой, которая обычно находится в обороте.

Теоретически можно было бы допустить одностороннее изменение процентов по основаниям и в порядке, предусмотренном в сертификате, однако это, видимо, не представляется законодателю практически удобным, вследствие чего договорная свобода ограничивается. Фор- мально-юридически допустимо изменение процентов по соглашению сторон, поскольку норма запрещает лишь одностороннее изменение процентов. Однако и это мало реалистично в отношении находящихся в обороте ценных бумаг. Впрочем, ничего из сказанного не блокирует возможность фиксации в сертификате плавающей процентной ставки, автоматически изменяющейся при изменении значения неких элементов формулы процента (например, в случае привязки процента к уровню ключевой ставки Банка России).

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад

иих выплаты

1.Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

2.Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада,

аневостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Комментарий

1. Период начисления процентов. Процентное обязательство по самому своему существу требует регламентации процентного периода,

881

т.е. того отрезка времени, в который производится начисление процентов на сумму вклада, а также порядка реализации прав вкладчика на получение процентов.

1.1. Границы процентного периода. Пока вклад находится у банка,

согласно банковским нормативам, банк имеет больше возможностей по выдаче кредитов, поскольку получает от них процентный доход. Этому должна корреспондировать обязанность банка по его процентным расходам на вклады, что соответствует принципу эквивалентности в гражданском праве.

В исторической ретроспективе до 4 апреля 2005 г. ни день внесения вклада, ни день возврата вклада не включались в процентный период. За эти дни вкладчик процентов не получал. Теоретически день внесения вклада мог бы включаться в процентный период, а день возврата вклада – не включаться. Возможна и другая регламентация, когда день внесения вклада не включается в процентный период, а день его возврата – включается. Именно последняя модель сейчас воспринята законодателем. Независимо от времени внесения вклада (утро, день, вечер), этот день не включается в процентный период, а проценты начинают начисляться на вклад на следующий день. Данное законодательное решение принято, видимо, не столько ввиду соотношения имущественных интересов сторон, сколько в соответствии с принятыми в банковском деле технологиями, согласно которым проценты начисляются на входящий остаток на начало соответствующего операционного дня. Таким образом, в момент внесения вклада начало операционного дня уже миновало, а в день возврата проценты всегда уже начислены за этот день в самом начале операционного дня. Окончание процентного периода определяется днем возврата вклада включительно. За тот день, в который вкладчику возвращается вклад, проценты также начисляются, независимо от времени такого возврата (утро, день, вечер).

Процентный период оканчивается не только в случае возврата вклада вкладчику, но и в случае списания вклада по иным основаниям. Например, процентный период заканчивается в случае списания вклада по исполнительным документам, в том числе в связи с обращением на него взыскания. При этом проценты за день, в который произошло

списание вклада, также начисляются, как и в случае возврата вклада вкладчику, причем независимо от времени списания (утро, день, вечер).

Если банк списывает сумму банковского вклада необоснованно, он обязан к уплате процентов, если отвечает за это.

2. Порядок начисления процентов. Процентное обязательство обладает некоторым своеобразием в ряду других гражданско-правовых

882

обязательств. Право на проценты является производным и связанным с основным обязательством по возврату вклада (капитальной суммой). В этом смысле оно выступает дополнительным и придаточным требованием. В то же время оно является отдельным от основного обязательства и не сливается с ним, за исключением случаев капитализации процентов, т.е. присоединения причитающихся процентов к сумме вклада (причисление процентов). В последнем случае дополнительное требование преобразуется в основное требование.

Теоретически каждая секунда нахождения капитальной суммы во вкладе порождает процентное требование за эту секунду. Между тем обыкновения и правовой режим вкладных операций не требуют столь малой темпоральной фрагментации (хотя в силу специального условия договора она гипотетически возможна). Она слишком ничтожна и практически не нужна. Поскольку вкладчик при определенных условиях имеет право потребовать возврата вклада в любой момент, в том числе до истечения срока вклада, это предопределяет минимально необходимую темпоральную дискретность для процентного требования – один день. Технически в этом случае необходимо определить, сколько дней капитальная сумма находилась во вкладе, и соотнести этот период со ставкой процентов по договору.

