Экзамен зачет учебный год 2023 / МЛОГОС КНИГА 4 (807-860.15 ГК) 2019 Заем, кредит, факторинг, вклад и счет

оказываются воплощенными в документарной ценной бумаге, которая является своеобразной вещью.

По смыслу п. 1 ст. 836 ГК РФ при выдаче сберегательного (депозитного) сертификата подписание договора-документа обеими сторонами не требуется. Содержание прав и обязанностей по договору банковского вклада определяется в соответствии с законом и содержанием выданного сертификата.

Вп. 4 старого, но еще не отмененного Положения о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, содержащегося в Письме Банка России от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20, указывается, что денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов – как в безналичном порядке, так и наличными средствами. Продажа сертификата вкладчику представляется логически невозможной. Во-первых, сертификат удостоверяет права по договору банковского вклада, который является реальным договором. Права по этому договору возникают только тогда, когда вклад внесен вкладчиком в банк. Следовательно, продавая сертификат вкладчику и получая от него сумму вклада, банк продавал бы ценную бумагу, которая в действительности ничего не удостоверяет. Во-вторых, если бы вкладчик уплачивал при купле-продаже сертификата его номинал, предварительно внеся вклад на ту же сумму, то такое отношение было бы экономически абсурдным. Отсюда следует, что отношения при выдаче сберегательного (депозитного) сертификата не могут быть оформлены договором купли-продажи, как, впрочем, и каким-либо другим договором. Никакого дополнительного договора здесь вообще не требуется, поскольку сама выдача сертификата уже удостоверяет заключение договора банковского вклада в письменной форме. Внесение вкладчиком денежных средств

вобмен на получение сертификата является действием по внесению вклада. Обоснование использования купли-продажи сертификата по банковскому вкладу возможно только при использовании нескольких юридических фикций. Первая фингирует покупную цену во вклад, т.е. покупная цена сертификата считается вкладом, а отсут-

ствие покупной цены (так как это вклад) не учитывается. Кроме того, следует также ввести фикцию самого договора банковского вклада, поскольку он скрывается за договором купли-продажи. Однако такое нагромождение фикций выглядит совершенно искусственным и не вызванным потребностями оборота.

Втеории воплощение требований в ценной бумаге преследует цель снижения рисков при ее обороте и упрощения оборота выраженных

919

вбумаге прав по сравнению с оборотом обычных обязательственных прав (требований).

Впрочем, с учетом того, как механизм оборота права на сертификаты установил законодатель в ст. 36.1 Закона о банках и банковской деятельности, говорить о том, что подобное оформление вклада упрощает оборот, затруднительно (см. п. 1.6 комментария к настоящей статье). Такое впечатление, что единственной целью для существования сберегательных сертификатов сейчас является легитимация возможности согласовать запрет на досрочное снятие вклада при привлечении банками во вклад денег граждан.

Сертификат может использоваться в качестве суррогата денежных расчетов. Стороны договора могут предусмотреть передачу сертификата в качестве встречного предоставления по возмездным договорам или передачу сертификата в качестве дара. Ограничительное суждение Банка России по данному вопросу, изложенное в формально не отмененном Письме Банка России от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20, не основано на законе, противоречит принципу свободы договора и не может применяться.

Сумма вклада по сберегательному сертификату является застрахованной в силу Закона о страховании вкладов (ст. 5).

Всилу ст. 36.1 Закона о банках и банковской деятельности условия, на которых выдаются сберегательные и депозитные сертификаты (далее также – условия выдачи), утверждаются коллегиальным исполнительным органом кредитной организации, если иное не установлено ее уставом. Условия выдачи должны соответствовать требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России. После утверждения условий выдачи кредитная организация направляет их в Банк России для регистрации, а также раскрывает информацию о них в порядке, установленном Банком России. Порядок и сроки регистрации Банком России условий выдачи, основания для отказа Банка России в их регистрации, перечень документов, представляемых кредитной организацией

вБанк России для регистрации условий выдачи, требования к указанным документам и порядок их представления устанавливаются

нормативным актом Банка России. Ряд данных вопросов, касающихся требований к условиям выдачи, порядка регистрации в Банке России, раскрытия информации и ведения Банком России реестра зарегистрированных условий выдачи сертификатов, урегулирован

вПоложении о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденном Банком России 3 июля 2018 г.

