3. Проблемы использования данных статистической ____науки в совершенствовании методик выявления____ и расследования экономических преступлений

Само понятие статистики и основных ее отраслей¹ в традиционном смысле включает в себя

— статистические данные, полученные путем массовых наблюдений за теми или иными явлениями;

— статистическую практику, т е деятельность государственных статистических организаций, собирающих и обрабатывающих информацию о социально-экономических процессах и явлениях в обществе,

— статистическую науку, которая, основываясь на положениях других наук, выражает в численной форме качественные особенности и сущность изучаемых ею явлений

Правовая статистика изучает и учитывает работу всех государственных органов, осуществляющих гражданско-правовую, административно-правовую и уголовно-правовую охрану общественного и государственного строя, собственности, личности, прав и интересов граждан, предприятий и организаций Поэтому правовую статистику можно подразделить на три самостоятельные отрасли' гражданско-правовую, административно-правовую и уголовно-правовую статистику.

В системе борьбы с экономической преступностью важное место отводится применению статистического анализа как самого предмета посягательства (различных объектов хозяйственно-финансовой деятельности отраслей народного хозяйства, видов отраслей экономической деятельности), так и экономических преступлений Этот анализ важен для характеристики деятельности правоохранительных, контролирующих органов, судов В связи с этим речь идет о различных отраслевых видах статистики хозяйственно-правовой, уголовно-правовой, судебной, осуществляемых в Украине соответственно Государственным комитетом статистики, Министерством юстиции, Министерством внутренних дел, Генеральной прокуратурой, Верховным Судом, Высшим арбитражным судом, а также Государственной налоговой администрацией, Государственной таможенной службой, иными министерствами и ведомствами Таким образом, сложи-

¹ См Ьодянскип Е В, Иващенко П А Червяков И Н, Яковлев С В Правовая статистика X , 1996 С 4—12, Правовая статистика Учебник / Под ред ЗГ Яковлевой М, 1986 С 5—22 КагьманАГ Хриспшч И А Правовая статистика Учеб пособие X, 1998 С 9—12 19—20

472

лись несколько различных систем статистического учета дан-

ньпі чррчньтчяйнп пячі-hkiy ггпя анализа СОСТОЯНИЯ ЭКОНОМИКИ.

экономической безопасности, борьбы с экономической преступностью, требующих общих методологических подходов к определению целей, задач, методик анализа

В литературе обращено внимание на недостатки хозяйственно-правовой статистики¹ Известно, например, что правоохранительные органы учитывают суммы убытков, причиненных вследствие совершения экономических преступлений: суммы убытков по данным обвинительного заключения; суммы, погашенные на стадии предварительного расследования; суммы, присужденные судом к уплате. Однако эти убытки подлежат самостоятельному учету в различных ведомствах, в органах внутренних дел, юстиции, прокуратуре. Такое положение не дает возможности суммарно оценить их. Получается, что каждое ведомство, исходя из своих функций, на основе собственных методик изучает хозяйственные правонарушения, например нарушения договорных обязательств наиболее широко учитываются статистикой арбитражного суда; добровольно уплаченные штрафные санкции фиксируются в органах Госкомстата и т.д.

По мнению А Г Кальмана², глубокий и всесторонний учет всех факторов экономической преступности, а также иных правонарушений в различных отраслях хозяйства (за которыми, как показывают научные исследования, также кроются экономические преступления) возможен лишь на основе единой централизованной хозяйственно-правовой статистики. Поэтому, как предлагает автор, органам статистики следует разработать единые бланки первичного учета и отчетности по этим правонарушениям, обязательные для всех правоохранительных, контролирующих органов и субъектов хозяйственной деятельности Разумеется, в полном объеме эта задача может быть решена с помощью машинной обработки первичных документов статистической отчетности в органах Госкомстата.

