Бухгалтерский финансовый учет (110
..pdfТаблица 2
Сальдо по синтетическим счетам
|
|
|
|
|
|
Сальдо на начало периода, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Счет |
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
1 |
|
2 |
|
|
3 |
|
4 |
|
5 |
||||
|
код |
Наименование |
Дебет |
|
Кредит |
Дебет |
|
Кредит |
Дебет |
|
Кредит |
Дебет |
|
Кредит |
Дебет |
|
Кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
|
4 |
5 |
|
6 |
7 |
|
8 |
9 |
|
10 |
11 |
|
12 |
|
01 |
Основные средства |
12936 |
|
|
13000 |
|
|
12900 |
|
|
12950 |
|
|
12980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
02 |
Амортизация ОС |
|
|
4370 |
|
|
5000 |
|
|
4300 |
|
|
4350 |
|
|
4400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
08 |
Вложения во внеоборотные |
58 |
|
|
60 |
|
|
59 |
|
|
61 |
|
|
58 |
|
|
|
активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
10 |
Материалы |
4956 |
|
|
5200 |
|
|
4950 |
|
|
5000 |
|
|
5100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Животные на выращивании и |
5856 |
|
|
6000 |
|
|
5900 |
|
|
5850 |
|
|
5950 |
|
|
|
откорме |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
НДС по приобретенным цен- |
12 |
|
|
15 |
|
|
13 |
|
|
14 |
|
|
12 |
|
|
|
ностям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
Основное производство |
2285 |
|
|
2300 |
|
|
2290 |
|
|
2350 |
|
|
2400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43 |
Готовая продукция |
942 |
|
|
950 |
|
|
940 |
|
|
960 |
|
|
955 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50 |
Касса |
80 |
|
|
80 |
|
|
85 |
|
|
82 |
|
|
82 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 |
Расчетные счета |
270 |
|
|
270 |
|
|
271 |
|
|
272 |
|
|
273 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11
Окончание табл. 2
|
1 |
|
|
2 |
|
|
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
58 |
Финансовые вложения |
|
13 |
|
12 |
|
12 |
|
12 |
|
12 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
Расчеты |
с |
поставщиками |
и |
|
112 |
|
120 |
|
115 |
|
120 |
|
125 |
|
|
подрядчиками |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
62 |
Расчеты с покупателями и за- |
36 |
|
36 |
|
35 |
|
40 |
|
40 |
|
||||
|
казчиками |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
67 |
Расчеты |
по долгосрочным |
|
17000 |
|
17000 |
|
16500 |
|
16500 |
|
16500 |
|||
|
кредитам и займам |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
|
|
26 |
|
35 |
|
30 |
|
32 |
|
33 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
69 |
Расчеты по социальному стра- |
|
17 |
|
20 |
|
18 |
|
20 |
|
22 |
|||||
|
хованию и обеспечению |
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
71 |
Расчеты |
с |
подотчетными ли- |
1 |
|
1 |
|
1 |
|
1 |
|
1 |
|
||
|
цами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
75 |
Расчеты с учредителями |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
76 |
Расчеты с разными дебитора- |
|
69 |
|
70 |
|
71 |
|
72 |
|
73 |
||||
|
ми и кредиторами |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
80 |
Уставный капитал |
|
|
|
5000 |
|
5000 |
|
5000 |
|
5000 |
|
5000 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
83 |
Добавочный капитал |
|
|
|
501 |
|
401 |
|
820 |
|
700 |
|
600 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
84 |
Нераспределенная |
прибыль |
|
350 |
|
278 |
|
602 |
|
798 |
|
1110 |
|||
|
(непокрытый убыток) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Баланс |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12
|
|
Остатки незавершенного производства (озимая пшеница), тыс. руб. |
|
Таблица 3 |
|||||
|
|
|
|
|
|||||
|
№ п/п |
Показатели |
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
|
4 |
|
5 |
||