Если вкладчик утром внес вклад, а вечером забрал его, никаких процентов ему не причитается, поскольку, когда он вносил вклад, операционный день уже начался, а проценты на новые вклады подлежат начислению в начале следующего операционного дня. Когда он забирает вклад вечером, начало следующего операционного дня еще не наступило, поэтому проценты еще не начислены. Если вкладчик внес вклад и на следующий день возвратил его, ему причитаются проценты на вклад за один день.

Из этого следует, что процентное обязательство возникает каждый день. Следовательно, у вкладчика имеется одно требование по возврату капитальной суммы вклада и столько процентных требований, сколько дней капитальная сумма находилась во вкладе (при отсутствии капитализации вклада за этот период). Поэтому, например, годовой вклад порождает 365 требований (в високосный год – 366).

Каждое из этих сотен требований является субъективным гражданским правом, которому корреспондирует соответствующий долг. На практике капитализация вклада (причисление процентов к сумме вклада) в силу условий договора происходит чаще (по общему правилу ежеквартально, а в силу условий договора нередко каждый месяц), поэтому приведенный абстрактно-арифметический пример меняется, поскольку каждый случай капитализации прекращает процентное

883

обязательство банка, увеличивая, соответственно, капитальную сумму вклада.

2.1. Срок выплаты процентов. Срок, в который процентные обязательства должны исполняться (т.е. срок выплаты процентов на вклад), комментируемой нормой отдается на усмотрение сторон договора. Проценты могут подлежать выплате каждый день, после накопления за определенный период или только вместе с возвратом капитальной суммы.

Но если конкретный срок выплаты процентов не предусмотрен договором, проценты согласно комментируемой норме подлежат выплате вкладчику по его требованию после истечения каждого квартала. На практике достаточно часто договоры предусматривают ежемесячную выплату процентов по требованию вкладчика. Получение вкладчиком процентов не затрагивает сам вклад, т.е. капитальную сумму. Удовлетворение одного или нескольких процентных требований вкладчика не тождественно удовлетворению требования о возврате вклада – это отдельные требования. Современные программные средства по управлению банковскими вкладами учитывают эту юридическую структуру правоотношения и предлагают вкладчику соответствующие опции по снятию начисленных процентов.

Указание на требование вкладчика о выплате начисленных процентов означает, что вкладчик, желающий получить начисленные проценты, должен уведомить банк об этом. После получения такого требования созревает долг банка по выплате процентов, а неперечисление (или невыдача) начисленных и затребованных процентов вкладчику будет означать просрочку банка и влечь применение к банку мер договорной ответственности. Надо заметить, что обязательство по уплате процентов на вклад является денежным обязательством. Тот факт, что оно выступает придаточным и дополнительным по отношению к обязательству по возврату вклада, не изменяет денежного характера этого долга. Следовательно, во всех случаях просрочки в уплате процентов за пользование вкладом, за которую отвечает банк, вкладчик вправе требовать уплаты ему процентов по правилам ст. 395 ГК РФ. Если за просрочку в уплате процентов договором

установлена неустойка, то она подлежит уплате (п. 33 Постановления Пленума ВС РФ от 22 ноября 2016 г. № 54). Такая неустойка взыскивается вместо процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 4 ст. 395 ГК РФ). Кроме того, просрочка в выплате начисленных и востребованных процентов должна давать вкладчику право на расторжение договора и досрочный возврат вклада.

884

Договор может предусматривать обязанность банка перечислять начисленные за соответствующий период проценты на тот или иной счет вкладчика (например, на лицевой счет вкладчика, открытый в том же банке). То же, видимо, может быть указано и в отдельном распоряжении вкладчика, который поручает банку в будущем перечислять такие проценты без какого-либо отдельного напоминания на указанный счет.

