2. Общие положения методики расследования экономических преступлений

Понятие методики расследования. Рассмотренная выше сущность методики расследования дает основание для определения ее понятия как заключительного раздела науки криминалистики, ее особенной части, содержащей научные рекомендации, синтезированные на основе обобщения следственной, экспертной и судебной практики, научных достижений всех разделов криминалистики и смежных наук в целях разработки научных рекомендаций по выявлению, раскрытию, расследованию и криминалистической профилактике преступлений, судебного рассмотрения уголовных дел'.

О методике расследования как структурной части криминалистики можно говорить, также исходя из сущности предмета криминалистики как науки о закономерностях образования следов преступления (процесса следообразования в широком смысле), закономерностях эффективной деятельности по применению методов, приемов и средств обнаружения, фиксации, изъятия и исследования следов преступления как судебных доказательств.

Соответственно понятие методики расследования экономических преступлений можно определить как систему научных знаний об особенностях данного класса преступлений, их классификации и криминалистической характеристики, методов расследования и криминалистической профилактики с учетом специфики различных сфер экономических отношений. Данное определение охватывает все уровни системы методик расследования экономических преступлений. Таким образом, рассматриваемая система складывается в одну из самостоятельных частей криминалистической методики — методику расследования экономических преступлений, экономическую криминалистику.

Объект исследования методики расследования. Одним из основных объектов исследования криминалистики является процесс расследования преступлений. В ряде случаев, стремясь специализировать и конкретизировать этот объект, придать ему сугубо криминалистическую направленность, выделяют такой

¹ Понятия «выявление» («обнаружение»), «раскрытие», «расследование», «криминалистическая профилактика» («предупреждение») в данной работе применяются в соответствующих контекстах, причем обобщенным для них понятием является «расследование» Вопросы методики судебного рассмотрения уголовных дел определенных категорий, в том числе дел об экономических преступлениях, здесь не рассматриваются, поскольку они являются предметом самостоятельного исследования.

124

объект, как; процесс раскрытия преступлений. Однако и при таком подходе вне объекта исследования остается важнейшая деятельность в борьбе с преступностью — сфера выявления преступлений. Как показали практика борьбы с экономической преступностью последних лет и новые направления законодательного регулирования данной сферы, объектом изучения криминалистической методики должны стать все этапы, направления и формы борьбы с экономической преступностью: выявление, раскрытие, расследование и предупреждение.

Применение криминалистических рекомендаций не должно ограничиваться в зависимости от функций субъекта деятельности в сфере борьбы с преступностью и связываться только с процессуальными формами такой деятельности. В соответствии с этим криминалистические рекомендации применяются в оперативно-розыскной деятельности, регулируемой законами Украины «О милиции», «Об оперативно-розыскной деятельности», «Об организационно-правовых основах борьбы с организованной преступностью» и др. В этих случаях применение криминалистических рекомендаций способствует обеспечению своевременности и полноты выявления преступлений правоохранительными и контролирующими органами в установленном законом порядке.

Особо следует отметить положение о том, что криминалистика в целом, ее раздел «Криминалистическая методика» имеют общий для уголовно-правовых наук объект исследования, состоящий из двух основных структурных элементов: 1) «преступность» и 2) «уголовно-правовая борьба с преступностью»¹. В связи с этим необходимо выделить специальные объекты изучения различных классов, групп и видов преступлений. Для методики расследования экономических преступлений объектами исследования являются деяния, совершаемые в сфере экономических отношений, экономической деятельности, а также практика уго-ловно-правовой борьбы с такими преступлениями.

Задачи методики расследования, как и в целом науки криминалистики, состоят в содействии наиболее успешному осуществлению конституционных положений о защите интересов государства, прав и свобод граждан. Данные положения конкретизируются задачами уголовного судопроизводства, сформули-

¹ Об этом см . Матусовский Г.А. Криминалистика в системе юридических наук и ее межнаучные связи- Автореф дис . д-ра юрид. наук М , 1980. С 15—16, Волобуєв А.Ф Загальні положення криміналістичної методики-Лекція X , 1996. С 4-7.

125

ронянными в УПК: охрана прав и законных интересов физических и юридических лиц в уголовном судопроизводстве, быстрое и полное раскрытие преступлений, изобличение виновных (ст. 2). Эти задачи раскрываются в нормах других законов, регулирующих деятельность правоохранительных органов в сфере борьбы с преступностью в соответствии с их функциями, полномочиями, компетенцией и обязанностями (законы Украины «О милиции», «Об оперативно-розыскной деятельности», «Об организационно-правовых основах борьбы с организованной преступностью»).

Задачи методики расследования экономических преступлений вытекают из основных положений концепции охраны экономической безопасности общества и государства, прав и законных экономических интересов граждан.