Об отсутствии четких критериев в статистической отчетности пишет П.С Яни В частности, речь идет о том, что в официальной статистической отчетности содержатся сведения о пре-

¹ См Кальман О Господарсько-правова статистика — засіб запобігання економічним правопорушенням // Право України, 1995 № 1 С 29—31, Кальман О Г Збитки від економічних злочинів І проблема їх обліку // Правова держава Україна проблеми, перспективи розвитку X , 1995 С 280—281

¹ См Кальман О Господарсько-правова статистика — засіб запобігання економічним правопорушенням С 31

473

отуплениях экономической направленности (отчет МВД РФ формы 5, иолушдовои), являющиеся основным и наиболее достоверным источником для подготовки правоохранительными органами различного рода обобщений, аналитических справок, а также информации Президенту России, в правительство, законодательные органы, печать и др о состоянии дел в сфере борьбы с экономическими и должностными преступлениями По этому поводу П.С Яни отмечает, что он «неоднократно убеждался в отсутствии четких критериев для отнесения данных к сведениям, на основании которых сотрудники учетных групп органов внутренних дел, следователи и прокуроры причисляют определенные правонарушения к числу экономических»¹

Таким образом, одним из важных условий повышения эффективности выявления экономических преступлений являются усовершенствование, разработка новой унифицированной системы статистической отчетности о состоянии преступности, построенной на единой методологии

Задачи усовершенствования статистики в сфере борьбы с преступностью в Украине определены Комплексной целевой программой борьбы с преступностью на 1996—2000 годы и Национальной программой борьбы с коррупцией Комплексной целевой программой признано необходимым «ввести унифицированную систему государственной статистической отчетности о состоянии преступности, предусмотрев единый для правоохранительных органов учет преступлений и лиц, которые их совершили, движение уголовных дел и материалов о преступлениях» (п 7) В то же время в Национальной программе формулируется задача о введении статистических показателей состояния борьбы с преступностью и раскрытии преступлений (в том числе и организованных преступных групп), «которые бы базировались на фактах, установленных приговором суда, а не на промежуточных показателях работы оперативных служб и следствия» (п. 24)

Единая унифицированная система ведения статистики о состоянии преступности (в том числе организованной и корруп-ционных деяний) имеет целью сбор и обработку информации о преступлениях от их выявления, первичной регистрации, раскрытия, окончательного расследования до судебного рассмотрения и приговора суда Безусловно, при этом окончательное решение о состоянии, структуре и динамике преступности в це-

¹ Яни ПС Экономические и служебные преступления М 1997 С 28

474

лом, отдельных групп и видов преступлений, прогнозы по этому поводу необходимо делать на основании статистики фактических данных, усіановЛенШх ириюворо\и суда

Необходимыми являются также статистические показатели, которые фиксируются в ходе досудебного производства по уголовным делам Такие показатели необходимы для определения уровня латентности преступлений, состояния выполнения обязанностей соответствующими правоохранительными и контролирующими органами по выявлению преступлений, их раскрытию, причинам отказов в возбуждении уголовного дела, их прекращению по определенным обстоятельствам

В зависимости от особенностей вида преступления статистический отчет должен учитывать данные, которые отражают основные элементы криминологической и криминалистической характеристик отдельных видов экономических преступлений преступника, предмета посягательства, обстановки, в которой совершено преступление, криминального механизма и способов, следов преступления, потерпевших и причиненного вреда Для этого должна быть разработана система статистических признаков

Для экономических преступлений, связанных с ними должностных преступлений и коррупционных деяний важно осуществлять статистический учет показателей, отображающих сферу экономических отношений, отрасль экономической деятельности, производства, обслуживания, потребления, а также формы собственности

Усовершенствование статистики в сфере борьбы с коррупцией требует учета того, что коррупционные деяния присущи в значительной степени сфере экономических отношений, экономической деятельности В связи с этим в Комплексной целевой программе речь идет о преступлениях в сфере экономики и финансов с признаками коррупции Именно поэтому такие деяния в виде преступлений (получение взятки, злоупотребление служебным положением, другие должностные преступления) или правонарушений, за которые ответственность наступает в соответствии с Законом «О борьбе с коррупцией», в значительном числе случаев совершаются как подготовительные действия к отдельным экономическим преступлениям или в целях «закрепления» криминального успеха В связи с этим значительный массив уголовных коррупционных деяний квалифицируется по совокупности с нормами, которые предусматривают ответствен-

475

ность за экономические преступления (например, взяточничество, связанное с предоставлением кредита, и др)

В Указе Президента Украины от 10 апреля 199? г. «О Наци-ональной программе борьбы с коррупцией» указано на необходимость создания единой методологии статистики о состоянии преступности, разработки статистической отчетности о применении законодательства о борьбе с коррупцией, разработки системы статистических показателей, характеризующих теневую экономику, методик экономико-правового анализа условий те-низации и криминализации народного хозяйства и отдельных его отраслей¹.