№ 645-П.

920

При этом кредитная организация не вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты до внесения Банком России информации о зарегистрированных условиях выдачи таких сертификатов в реестр, ведение которого осуществляет Банк России в установленном им порядке.

1.1. Различие между сберегательным и депозитным сертификатами.

Банковские сертификаты по субъектному составу вкладчиков подразделяются на сберегательные и депозитные. Соответственно, владельцем сберегательного сертификата может быть физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, а владельцем депозитного сертификата – юридическое лицо. Первоначальный Проект реформы ГК РФ предусматривал другой субъектный состав. Индивидуальные предприниматели относились к субъектам отношений по депозитному сертификату наряду с юридическими лицами, что соответствовало общему правилу п. 3 ст. 23 ГК РФ. Законодатель, наоборот, отнес индивидуальных предпринимателей к владельцам сберегательных сертификатов наряду с физическими лицами. Вероятно, это объясняется тем обстоятельством, что оформление банковского вклада сертификатом не проявляет цели вкладчика. Банку трудно распознать, преследовало лицо предпринимательские цели или нет.

Закон не предусматривает никакой санкции за нарушение требования о субъектном составе правоотношений по вкладу, оформленному сертификатом. Поскольку правопорядок принципиально допускает обладание банковскими сертификатами как для юридических лиц, так и для физических лиц, можно предположить, что выдача юридическому лицу сберегательного сертификата (и наоборот, выдача физическому лицу депозитного сертификата) не приводит к недействительности договора банковского вклада, равно как и к недействительности самих сертификатов. К правоотношениям сторон следует применять соответствующие нормы.

В силу ст. 36.1 Закона о банках и банковской деятельности обращение сберегательных сертификатов осуществляется между физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, а обращение депозитных сертификатов возможно только между юридическими

лицами. При этом там же указано, что переход прав на сберегательный и депозитный сертификаты осуществляется только при условии соблюдения ограничений на обращение соответствующего сертификата, установленных указанной статьей. Иначе говоря, юридическое лицо не может произвести отчуждение депозитного сертификата физическому лицу, а физическое лицо не может произвести отчуждение принадлежащего ему сберегательного сертификата юридическому лицу.

921

Но что, если права на соответствующий сертификат оказались у лица, не имеющего права быть его владельцем не в результате сделки (например, в результате наследственного правопреемства сберегательный сертификат перешел юридическому лицу, указанному в завещании)? Здесь, видимо, следует учитывать положения п. 1–2 ст. 238 ГК РФ, которые предусматривают следующее. Если по основаниям, допускаемым законом, в собственности лица оказалось имущество, которое в силу закона не может ему принадлежать, это имущество должно быть отчуждено собственником в течение года с момента возникновения права собственности на имущество, если законом не установлен иной срок. В случаях, когда имущество не отчуждено собственником в указанные сроки, такое имущество с учетом его характера и назначения по решению суда, вынесенному по заявлению государственного органа или органа местного самоуправления, подлежит принудительной продаже с передачей бывшему собственнику вырученной суммы либо передаче в государственную или муниципальную собственность с возмещением бывшему собственнику стоимости имущества, определенной судом. При этом вычитаются затраты на отчуждение имущества.

1.2.Запрет на предъявительские сертификаты. До 1 июня 2018 г.

комментируемая статья имела еще одно видовое разграничение банковских сертификатов. Они подразделялись на именные и предъявительские. Действующая легальная дефиниция сберегательных и депозитных сертификатов объявляет их именными. Таким образом, допустимость выдачи сертификатов на предъявителя упразднена, что связано с соображениями противодействия легализации преступных доходов.

1.3.Иные виды сертификатов. Проект реформы ГК РФ содержал еще большее видовое разнообразие сертификатов. Предусматривались сертификаты с фиксированной процентной ставкой и с плавающей процентной ставкой, сертификаты с купонным доходом, сертификаты

сноминальной стоимостью в рублях и с номинальной стоимостью в иностранной валюте, а также другие виды сберегательных (депозитных) сертификатов, предусмотренные законом или банковскими

правилами. Несмотря на то что реформа закона не восприняла этих предложений по дополнению рассматриваемой статьи указанием на данные виды сертификатов, каких-либо препятствий для выпуска таких видов сертификатов в законе не имеется.

