Экзамен зачет учебный год 2023 / МЛОГОС КНИГА 4 (807-860.15 ГК) 2019 Заем, кредит, факторинг, вклад и счет

числению проценты по ключевой ставке Банка России по правилам ст. 809 ГК РФ.

Безусловно, это решение представляется далеко не оптимальным

ипрямо противоречащим закону. Согласно общим нормам ГК РФ о займе установленные в договоре проценты за пользование займом начисляются не только в период согласованного срока займа, но и в период просрочки и текут до момента погашения займа (ст. 809 и 811 ГК РФ). Очевидно, для решения указанной проблемы было востребовано вмешательство законодателя. И такие положения закона появились.

Федеральными законами от 29 декабря 2015 г. № 407-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» и от 3 июля 2016 г. № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности

ио внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» в Закон о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях были внесены изменения, установившие предельный размер долговой нагрузки заемщика – физического лица по потребительским займам.

Во-первых, размер процентов по такому договору, за исключением неустойки и платежей за дополнительные услуги, был ограничен сначала, с 29 марта 2016 г., четырехкратной, а начиная с 1 января 2017 г. – трехкратной величиной суммы изначально выданного займа (п. 9 ч. 1 ст. 12). То есть в момент, когда начисленная с момента предоставления сумма процентов достигает трехкратной величины суммы займа, проценты более не начисляются. В качестве примера рассмотрим заем сроком на 30 дней в сумме 10 тыс. руб. по ставке 730% годовых (данное значение соответствует обычной для так называемых займов до зарплаты процентной ставке 2% в день) с условием о возврате суммы займа и уплате процентов одним платежом по окончании указанного срока. На дату погашения такого займа заемщик обязан уплатить кредитору 16 тыс. руб. (с учетом процентов в размере 6 тыс. руб. = 2% ×

30 дней × 10 тыс. руб.). Для рассматриваемого примера максимальная сумма процентов, которые кредитор вправе потребовать с заемщика за все время пользования микрозаймом, составит 30 тыс. руб. После достижения указанной суммы начисление процентов в любом случае прекратится. Соответственно, проценты перестанут начисляться через 150 дней после выдачи займа. Данная норма является общим правилом, применяемым в том числе в случае просрочки по займу. Введение это-

259

го ограничения позволяет исключить ситуацию, при которой размер долга заемщика, допустившего длительную просрочку (свыше года), многократно (до десяти раз и более) превышает сумму займа.

Во-вторых, были установлены особенности начисления процентов

ииных платежей при просрочке исполнения обязательств по микрозайму (ч. 1 ст. 12.1 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях). При наступлении просрочки микрофинансовая организация вправе начислять заемщику проценты только на оставшуюся (непогашенную) часть суммы основного долга до момента, пока общая сумма подлежащих уплате процентов не составит двукратный размер непогашенной части суммы основного долга. После достижения указанного размера дальнейшее начисление процентов МФО по договору будет возможно только после того, как заемщик частично погасит сумму займа и (или) уплатит причитающиеся проценты. Соответственно, после каждого частичного погашения основного долга

иуплаты причитающихся процентов начисление процентов, остановленных ранее в силу достижения указанного в ч. 1 ст. 12.1 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях порога двойного размера непогашенного тела основного долга, будет продолжено. При этом исходя из совокупности регулирования ч. 1 и 2 ст. 12.1 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях следовал вывод о том, что под непогашенной частью суммы основного долга следует понимать просроченную задолженность по основному долгу. Таким образом, если в нашем примере заемщик допустит просрочку исполнения обязательств по договору микрозайма (например, по истечении 30 дней не вернет сумму займа и не уплатит проценты), то проценты будут начисляться на непогашенную (просроченную) сумму основного долга (в нашем примере на сумму 10 тыс. руб.) до того момента, пока их размер не достигнет двукратной величины (т.е. 20 тыс. руб.). Если заемщик частично исполнит свои обязательства, то МФО будет вправе вновь продолжить начисление процентов на непогашенную часть суммы основного долга, пока вновь не будет достигнут указанный в ст. 12.1 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях предел (двукратная

величина непогашенного долга). Однако в любом случае размер полученных с заемщика процентов не должен превышать троекратного размера займа.