Правовая статистика, как известно, не охватывает все совершенные преступления, а ограничивается лишь учетом зарегистрированных фактов. Латентная преступность в материалах правовой статистики не отражается, хотя с помощью статистических методов можно выявить некоторые виды латентных преступлений, особенно в экономической сфере.

Применительно к уголовно-правовой статистике, характеризующей два объекта — преступность и деятельность органов, ведущих борьбу с ней, — задачу анализа можно конкретизировать следующим образом, дать численную характеристику состояния, уровня, структуры, динамики преступности и в связи с этим — деятельности правоохранительных органов по борьбе с преступностью:

— определением состояния наблюдаемого (исследуемого) объекта (описательная функция анализа);

— выявлением статистических связей, зависимостей, соотношений, закономерностей состояния, структуры и динамики преступности. Поскольку на преступность влияют и другие социально-экономические факторы, необходимо установить зависимости изменения в структуре и динамике населения, уровня жизни, содержании и условиях труда, квалификации, оплате работников, состоянии экономики в целом, т.е. в определенной степени выяснить причины сложившегося положения (объяснительная функция анализа);

— определением тенденции развития преступности, для чего необходим статистический прогноз перспектив (прогностическая функция анализа, реализуемая в ряде случаев путем использования специального математического аппарата с применением ЭВМ);

¹ См Уряд кур'єр, 1997 17 квіт № 70—71

476

— выявлением тревожных моментов в характеристике пре-ступности, положительных сторон и недостатков в работе правоохранительных органов, чтобы на основе этих данных свое-временно принять решения, разработать меры по улучшению работы и устранению недостатков, т.е. подготовить информацию для лиц, принимающих решения (управленческая функция анализа).

Как уже отмечалось, многие преступления в сфере экономических отношений характеризуются высокой степенью ла-тентности, и в течение длительного времени остаются невыявленными. Ущерб от таких преступлении настолько значителен, что их анализу следует уделять особое внимание с целью создания специальных приемов и методик их выявления. Латентная экономическая преступность может быть изучена с помощью специально разрабатываемых статистических методов, которые должны составить основу нового направления в правовой статистике, условно называемого экономико-криминалистической статистикой.

Методологической основой для проведения исследований в этой области может служить Национальная программа борьбы с коррупцией, в которой сформулирована необходимость создания системы статистических показателей, характеризующих теневую экономику, и методик экономико-правового анализа условий тенизации и криминализации народного хозяйства и отдельных его отраслей. В качестве же информационной основы этих работ может быть использована создаваемая в настоящее время Национальным агентством по вопросам информатизации при Президенте Украины компьютеризированная «Система информационно-аналитического обеспечения», целью которой является обеспечение достоверной, достаточной и актуальной информацией органов власти и управления всех уровней.

Естественно, что собираемая компьютерными системами (а возможно, и иными средствами) информация не отражает в явном виде факты экономических преступлений. Поэтому задача состоит в том, чтобы из имеющихся статистических массивов данных извлечь информацию, сигнализирующую о наличии такого рода правонарушений. В условиях значительного роста экономической преступности традиционные методы экономико-криминалистического анализа оказываются недостаточно эффективными из-за жесткого дефицита времени и отсутствия необходимого кадрового потенциала В этих обстоятельствах на первый план могут выйти экспресс-методы контроля, позволя-

477

ющие оперативно оценивать положение дел и базирующиеся на математическом подходе к анализу проблемы экономических пре-ступлений. Такой подход, условно названный математико-кри-" миналистическим, в настоящее время разрабатывается, и уже имеются некоторые практические результаты его использования. В его основе лежат аппарат математической статистики, эконометрического моделирования, структурно-лингвистического анализа, методы теории искусственного интеллекта. Конечной целью исследований в этом направлении видится создание специализированной экспертной системы, обеспечивающей процесс поддержки принятия решений при выявлении и раскрытии экономических преступлений, прогноз тенденций развития с целью наблюдения за негативными явлениями.

Григорий Абрамович Матусовский —

профессор кафедры криминалистики Национальной юридической академии Украины

имени Ярослава Мудрого, заведующий сектором Научно-исследовательского института

изучения проблем преступности

Академии правовых наук Украины

доктор юридических наук,

профессор

Науково-практичне видання

МАТУСОВСБКИЙ Григорій Абрамович