1.4.Обслуживание сертификатов в филиалах банков. До 1 июня

2018 г. комментируемый пункт предусматривал право владельца сертификата получить причитающееся по нему как в банке, выдав-

922

шем сертификат, так и в любом филиале этого банка. Действующая редакция не предусматривает получение соответствующих выплат по месту нахождения филиала банка. Видимо, такой подход определяется п. 2 ст. 55 ГК РФ, в соответствии с которым филиал может осуществлять как все функции юридического лица, так и часть функций. Следовательно, формально-юридически можно представить себе существование таких филиалов банков, в функции которых не входит обслуживание клиентов банка, являющихся владельцами сертификатов. Это ухудшило положение вкладчиков. Теперь их права будут определяться не требованиями закона, а рыночными принципами конкуренции. Соответственно, банки, заинтересованные в большем удобстве для своих клиентов, могут предусматривать их обслуживание в любом филиале банка, как и прежде, однако некоторые банки на законных основаниях могут установить здесь соответствующие ограничения.

1.5.Учет прав по выданным сертификатам. Согласно ст. 36.1 Закона

обанках и банковской деятельности права владельца сберегательного или депозитного сертификата удостоверяются записями в системе учета выдавшей его кредитной организации. Внесение в систему учета записи, удостоверяющей права владельца сберегательного или депозитного сертификата, отражается в соответствующем сертификате, за исключением сберегательного и депозитного сертификатов, выданных на условиях обездвижения (об обездвижении сертификатов см. комментарий к п. 5 настоящей статьи).

Согласно той же статье указанного Закона кредитная организация, выдавшая сберегательный или депозитный сертификат, обязана по требованию владельца сберегательного или депозитного сертификата предоставить ему выписку или иной документ, подтверждающие факт внесения записи о его праве на сберегательный или депозитный сертификат в систему учета.

Согласно ст. 36.1 Закона о банках и банковской деятельности кредитная организация представляет в Банк России по его требованию список лиц, являющихся владельцами сберегательных и депозитных сертификатов на определенный в указанном требовании день,

не позднее чем в течение шести дней со дня поступления указанного требования.

1.6.Отчуждение прав на сертификаты. Сберегательный или де-

позитный сертификат является именной документарной ценной бумагой. Согласно п. 4 ст. 146 ГК РФ права, удостоверенные именной документарной ценной бумагой, передаются приобретателю путем вручения ему ценной бумаги лицом, совершающим ее отчуждение,

923

с совершением на ней именной передаточной надписи или в иной форме в соответствии с правилами, установленными для уступки требования (цессии). При этом нормы § 1 гл. 24 ГК РФ о замене кредитора применяются к передаче прав, удостоверенных именными документарными ценными бумагами, в порядке уступки требования (цессии), если иное не установлено правилами гл. 7 ГК РФ, иным законом или не вытекает из существа соответствующей ценной бумаги.

При этом ст. 36.1 Закона о банках и банковской деятельности устанавливает то самое иное: права, удостоверенные сберегательным или депозитным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессии), а также по основаниям, установленным законодательством РФ, но при этом права на сберегательный или депозитный сертификат переходят к приобретателю с момента внесения

соответствующей записи в систему учета выдавшей сберегательный или депозитный сертификат кредитной организации. Иначе говоря,

всилу того, что согласно той же статье права на такие сертификаты, пусть и выданные в документарной форме, удостоверяются записями

всистеме учета выдавшей его кредитной организации, переход прав на сертификаты не происходит в момент физической передачи сертификата приобретателю или внесения в сам сертификат передаточной надписи – для перехода прав требуется обращение в банк, выдавший сертификат, и внесение банком соответствующей записи в свою систему учета. Насколько эта система оборота прав уместна, вопрос спорный. Как представляется, она не упрощает, а усложняет оборот прав на сертификаты.