2.2. Невостребованные проценты. По смыслу комментируемого пункта по общему правилу проценты, невостребованные и не перечисленные банком на указанный вкладчиком счет на основании заранее данного распоряжения вкладчика, увеличивают сумму вклада. Это называется капитализацией процентов, которые преобразуются во вклад, т.е. в капитальную сумму. Они становятся юридически неразличимой суммой вклада (хотя арифметически она вполне может вычисляться). Выделение суммы причисленных процентов в составе капитальной суммы может потребоваться, если возникает спор, например, о надлежащих процентах. Вкладчик может быть не согласен с размером подлежащих капитализации процентов в силу ли счетной ошибки банка или по каким-либо иным причинам, полагая его бо́льшим. Банк же может исходить из того, что причисленные к вкладу проценты он определил правильно. Если спор разрешается в пользу вкладчика, сумма процентов, причисленных к вкладу, увеличивается, а вместе с этим увеличивается и сам размер вклада; если же спор оказывается разрешенным в пользу банка, т.е. когда размер причисленных процентов банком является надлежащим, сумма процентов и сама сумма вклада остаются неизменными.

Капитализация процентов производится в тот момент, когда они оказываются невостребованными вкладчиком, если договор не предусматривает обязанность банка перечислять начисленные проценты на указанный счет автоматически. Если действует диспозитивное правило комментируемой нормы, каждый квартал сумма процентов, невостребованная вкладчиком и не перечисленная банком на указанный вкладчиком в ранее данном распоряжении счет, увеличивает сумму вклада. Если договором предусмотрен иной срок востребования

процентов (например, ежемесячно), капитализация, соответственно, производится ежемесячно. Вкладчик не обязан требовать капитализации – она производится банком самостоятельно.

Договором может быть предусмотрено, что капитализация процентов не производится. Если при этом в силу условий договора или отдельного распоряжения вкладчика банк не обязан также и перечислять начисленные за тот или иной период проценты на указанный счет

885

вкладчика, начисленные проценты находятся в режиме их выплаты по востребованию вкладчика.

Буквальное толкование не очень пространной нормы о капитализации процентов может приводить к логическому тупику: востребовать проценты до окончания периода их начисления вкладчик не может, а на следующий день они уже капитализируют сумму вклада. Технически это обычно разрешается за счет определения волеизъявления вкладчика по вопросу капитализации при заключении договора: он выбирает допустимую опцию – получать проценты или капитализировать вклад. При этом обычно, даже если проценты капитализируют вклад, для вкладчика сохраняется возможность снятия с вклада суммы, образовавшейся в результате капитализации, без санкций в виде пересчета процентов посредством соответствующего распоряжения по вкладу. Современные интерфейсы, которые используют банки, содержат информацию о текущем состоянии вклада, указывая, какую сумму накопленных процентов вкладчик может снять с вклада. Также вполне допустимо установить в договоре период, например за несколько дней до истечения процентного периода, в который вкладчик может заранее изъявить свою волю относительно подлежащих начислению процентов, а его молчание рассматривать как согласие на капитализацию процентов. Возможно и условие договора о том, что проценты капитализируют вклад не сразу после истечения периода начисления, а с отсрочкой в некоторое количество дней, в течение которых вкладчик может востребовать их выплаты и избежать капитализации.

По общему правилу начисление сложных процентов (процентов на проценты) не допускается, но для банковских вкладов сделано исключение (п. 2 ст. 317.1 ГК РФ). Соответственно, после капитализации на сумму, ранее имевшую природу процентов, будут начисляться проценты по вкладу.

Правило о капитализации процентов применяется лишь к тем вкладам, которые предусматривают обязанность банка периодически производить частичную выплату начисленных за тот или иной отрезок времени процентов по вкладу по требованию вкладчика. Если по условиям

договора банк обязан выплатить проценты в конце срока вклада вместе с основной суммой вклада, периодическая капитализация процентов за отдельные отрезки времени в рамках срока вклада не производится. Так, в судебной практике это было признано применительно к целевым вкладам на детей. По договору целевого вклада на детей право вкладчика требовать выплаты процентов по вкладу возникло лишь при наступлении предусмотренных вкладом условий – по достижении

886

вкладчиком 16-летнего возраста и 10-летнего срока хранения вклада (п. 1 раздела судебной практики по гражданским делам Обзора законодательства и судебной практики ВС РФ № 2 (2009), утвержденного Постановлением Президиума ВС РФ от 16 сентября 2009 г.).

