1.4 Штатное расписание
|
Должность |
Число рабочих |
Основная Зарплата руб./мес.чел |
Категория исполнителей |
Системы оплаты труда |
|
Директор |
1 |
185000 |
Руководители |
Штатно-окладная |
|
Зам.директора по продажам |
1 |
135000 | ||
|
Главный бухгалтер |
1 |
12000 | ||
|
Финансовый директор |
1 |
12000 | ||
|
Главный инженер-конструктор |
1 |
90000 | ||
|
Главный технолог |
1 |
83000 | ||
|
Инженер по охране труда и производства |
1 |
65000 |
Специалисты | |
|
Диспетчер |
2 |
35000 | ||
|
Экономист |
1 |
80000 | ||
|
Технолог |
3 |
45000 | ||
|
Бухгалтер |
1 |
90000 | ||
|
Инженер-конструктор |
1 |
65000 | ||
|
Инспектор отдела кадров |
1 |
53000 |
Отдел по работе с персоналом | |
|
Менеджер по продажам |
2 |
50000 |
Коммерческий отдел | |
|
Менеджер по логистике |
2 |
42000 | ||
|
Менеджер по поставкам |
1 |
40000 | ||
|
Секретарь |
2 |
30000 |
Обслуживающий персонал | |
|
Кассир |
1 |
20000 | ||
|
Оператор диспетчерской службы |
4 |
15000 | ||
|
Агент рекламный |
2 |
18000 | ||
|
Грузчик |
6 |
22000 | ||
|
Кладовщик |
2 |
24000 | ||
|
Механик |
4 |
42600 |
ВПР |
Повременная |
|
Ремонтник |
3 |
38340 | ||
|
Водитель |
2 |
39760 | ||
|
Бизнес-аналитик |
2 |
70200 | ||
|
Уборщица |
2 |
15000 | ||
|
Рабочий |
53 |
30000 |
ОПР |
Сдельная |
|
Охранник |
6 |
12000 |
|
Штатно-окладная |
|
Итого |
110 |
|
|
|
Средняя зарплата ОПР принята:
LО ПР.СР=30000 (руб./чел.мес.)
Средняя тарифная ставка:
(руб/час)
Средняя расценка:
=211,26*0,52=109,85
(руб./шт.опер.)
|
Фонд оплаты труда | |
|
ОПР |
|
|
ВПР |
(42600*4+2*70200+2*15000+3*38340+2*39760)*12=6424,08 тыс.руб./год |
|
Служащие |
22452 тыс.руб/год |
|
Охрана |
12*6*12=864 тыс |
|
Компенсирующие и стимулирующие выплаты служащим |
5670,92 тыс.руб/год |
|
Итого: |
55491 тыс.руб/год |
*5*Nпл=109.85*5*35000=19080тыс.руб/год
1.5
|
Страховые взносы в: |
% |
Тыс.руб. |
|
Пенсионный фонд РФ |
26,00% |
14168 |
|
Фонд социального страхования РФ |
2,90% |
1580 |
|
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования |
3,10% |
1689 |
|
Территориальный фонд обязательного медицинского страхования |
2,00% |
1090 |
|
Средства от несчастных случаев |
4,00% |
2180 |
|
Сумма |
38,00% |
20707 |
1.6
Условия формирования сметы затрат на производство:
стоимость основных материалов и комплектующих;
(147+51)*35= 7140 тыс.руб./год
− стоимость вспомогательных материалов (7 % суммарной стоимости основных материалов и комплектующих изделий);
0,07*7140= 500 тыс.руб./год
− величина транспортно-заготовительных расходов (8 % суммарной стоимости основных материалов, комплектующих изделий и вспомогательных материалов);
0,08*(7140+500)= 611 тыс.руб./год
− стоимость инструментов и приспособлений (3 % стоимости материалов и комплектующих);
0,03*7140= 214 тыс.руб./год
− стоимость топлива и энергии (40 % суммарной стоимости основных материалов и комплектующих изделий; выделить стоимость технологической энергии в пределах 70 % общей стоимости топлива и энергии);
0,4*7140= 2856 тыс.руб./год
Технологическая энергия
0,7*2856= 2000 тыс.руб./год
− средневзвешенная норма амортизации основных средств (10 % первоначальной стоимости основных средств);
0,1*(52000-4680)= 4732тыс.руб./год
− величина нематериальных активов;
2000 тыс.руб.
– норма амортизации нематериальных активов 10 %/год;
0,1*2000= 200 тыс.руб./год
− планируемые расходы на ремонт основных средств (7 % общей стоимости амортизируемых основных средств);
0,07*(52000-4680)= 3312 тыс.руб./год
− величина прочих затрат (10 % от суммы рассчитанных элементов сметы затрат). К этой сумме следует прибавить планируемые расходы на ремонт основных средств;
0,1*(11321+54491+20707+4932)+ 3312= 12497 тыс.руб./год