Вслучае просрочки возврата всей суммы займа из указанного выше примера проценты по займу будут начисляться в течение 100 дней (2% в день × 100 дней = 200%), т.е. до достижения двукратного размера непогашенной суммы основного долга (равной сумме займа). Кроме

260

того, с 31 дня с момента заключения договора займа займодавец вправе начислять на непогашенный долг договорную неустойку, размер которой ограничен в соответствии с ч. 21 ст. 5 Закона о потребительском кредите (займе) 20% годовых (в случае начисления договорных процентов). В отличие от процентов общая сумма начисленной неустойки не ограничивается. По истечении 100 дней с момента заключения договора займа общий долг заемщика по договору составит 30 613 руб. 70 коп. (с учетом неустойки, взыскиваемой за 70 дней на сумму основного долга и начисленных за 30 дней процентов; размер неустоечного процента принят равным 20% годовых). По истечении года с момента заключения договора долг заемщика составит 32 936 руб. 99 коп. (с учетом взыскиваемой за 335 дней неустойки на сумму основного долга и начисленных за 30 дней процентов).

Если заемщик уплатит 16 тыс. руб. по истечении 100 дней с момента заключения договора займа, то ситуация для него парадоксальным образом ухудшится. Согласно ч. 20 ст. 5 Закона о потребительском кредите (займе) в первую очередь погашается задолженность по процентам, которая составляет 20 тыс. руб. Следовательно, платеж заемщика приведет лишь к сокращению задолженности по процентам до 4 тыс. руб., при сохранении неизменной суммы основного долга. Более того, в соответствии с ч. 1 ст. 12.1 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях после частичного исполнения заемщиком своего обязательства займодавец получает право продолжить начисление процентов на сумму основного долга так, чтобы общий размер процентов не превысил трехкратной суммы займа (или двукратной суммы непогашенной задолженности, если она меньше). Поэтому заимодавец вправе начислять проценты на основной долг еще в течение 50 дней. Расчет показывает, что при таком сценарии долг заемщика по истечении года с момента заключения договора составит 26 626 руб. 58 коп., при том что заемщиком уже было уплачено 16 тыс. руб.

Приведенный пример обнаруживает логическую противоречивость ограничения на взимание процентов, предусмотренного в ст. 12.1 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых органи-

зациях. Сложно предположить, что в намерение законодателя входило стремление наказать заемщика, который частично исполняет свои обязанности по возврату займа.

27 декабря 2018 г. был принят Закон от 27 декабря 2018 г. № 554-ФЗ, который призван устранить названные противоречия. В соответствии с ним ограничения на размер взимаемых процентов (п. 9 ч. 1 ст. 12 и ч. 1 ст. 12.1) исключаются из Закона о микрофинансовой деятельности

261

имикрофинансовых организациях и в измененном виде переносятся в Закон о потребительском кредите (займе); помимо этого в дополнение к существующим ростовщическим запретам вводится поэтапное ограничение максимальной процентной ставки. Подробнее об этих ограничениях см. подп. «г» п. 7.2 комментария к настоящей статье.

Тем не менее положения ст. 12–12.1 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях, направленные на ограничение процентного бремени, еще некоторое время останутся актуальными, поскольку в силу общих правил о действии норм договорного права во времени (ст. 422 ГК РФ) новые пределы процентного бремени, установленные в Законе о потребительском кредите (займе), не могут применяться к договорам микрозайма, заключенным до их вступления в силу и прекращения действия соответствующих положений ст. 12–12.1 Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях.

Остается отметить, что проблема несоразмерности суммы процентов по займу по сравнению с самой суммой займа рассматривалась в отмеченных выше определениях ВС РФ только применительно к договорам микрозайма, заключенным до вступления в силу положений Закона о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях, ограничивающих начисление процентов (до 29 марта 2016 г. – даты, когда в ст. 12 Закона появилось первое ограничение в отношении величины начисляемых процентов, за которым последовали волны законодательных ограничений). Применительно к договорам, заключенным после этого числа, радикальное решение в виде запрета на начисление согласованной ставки процента после того, как заемщик попал в просрочку, изобретенное ВС РФ, применяться не может.