При этом стоит помнить об установленных в ст. 36.1 Закона о банках и банковской деятельности ограничениях на оборот сертификатов по субъектным признакам (см. п. 1.1 комментария к настоящей статье). Оборот сертификатов может быть упрощен, если соответствующие права могли бы передаваться с использованием тех же технических средств, которые используются при дистанционном управлении банковским счетом, исключая необходимость явки правообладателя

вбанк.

1.7.Обязательные реквизиты сертификатов. Условия банковского

вклада, оформленного сертификатом, указываются в самом сертификате. Обычно в таком сертификате, помимо обязательного указания сторон правоотношения (банка и вкладчика) и суммы вклада, указываются ставка процентов и срок вклада. Сертификат может содержать и другие условия.

Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденное Банком России 3 июля 2018 г.

924

№ 645-П, устанавливает состав обязательных реквизитов сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций и реквизиты сертификата, закрепляющего права владельцев сберегательных и депозитных сертификатов, выдаваемых на условиях обездвижения. В частности, согласно п. 1.1 этого Положения сберегательный или депозитный сертификат кредитной организации, выдаваемый на руки его владельцу, должен содержать следующие обязательные реквизиты:

–сберегательный сертификат – наименование «Сберегательный сертификат», депозитный сертификат – наименование «Депозитный сертификат»;

–уникальный идентификационный признак сертификата, присвоенный кредитной организацией, выдавшей сертификат;

–полное фирменное наименование и место нахождения кредитной организации, выдавшей сертификат;

–сберегательный сертификат – фамилия, имя и отчество (при наличии) первого владельца сберегательного сертификата – физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя), место его регистрации по месту жительства (пребывания);

–депозитный сертификат – полное наименование первого владельца депозитного сертификата, его основной государственный регистрационный номер и место нахождения – для российского юридического лица; полное наименование, номер, присвоенный в торговом реестре или учетном регистре государства, в котором зарегистрирован владелец депозитного сертификата как юридическое лицо, и дата государственной регистрации юридического лица (присвоения номера) – для иностранного юридического лица;

–сумма вклада, факт внесения которого удостоверяется сертификатом, указанная цифрами и прописью;

–процентная ставка (порядок определения процентной ставки) за пользование вкладом, факт внесения которого удостоверяется сертификатом;

–дата (срок, по истечении которого наступает дата) востребования суммы вклада и обусловленных сертификатом процентов;

–указание на отказ владельца сертификата от права на получение вклада по его требованию до истечения срока востребования вклада, факт внесения которого удостоверяется сертификатом (в случае внесения вклада на условиях отказа владельца сертификата от права на получение вклада по его требованию);

–процентная ставка (порядок определения процентной ставки), за пользование вкладом, факт внесения которого удостоверяется сер-

925

тификатом, при досрочном предъявлении владельцем сертификата

кпогашению (в случае отсутствия в сертификате отказа владельца такого сертификата от права на получение вклада по его требованию);

–безусловное обязательство кредитной организации, выдавшей сертификат, при наступлении установленной таким сертификатом даты (срока, по истечении которого наступает дата) востребования вернуть владельцу сертификата сумму вклада и выплатить обусловленные указанным сертификатом проценты;

–безусловное обязательство кредитной организации, выдавшей сертификат, при досрочном предъявлении сертификата к погашению выплатить владельцу сертификата сумму вклада и проценты в размере, выплачиваемом кредитной организацией по вкладам до востребования, или в ином установленном условиями сертификата размере (в случае если сертификат не содержит отказ владельца сертификата от права на получение вклада по его требованию);

–сберегательный сертификат – указание на то, что сумма вклада, на которую выдан сберегательный сертификат, подлежит страхованию в соответствии с Законом о страховании вкладов;

–реквизит, предусматривающий место для отражения внесения записей в систему учета выданных кредитной организацией сертификатов и прав на них (далее – система учета), удостоверяющих права владельца сертификата;

–дата регистрации Банком России условий выдачи сертификатов, в соответствии с которыми выдан сертификат, и номер записи о зарегистрированных условиях выдачи сертификатов в реестре зарегистрированных условий выдачи сертификатов;

–указание на то, что права, закрепленные сертификатом, переходят

ких приобретателю с момента внесения в систему учета сертификатов записи о переходе прав на этот сертификат;

–реквизит, предусматривающий место для возможности оформления уступки требования (цессии) путем совершения на сертификате именной передаточной надписи;

–подпись работника кредитной организации, выдавшей сертификат, или работника ее филиала, уполномоченных такой кредитной

организацией на подписание сертификатов, скрепленная печатью указанной кредитной организации (филиала) (при наличии печати);

–дата подписания сертификата уполномоченным лицом.