В случае просрочки возврата суммы вклада проценты, предусмотренные п. 1 ст. 395 ГК РФ, начисляются на всю сумму вклада, увеличенного (подлежавшего увеличению) на сумму невостребованных процентов в результате срабатывания механизма капитализации (п. 15.1 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 8 октября 1998 г.

№13/14).

2.3.Запрет на выплату процентов позже момента возврата вклада.

Причитающиеся вкладчику проценты могут выплачиваться ранее возврата вклада или одновременно с ним, согласно условиям договора, но не позднее. Причитающиеся проценты всегда должны быть выплачены вкладчику. Если проценты не были востребованы, перечислены на тот или иной счет по ранее сделанному распоряжению вкладчика или капитализированы, то самый поздний срок их выплаты в полном объеме – это момент возврата вклада его вкладчику. Норма о возврате вклада со всеми начисленными к этому моменту процентами является императивной. Условие договора о выплате процентов позднее возврата вклада ничтожно. Это объясняется тем, что в противном случае невыплаченные банком проценты превратились бы, по существу, в беспроцентный вклад, что противоречило бы правилу о возмездном характере договора банковского вклада.

Статья 840. Обеспечение возврата вклада

1.Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов,

ав предусмотренных законом случаях и иными способами.

2.Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада.

3.При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

4.При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса, и возмещения причиненных убытков.

887

Комментарий

1. Обеспечение требований вкладчиков-граждан. Вклады в банках рассматриваются как консервативный способ инвестирования. Он отличается наименьшим риском, но обычно не дает высокого дохода. Основными вкладчиками являются граждане, которые не готовы осуществлять более рискованные операции – покупку акций, облигаций, финансовых инструментов и т.п. Но многие юридические лица также держат свои свободные средства во вкладах. Главной целью таких инвесторов является не только извлечение пассивного дохода, но и надежное сбережение своих средств, их сохранность. Если эти цели не достигаются и вклады граждан являются ненадежным способом вложения свободных средств и легко испаряются в случае банкротства банка, граждане чаще предпочитают хранить свои сбережения у себя в наличной форме или в банковских ячейках, что выводит эти деньги из оборота и не позволяет банкам наращивать кредитование тех, кому денежные средства нужны для потребления или инвестирования. Это приводит к замораживанию деловой активности, которая в современных условиях осуществляется преимущественно за счет кредитного плеча.

Кроме того, отсутствие надежных обеспечений на случай банкротства банков делает вкладчиков очень чувствительными к любым слухам о проблемах в деятельности их банков и провоцирует периодические банковские паники и набеги на банки, когда большое число вкладчиков неожиданно решают востребовать досрочно свои вклады, что может легко разорить (и в истории постоянно приводило к разорению) банки, действующие в условиях частичного резервирования. В ситуации, когда закон решает дать вкладчикам-гражданам право досрочно востребовать срочные вклады, указанный ранее риск способен очень существенно дестабилизировать банковскую систему: разорение в результате набега вкладчиков одного крупного банка может запустить цепочку таких же разорений и привести к тотальному финансовому краху. Создание той или иной системы государственных гарантий сохранности вкладов позволяет вкладчикам менее нервно реагировать на слухи.

Все эти и некоторые иные резоны привели ряд зарубежных стран и в конце концов Россию к созданию государственной системы страхования вкладов. Впрочем, такая навязанная людям, а не приобретенная ими гарантия их вложений имеет и свои политико-правовые недостатки (например, дестимулирует граждан проявлять осторожность при выборе банка), подробное обсуждение которых выходит за рамки настоящего комментария.

888