7.5.Закон о кредитной кооперации. Отношения по предоставлению займов гражданам кредитным потребительским кооперативом регулируются Законом о кредитной кооперации. Деятельность кредитного потребительского кооператива носит некоммерческий характер и направлена на финансовую взаимопомощь членов кредитного кооператива. Кредитные потребительские кооперативы создаются на основании членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному

принципу, определенному его уставом. Таким образом, принципы работы кредитной кооперации изначально отличаются от принципов деятельности коммерческих кредиторов – банков, ломбардов

иМФО. Осуществление финансовой взаимопомощи выражается в объединении паенакоплений и привлечении денежных средств членов кооператива (пайщиков), а также в размещении указанных средств путем предоставления займов пайщикам в целях удовлетворения их

262

финансовых потребностей (п. 18 ч. 3 ст. 1). Закон о кредитной кооперации гарантирует равный доступ пайщиков к участию в процессе финансовой взаимопомощи. Кредитный потребительский кооператив вправе предоставлять займы только своим членам. Это требование является главным принципом деятельности и основой обеспечения финансовой устойчивости кредитного кооператива. Согласно п. 1 ч. 1 ст. 13 Закона о кредитной кооперации право пайщика получать займы от кредитного кооператива определено как основное право члена кредитного кооператива. Таким образом, заемщиком по договору займа с кредитным потребительским кооперативом может выступать только член кооператива.

Права и обязанности члена потребительского кооператива перечислены в ст. 13 Закона о кредитной кооперации. Пайщик имеет право получать займы от кредитного кооператива, вносить в паевой фонд кредитного кооператива добровольные паевые взносы в порядке, определенном уставом кредитного кооператива, передавать денежные средства кредитному кооперативу, участвовать в управлении кредитным кооперативом, получать информацию от органов кредитного кооператива по вопросам его деятельности, а также получить сумму пая в случае прекращения членства в кредитном кооперативе. Основные обязанности члена кредитного кооператива состоят в соблюдении устава кредитного кооператива и выполнении решений его органов, а также во внесении дополнительных взносов в течение трех месяцев после утверждения годового баланса кредитного кооператива в случае необходимости покрытия убытков кредитного кооператива. Нормы

ополучении займов членом кредитного кооператива содержатся в нескольких статьях (ст. 4, 6, 13, 24). Они устанавливают минимальные требования к порядку предоставления займов и обеспечению возвратности таких займов.

ВЗаконе о кредитной кооперации прямо названы два документа, содержащих условия предоставления займов, – положение о порядке предоставления займов членам кредитного кооператива и договор займа с кредитным кооперативом. В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 13 Закона

окредитной кооперации положение о порядке предоставления зай-

мов членам кредитного кооператива утверждается общим собранием членов кредитного кооператива. В данном Законе не указаны специальные требования к содержанию положения, а также о соотношении его условий с условиями договора займа. На практике в положение

опорядке предоставления займов пайщикам включаются условия об органах кооператива, принимающих решение о предоставлении займа, о порядке рассмотрения заявки на получение займа, об оче-

263

редности предоставления займов при невозможности удовлетворения всех заявок на займы, о процентах за пользование займом и о порядке возврата суммы займа.

В Законе о кредитной кооперации отсутствуют специальные нормы, касающиеся условий договора займа. Тем не менее можно выделить следующие особенности договора займа между пайщиком и кредитным кооперативом:

–заемщиком по договору займа может быть только член кредитного потребительского кооператива (п. 2 ч. 1 ст. 6);

–займодавцем является кредитный потребительский кооператив

(п. 2 ч. 1 ст. 3);

–при прекращении членства в кредитном кооперативе заемщик обязан досрочно возвратить полученные от кредитного кооператива займы (п. 4 ч. 2 ст. 13).

Займы предоставляются из фонда финансовой взаимопомощи, порядок формирования и использования которого определяется внутренними нормативными документами кредитного кооператива (ч. 4 ст. 25 Закона о кредитной кооперации). Решение о предоставлении займов пайщикам принимается комитетом по займам кредитного кооператива либо иным органом, определенным в уставе кредитного кооператива. В Законе о кредитной кооперации большое значение придается обеспечению возвратности займов, предоставленных членам кредитного кооператива. Возвратность займов обеспечивается за счет предоставления поручительства, залога и иных способов обеспечения исполнения заемного обязательства (ч. 3 ст. 4), одобрения крупных сделок и сделок с заинтересованностью (ч. 3 ст. 6), соблюдения финансовых нормативов, связанных с предоставлением займов (ч. 4 ст. 6 Закона о кредитной кооперации).