В соответствии с указанными задачами, исходя из предмета исследования и логики научного развития в методике расследования экономических преступлений выделяются собственные задачи по совершенствованию научных рекомендаций в повышении эффективности раскрытия экономических преступлений на основе: систематического обобщения следственной, экспертной и судебной практики, изучения криминальной обстановки в государстве и регионах, состояния, структуры и динамики преступности; анализа уголовного, уголовно-процессуального, уголовно-исправительного, административного, гражданско-правового, а также иного регулятивне-отраслевого законодательства, связанного с установлением юридической ответственности за правонарушения в различных сферах экономических отношений (налоговой, кредитно-финансовой, страховой, внешнеэкономической и др.).

Одну из важных задач методики расследования экономических преступлений составляют разработка наиболее эффективных методов и средств их расследования, построение криминалистической характеристики, оптимизация процесса расследования отдельных видов экономических преступлений на основе использования данных о типичных следственных ситуациях, систем типичных версий, типичных комплексов следственных действий, организационных и оперативно-розыскных мер, криминалистических операций. Из таких задач следует выделить совершенствование методики прогнозирования изменений в структуре экономической преступности и разработку в соответствие с этим новых методик расследования. Решение данной задачи отражает одну из важнейших функций криминалистики

126

— прогностическую, что особенно важно в условиях происходящих структурных изменений и динамизма нынешней экономической преступности.

К числу важных задач методики расследования нужно отнести разработку криминалистических аспектов проблемы латен-тности и раскрываемое™ экономических преступлений. Как показывают данные криминологических исследований, многие из экономических деяний выявляются через некоторое, часто длительное, время, иные вообще остаются невыявленными. Латентная преступность представляет собой значительную опасность для общества не только самим фактом безнаказанности, неотвратимости наказания виновных за совершенные преступления, но и источником рецидивной преступности, стимулирования тенизации и криминализации экономической деятельности (подробнее об этом см. главу 25).

Проблема раскрытия преступлений всегда находилась в центре внимания криминалистики, поскольку начальный его этап играет важную роль в процессе расследования в целом. На начальном этапе применяются приемы расследования «по горячим» следам, комплексы неотложных следственных действий и оперативно-розыскных мер, криминалистические (тактические) операции, разрабатываемые в частных методиках расследования (см. главы 7—9).

Особое значение приобретает задача разработки методик расследования преступлений, совершаемых организованными преступными группами, к числу которых относятся и методики расследования экономических преступлений (см. главу 22).

Принципы методики расследования. Как и в целом наука криминалистики, методика расследования строится на общих принципах уголовного и уголовно-процессуального законодательства. Одним из таких принципов является построение методики расследования на основе содержания диспозиций соответствующих норм уголовного закона, а в ряде случаев и иных актов законодательства, устанавливающих юридическую ответственность (гражданско-правовую, административную), а также регламентирующих процессуальный порядок расследования, ведомственную деятельность правоохранительных органов В связи с этим методики расследования экономических преступлений разрабатываются в соответствии с нормами Особенной части УК, содержащими описание признаков преступлений, которые посягают на экономические отношения. Соответствующие правовые нормы составляют основу для разработки типичных обстоя-

127

тельств, подлежащих выяснению в процессе доказывания по делам об экономических преступлениях и построения структуры частной методики расследования.

Основополагающим принципом разработки методик расследования экономических преступлений являются изучение и удовлетворение потребностей (запросов) следственной, экспертной и судебной практики в научных методико-криминалистических рекомендациях. Данное положение тесно связано с требованием использования в процессе разработок частных методик расследования регулятивного экономического законодательства.

Одно из принципиальных положений рассматриваемой методики расследования — обеспечение ее научной обоснованности с учетом обобщения следственной, экспертной и судебной практики, криминалистической теории, данных смежных юридических наук и других отраслей знания.

Важнейшим фактором разработки эффективных методик расследования являются изучение и анализ криминальной среды, личности преступника, механизма и способов совершения и сокрытия различных видов экономических преступлений.

Место методики расследования в системе криминалистики и ее связи с другими отраслями знания. Являясь завершающим разделом в науке криминалистики, методика расследования, как уже отмечалось, аккумулирует научные данные предшествующих разделов: общей теории, криминалистической техники и криминалистической тактики. Логика внутринаучных связей криминалистики такова, что планирование научных исследований и реализация их результатов направлены в конечном счете на создание системы эффективных методик расследования.

В условиях быстрого и интенсивного развития науки вопрос о межнаучных связях криминалистики приобретает особое значение. Каждый раздел криминалистики, ее частные теории в зависимости от особенностей объектов и задач исследования наряду с внутринаучным взаимодействием осуществляют целевые связи с соответствующими отраслями знания. В этом отношении методика расследования экономических преступлений, имея предметом своего исследования обширный круг объектов, относящихся к различным сферам хозяйственной и финансовой деятельности, соответственно использует многосторонние научные связи криминалистики. Особое значение при этом приобретают новейшие данные из области экономических знаний, математико-компьютерных методов, которые могут найти применение в раскрытии и расследовании экономических преступлений (см. главы 25, 26).

128