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Оплата труда с отчислениями |
100 |
115 |
115 |
|
125 |
|
135 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Семена и посадочный материал |
1131 |
1131 |
1131 |
|
1141 |
|
1151 |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Удобрения минеральные и органические |
400 |
400 |
390 |
|
400 |
|
410 |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Средства защиты растений |
80 |
80 |
80 |
|
80 |
|
90 |
|
5 |
Содержание основных средств |
404 |
404 |
404 |
|
414 |
|
414 |
13 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
нефтепродукты |
200 |
200 |
200 |
|
205 |
|
205 |
|
|
|
амортизация основных средств |
134 |
134 |
134 |
|
134 |
|
134 |
|
|
ремонт основных средств |
70 |
70 |
70 |
|
75 |
|
75 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Работы и услуги |
90 |
90 |
90 |
|
95 |
|
100 |
|
7 |
Организация производства и управления |
70 |
70 |
70 |
|
75 |
|
80 |
|
8 |
Прочие затраты |
10 |
10 |
10 |
|
20 |
|
20 |
|
|
Итого |
2285 |
2300 |
2290 |
|
2350 |
|
2400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13
|
|
|
Аналитические данные по счетам |
|
|
|
|
|
|
Таблица 4 |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо на начало года, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Аналитические данные к счету |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
1 |
|
|
|
|
2 |
|
|
3 |
|
|
|
|
4 |
|
5 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
дебет |
|
кредит |
|
дебет |
|
|
кредит |
|
дебет |
|
кредит |
|
дебет |
|
кредит |
дебет |
|
кре- |
||||
|
1 |
|
2 |
|
3 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
|
|
7 |
|
8 |
|
9 |
10 |
|
11 |
||||
|
|
|
|
|
счет 10 «Материалы» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
Запчасти |
|
90 |
|
|
|
|
94 |
|
|
|
|
|
90 |
|
|
|
|
|
94 |
|
|
94 |
|
|
|
Инвентарь |
|
150 |
|
|
|
|
160 |
|
|
|
|
|
150 |
|
|
|
|
|
160 |
|
|
160 |
|
|
|
Минеральные удобрения |
|
690 |
|
|
|
|
700 |
|
|
|
|
|
690 |
|
|
|
|
|
700 |
|
|
700 |
|
|
|
Солома |
|
190 |
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
190 |
|
|
|
|
|
200 |
|
|
200 |
|
|
|
Прочие материалы |
|
256 |
|
|
|
|
266 |
|
|
|
|
|
250 |
|
|
|
|
|
266 |
|
|
266 |
|
|
14 |
Семена озимой пшеницы |
|
1300 |
|
|
|
|
1350 |
|
|
|
|
|
1300 |
|
|
|
|
|
1350 |
|
|
1350 |
|
|
Средства защиты животных |
|
270 |
|
|
|
|
270 |
|
|
|
|
|
270 |
|
|
|
|
|
270 |
|
|
270 |
|
|
|
|
Средства защиты растений |
|
300 |
|
|
|
|
300 |
|
|
|
|
|
300 |
|
|
|
|
|
200 |
|
|
300 |
|
|
|
Стройматериалы |
|
160 |
|
|
|
|
210 |
|
|
|
|
|
160 |
|
|
|
|
|
210 |
|
|
210 |
|
|
|
Топливо |
|
1550 |
|
|
|
|
1650 |
|
|
|
|
|
1550 |
|
|
|
|
|
1550 |
|
|
1550 |
|
|
|
|
счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
СПК «Заря Дона» |
|
|
|
112 |
|
|
|
|
120 |
|
|
|
|
|
115 |
|
|
|
|
120 |
|
|
125 |
|
|
|
счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
ООО «Весна» |
|
36 |
|
|
|
|
36 |
|
|
|
|
|
35 |
|
|
|
|
|
40 |
|
|
40 |
|
|
|
|
счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
Полупанов С. В. |
|
1 |
|
1 |
|
1 |
|
1 |
|
1 |
|
|
1 |
|
1 |
1 |
1 |
|
1 |
|||||
14
Окончание табл. 4
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||||||
|
счет 43 «Готовая продукция» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Зерно озимой пшеницы 30000 ц |
630 |
|
|
600 |
|
|
|
|
600 |
|
|
|
610 |
|
|
|
600 |
|
Семена люцерны 125 ц |
312 |
|
|
350 |
|
|
|
|
340 |
|
|
|
350 |
|
|
|
355 |
|
|
счет |
58 «Финансовые вложения» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Акции ОАО «Сельхозтехника» 100шт. |
10 |
|
|
10 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
9 |
|
|
|
9 |
|
Акции ЗАО «Контакт» 50 шт. |
3 |
|
|