7.6. Закон о сельскохозяйственной кооперации. Нормы о предостав-

лении займов сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом содержатся в ст. 40.1 Закона о сельскохозяйственной кооперации. Основной целью деятельности такого кооператива является удовлетворение потребностей его членов в финансовых ресурсах. Заемщиком по договору займа с сельскохозяйственным кредитным

потребительским кооперативом может выступать только член кооператива (п. 7 ст. 40.1). Требования к членам кооператива устанавливаются в ст. 13 и 40.1 Закона о сельскохозяйственной кооперации. Отличительной особенностью сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов является то, что они объединяют граждан, занятых в сельском хозяйстве. Заемщиками по договору займа с сельскохозяйственным кредитным кооперативом могут быть граждане,

264

которые признают устав потребительского кооператива, принимают участие в его хозяйственной деятельности и являются:

–сельскохозяйственными товаропроизводителями;

–гражданами, ведущими личное подсобное хозяйство;

–членами или работниками сельскохозяйственных организаций

и(или) крестьянских фермерских хозяйств;

–гражданами, занимающимися садоводством, огородничеством или животноводством;

–гражданами, которые оказывают услуги потребительским кооперативам или сельскохозяйственным товаропроизводителям либо являются работниками организаций социального обслуживания сельских поселений в порядке, установленном уставом кооператива (не более 20% от суммарного числа членов кооператива).

Не все предоставляемые кооперативом займы будут иметь потребительский характер. Крестьянские фермерские хозяйства и сельскохозяйственные товаропроизводители могут заимствовать денежные средства для производственных целей.

Фонд финансовой взаимопомощи, из которого предоставляются займы, формируется за счет части собственных средств кредитного кооператива и средств, привлекаемых в кредитные кооперативы в форме займов, полученных от членов кооператива, ассоциированных членов кооператива, кредитов кредитных и иных организаций (п. 2 ст. 40.1). Размер и порядок формирования и использования фонда определяются уставом или решениями общего собрания членов кредитного кооператива.

Деятельность кооператива носит некоммерческий характер, т.е. направлена не на получение прибыли, а на удовлетворение потребностей своих членов в сравнительно дешевых и длинных финансовых ресурсах. С целью увеличения объема кредитования и повышения доступности финансов на селе законодатель закрепил возможность предоставления сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами беспроцентных займов (п. 5 ст. 40.1). Согласно п. 5 ст. 40.1 Закона о сельскохозяйственной кооперации положение об условиях беспроцентного займа должно утверждаться общим со-

бранием членов кредитного кооператива.

Решение о предоставлении займов принимает правление совместно с наблюдательным советом кооператива (подп. 6 п. 4 ст. 26). В Законе о сельскохозяйственной кооперации названы документы, в которых должны содержаться условия договора займа с кооперативом. К ним относятся устав кредитного кооператива, положение кредитного кооператива о займах, а также договор займа. В уставе сельскохозяйст-

265

венного кредитного потребительского кооператива должны отражаться сведения об условиях и порядке выдачи займов своим членам. Положение кредитного кооператива о займах утверждается общим собранием членов кредитного кооператива.

Закон о сельскохозяйственной кооперации предусматривает, что договор займа должен включать условие о страховании кооперативом рисков невозврата займов по случаю смерти или потери трудоспособности заемщика (п. 9 ст. 40.1).

7.7. Закон о ломбардах. Закон о ломбардах регулирует отношения, возникающие при предоставлении ломбардами займов гражданам под залог принадлежащих им вещей (ломбардное кредитование). Правила предоставления займов ломбардами содержатся в гл. 2 Закона о ломбардах. В соответствии с ч. 1 ст. 2 Закона о ломбардах предоставление краткосрочных займов гражданам составляет основной вид деятельности ломбарда. Согласно ч. 1 ст. 7 Закона о ломбардах по условиям договора займа ломбард передает на возвратной и возмездной основе сумму займа на срок не более одного года гражданину-заемщику, а заемщик, одновременно являющийся залогодателем, передает ломбарду имущество, являющееся предметом залога. Таким образом, при предоставлении займа ломбардом одновременно с заемным правоотношением возникают отношения залога движимого имущества, обеспечивающего исполнение обязательств заемщика по договору займа, а также отношения по хранению предмета залога.

Отношения ломбардного финансирования оформляются путем выдачи заемщику залогового билета, который является бланком строгой отчетности (ч. 4 ст. 7). В случае если заемщик не возвратит сумму предоставленного займа в установленный срок, ломбард имеет право обратить взыскание на предмет залога в бесспорном порядке на основании исполнительной надписи нотариуса либо по договоренности с заемщиком без ее совершения (ч. 3 ст. 12). Поскольку заемщиком по договору займа с ломбардом является гражданинпотребитель, в Законе о ломбардах предусмотрены специальные меры его защиты.