В отношении признания обязательными реквизитами (по сути, обязательными условиями) сертификата порядка и срока уплаты процентов см. комментарий к п. 2 настоящей статьи.

926

2.Проценты и иные условия. До 1 июня 2018 г. правил об установлении и выплате процентов на условиях и в сроки, указанные в сертификате, данная статья не содержала. В действующей же редакции прямо указано на фиксацию в сертификате условий и сроков уплаты процентов.

Указание в данной норме на то, что в сертификате фиксируются условия и сроки выплаты процента, может быть истолковано как указание на существенность таких параметров и незаключенность договора при отсутствии их в сертификате, в то время как общие правила ГК РФ о вкладах исходят из того, что в договоре такие условия могут быть опущены, и тогда пробел будет восполняться за счет тех или иных диспозитивных правил (например, размер процента будет определяться по правилам п. 1 ст. 838 ГК РФ). Стоит ли таким образом толковать данную норму или следует признать ее ничего не значащим положением закона, коих в тексте ГК РФ, как ни странно, достаточно много? Вопрос пока не разрешен, но носит, скорее, гипотетический характер, так как сложно себе представить пробел по данному вопросу

всертификате. Но в целом логика признания таких условий в качестве существенных не прослеживается в силу наличия диспозитивных правил, восполняющих этот пробел.

2.1.Акты Банка России. Банк России ранее устанавливал регулирование вопросов о процентах по сертификатам, некоторые из которых противоречили ГК РФ в прежней редакции, а также противоречат и действующей редакции.

Банк России в п. 7 достаточно старого, но формально не отмененного Положения о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, содержащегося в письме от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20, предписывал следующее. Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются. Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить

или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата. Кредитная организация начисляет проценты по сберегательным (депозитным) сертификатам на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного

927

месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

3. Ограничение права вкладчика требовать возврата вклада по тре-

бованию. До 1 июня 2018 г. законодательство не предусматривало возможность выдачи банковских сертификатов, которые не устанавливают право на досрочное получение вклада. Хотя для юридических лиц такая возможность имелась, поскольку в соответствии с п. 2 ст. 837 ГК РФ условия договора могли предусматривать недопустимость досрочного получения вклада. Комментируемый пункт ст. 844 ГК РФ регулирует такой вид сберегательного или депозитного сертификата, который не предусматривает право досрочного получения вклада (сертификат со строгим сроком).

Проект реформы ГК РФ предусматривал, что банк вправе выпускать сберегательные сертификаты с условием отказа вкладчика от права на получение вклада по первому требованию. При этом предполагалось, что сберегательный сертификат, удостоверяющий внесение вклада на условиях отказа вкладчика от права на получение вклада по первому требованию, должен содержать как в наименовании, так и в тексте сертификата указание на отказ вкладчика от права на получение вклада по первому требованию. В нем также предусматривалось, что максимальная сумма сберегательного сертификата с условием отказа вкладчика от права на получение вклада по первому требованию может быть ограничена законом.

Введение законодателем возможности выпуска сертификатов со строгим сроком диктуется потребностями банковской отрасли, заинтересованной в большей предсказуемости в капитализации. Отсутствие рисков досрочного предъявления требований по определенному числу вкладов позволяет банкам уменьшить резервы, необходимые для этого, что особенно критично при массовом изъятии вкладов во время периодически возникающей «банковской паники». Интерес вкладчиков в получении денежных средств обеспечивается возможностью продажи сертификата до наступления срока выдачи вклада с дисконтом на рынке.

Действующее регулирование (как комментируемый пункт, так и ст. 36.1 Закона о банках и банковской деятельности) для выдачи сберегательного сертификата со строгим сроком требует однократного указания на отсутствие права вкладчика на досрочное получение вклада по требованию безотносительно к тому, в каком месте текста сертификата содержится такое указание. Это несколько ослабляет защиту интересов вкладчиков, поскольку наименование документа, как

928