
раздатка
.odtАнализ изменений главы 45 ГК РФ от 1 июля 2014г. Номинальный счет. Сравнение договора счета эскроу и расчетов по аккредитиву.
Обстоятельства, обуславливающие введение:
Нововведения связаны в первую очередь с требованиями рынка, которому необходимы специальные инструменты для более комфортного и понятного оформления коммерческих операций.
На практике применялось, но законного оформления не было; существовали некоторые риски, касающиеся признания договора эскроу в случае судебного разбирательства.
Номинальный счет (860.1 ГК РФ)
|
Номинальный счет |
Цель |
Совершение владельцем счета операций с денежными средствами, права на которые принадлежат третьему лицу - бенефициару (нескольким бенефициарам) |
Владелец денежных средств |
Всегда бенефициар (не владелец счета) |
Особенности заключения договора |
Договор заключается путем составления одного документа, подписанного сторонами, при этом: - в договоре должен быть указан бенефициар или порядок получения информации о бенефициаре от клиента, а также основание участия бенефициара в отношениях по договору номинального счета; - бенефициар может быть третьей стороной по договору |
Пополнение счета |
Возможно |
Осуществление расходных операций |
Возможно |
Ограничение круга операций |
Могут быть установлены законом или договором, например: - по кругу лиц, которым могут перечисляться или выдаваться денежные средства; - путем определения лиц, чье согласие необходимо для совершения операции; - по перечню документов, являющихся основанием совершения операции, которые необходимо предъявить при совершении операции; - путем определения иных обстоятельств, позволяющих банку контролировать соблюдение установленных ограничений в совершении операций |
Выдача денежных средств бенефициару |
В случае расторжения договора номинального счета |
Арест или списание денежных средств по исполнительным листам |
Допускается только по обязательствам бенефициара (то есть владельца денежных средств). В отношении обязательств владельца счета указанные действия могут быть произведены только в части кредитования счета или уплаты банку причитающегося комиссионного вознаграждения за осуществление операций |
Расторжение договора |
По общему правилу с согласия бенефициара, если договор заключен с участием бенефициара. Также договором может быть предусмотрено обязательное информирование банком бенефициара о поступлении в банк заявления владельца счета о расторжении договора номинального счета |
Выдача остатка денежных средств после расторжения договора |
Остаток денежных средств: - перечисляется на другой номинальный счет владельца счета или - выдается бенефициару или - перечисляется по указанию бенефициара на другой счет |
Примеры из области применения |
Агентские договоры, договоры поручения и комиссии |
Сравнение
|
Счет эскроу |
Аккредитив |
Цель |
Учет и блокирование банком денежных средств, внесенных на счет владельцем счета (депонентом) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором между банком, депонентом и бенефициаром |
Выделение (обособление) денежных средств, за счет которых будут осуществляться платежи путем следующей формы расчета: банк по поручению клиента (плательщика) об открытии аккредитива обязуется осуществить платежи в пользу получателя средств при предъявлении им документов, предусмотренных условиями аккредитива. |
Участники |
Депонент (владелец счета) Эскроу-агент (банк) Получатель денежных средств (бенефициар) |
Клиент 1 (владелец денежных средств) Банк-эмитент (банк плательщика) Исполняющий банк (как правило, банк получателя денежных средств) Клиент 2 (получатель денежных средств) Могут добавляться иные участники (например, подтверждающий банк) |
Предмет договора с банком |
Только депонирование денежных средств (в отличии от иностранных моделей) |
Депонирование денежных средств, а также поручения оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель |
Способ пополнения счета |
Зачисление депонируемой суммы со счета депонента; пополнение по общему правилу не допускается (иное можно прописать в договоре) |
Разные способы: 1)Зачисление средств за счет средств плательщика или за счет предоставленному ему кредита; 2) Списание суммы аккредитива со счета банка, который затем возмещает их за счет плательщика. |
Распоряжение денежными средствами |
Не осуществляется |
|
Выдача денежных средств получателю (бенефициару) |
При возникновении оснований, предусмотренных договором условного депонирования денежных средств (а именно, предоставление получателем определенного пакета документов или наступление какого-либо события) |
Предоставление документов, подтверждающих выполнение всех условий аккредитива |
Проверка предоставленных документов |
Гибкое регулирование; можно наделить полномочиями по детальной проверке исполнения договора бенефициаром. |
Исключительно формальная проверка на соответствие количеству и форме (по внешним признакам) |
Расторжение договора |
По общему правилу закрытие счета эскроу осуществляется банком по истечении срока действия или прекращении по иным основаниям договора условного депонирования денежных средств. После возникновения оснований, предусмотренных договором счета эскроу, банк обязан в установленные договором сроки, а при отсутствии таких сроков - в течение 10 дней с момента наступления указанных оснований выдать бенефициару депонированную сумму или перечислить ее на указанный им счет |
по истечении срока аккредитива; по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива; по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива
|
Выдача остатка денежных средств после расторжения договора |
Остаток денежных средств перечисляется или выдается либо депоненту, если основания для передачи денежных средств бенефициару не возникли, либо бенефициару - при возникновении указанных оснований |
Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, с которого депонировались средства |
Примеры из области применения |
Сделки купли-продажи товара, имущества (в том числе недвижимого), поставка и т.п. |