Определен расширенный перечень существенных условий догово-

ра займа с ломбардом, который включает наименование заложенной вещи, сумму ее оценки, сумму предоставленного займа, процентную ставку по займу и срок предоставления займа. Ответственность заемщика ограничена суммой, вырученной при реализации предмета залога, даже когда она является недостаточной для удовлетворения требований кредитора (ч. 3 ст. 13 Закона о ломбардах). Это значит, что ломбард не вправе требовать от заемщика погашения долга в размере

266

разницы между извлеченной из предмета залога денежной ценности и суммой фактически полученного займа.

Предусмотрено право заемщика в любое время до продажи предмета залога прекратить обращение на нее взыскания, исполнив свои обязательства перед ломбардом (ч. 4 ст. 12), а также положения о льготном месячном сроке, в течение которого ломбард не вправе обратить взыскание на заложенную вещь при просрочке заемщика (ст. 10).

Статья 808. Форма договора займа

1.Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает десять тысяч рублей, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, – независимо от суммы.

2.В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Комментарий

1. Письменная форма. Комментируемая норма устанавливает условия, при которых обязательно соблюдение письменной формы договора займа. В принципе, необходимость существования данной нормы сомнительна. Дело в том, что ее содержание практически полностью выводится из общих положений ст. 161 ГК РФ, согласно которым письменная форма требуется для сделок с участием юридических лиц независимо от суммы сделки, а также для сделок между гражданами на сумму более 10 тыс. руб. Единственное отличие состоит в том, что комментируемая норма говорит, что письменная форма договора займа независимо от суммы договора требуется для договоров займа, в которых займодавцем является юридическое лицо. Применение общих норм ст. 161 ГК РФ привело бы к выводу о том, что письменная форма независимо от суммы требуется и тогда, когда юридическое лицо яв-

ляется займодавцем, и тогда, когда оно является заемщиком. С точки зрения формальной логики в силу принципа lex specialis derogat generali толкуемая от обратного комментируемая норма, казалось бы, должна вытеснять общее правило п. 1 ст. 161 ГК РФ, и тогда в случаях, когда юридическое лицо берет заем от физического лица, письменная форма не требуется. Но такое толкование приводит к абсурду. Получается, что письменная форма требуется для договоров займа, заключаемых

267

между гражданами на сумму более 10 тыс. руб., но не требуется при любой сумме займа в ситуации, когда физическое лицо дает заем юридическому лицу. Получается нелепость с точки зрения системной согласованности позитивного права, политики права и здравого смысла.

Думается, избежать такой рассогласованности можно, только если не толковать п. 1 ст. 808 ГК РФ от обратного как исключающий необходимость письменной формы для договоров займа, в которых заемщиком является юридическое лицо, а видеть здесь пробел в специальном регулировании и применять для его восполнения общее правило ст. 161 ГК РФ, согласно которому наличие юридического лица

вкачестве любой стороны договора влечет необходимость соблюдения письменной формы договора. Но при таком толковании какая-либо специфика регулирования займа исчезает, и следует прийти к выводу об избыточности комментируемой нормы.

Целесообразность установления обязательности письменной формы для более или менее серьезных сделок – вопрос политикоправового выбора. Ряд стран обходится без подобных требований и лояльно относится к устным сделкам даже на крупные суммы. Другие же, наоборот, стараются запретить устные сделки или более мягко дестимулировать их заключение. Как представляется, баланс издержек и выгод, порождаемых либеральными или более жесткими требованиями к оформлению договоров с учетом российских реалий,

врамках которых лжесвидетельствование, к сожалению, достаточно распространено, скорее подсказывает, что установление обязательности письменной формы для сделок на значимые суммы оправданно. Рост трансакционных издержек минимален, и при этом наличие письменной формы сделки позволяет решить множество проблем: и исключить последствия ошибок памяти самих сторон и ложных или неточных показаний свидетелей, и предупредить поспешное и непродуманное вступление в договорные отношения, и снизить литигационные издержки на установление факта заключения или содержания договора в условиях несовпадения объяснений сторон

вотношении данных обстоятельств, и обеспечить лучшую координацию поведения сторон (которым куда проще находить взаимо-

понимание при исполнении обязательств, если у них есть четкая, объективизированная, а не утопающая в недрах памяти дорожная карта), и лучше защитить интересы возможных правопреемников (например, наследников, которым права или долги по сделке могут перейти в порядке наследственного правопреемства; цессионариев, которые могут купить такие требования; кредиторов, которые могут желать обратить взыскание на такие требования, и т.п.), и лучше

268