2 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 5 |
|
|
|
|
Данные с начала года по счету 11 «Животные на выращивании и откорме» |
|
||||||||||||
15 |
Вид и |
|
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
|
|
группа |
|
1 |
|
|
2 |
|
|
3 |
|
|
4 |
|
|
5 |
|
|
|
животных |
Го- |
Живая |
Сумма, |
Го- |
Живая |
Сумма, |
Го- |
Живая |
Сумма, |
Го- |
Живая |
Сумма, |
Голов |
Живая |
Сумма, |
|
|
лов |
масса, ц |
тыс.руб. |
лов |
масса, ц |
тыс.руб. |
лов |
масса, ц |
тыс.руб. |
лов |
масса, ц |
тыс.руб. |
масса, ц |
тыс.руб. |
|
|
Телочки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
рождения |
52 |
9339 |
503 |
52 |
9339 |
543 |
52 |
9339 |
547 |
52 |
9339 |
497 |
52 |
9339 |
523 |
|
екущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Телки рожде- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ния прошлых |
98 |
32981 |
2377 |
98 |
32981 |
2431 |
98 |
32981 |
2377 |
98 |
32981 |
2377 |
98 |
32981 |
2421 |
|
лет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Телочки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
старше двух |
64 |
25882 |
1395 |
64 |
25882 |
1425 |
64 |
25882 |
1395 |
64 |
25882 |
1395 |
64 |
25882 |
1415 |
|
лет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бычки |
81 |
31721 |
1581 |
81 |
31721 |
1601 |
81 |
31721 |
1581 |
81 |
31721 |
1581 |
81 |
31721 |
1591 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15
|
|
|
Журнал хозяйственных операций за отчетный период |
|
Таблица 6 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
|
№ |
Содержание операции |
Вариант 1 |
Вариант 2 |
Вариант 3 |
Вариант4 |
Вариант 5 |
||||||
|
п/п |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
голов |
Масса, кг |
голов |
Масса, кг |
голов |
Масса, кг |
голов |
Масса, кг |
голов |
Масса, кг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Получен приплод |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) телочек |
164 |
6232 |
150 |
5892 |
158 |
6012 |
160 |
6200 |
165 |
6322 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
|
б) бычков |
116 |
4646 |
111 |
4222 |
113 |
4350 |
115 |
4640 |
117 |
4750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2 |
Переведено |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) из группы телки про- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
шлого |
года рождения в |
9 |
2610 |
10 |
2703 |
11 |
2758 |
12 |
2789 |
13 |
2801 |
|
|
группу телки до 2 лет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) из |
группы старше |
43 |
19 393 |
40 |
18963 |
41 |
19025 |
42 |
19156 |
43 |
19410 |
|
|
2 лет в группу коров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) из группы бычков в |
8 |
3920 |
9 |
4000 |
10 |
4150 |
11 |
4312 |
8 |
3900 |
|
|
|
основное стадо |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Падеж (по вине ответст- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
венных лиц) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
бычков |
текущего года |
3 |
180 |
2 |
120 |
1 |
60 |
3 |
179 |
2 |
123 |
|
|
рождения |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16
Окончание табл. 6
|
1 |
2 |
|
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Забито: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) бычки до 2 лет |
|
6 |
2310 |
5 |
2012 |
4 |
1986 |
6 |
2315 |
5 |
2106 |
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) телки рождения про- |
18 |
4680 |
18 |
4500 |
17 |
4420 |
17 |
4501 |
16 |
4510 |
|
|
|
шлых лет |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Получен привес |
по |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
группам: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) телочки текущего |
|
12 979 |
|
13001 |
|
12789 |
|
12560 |
|
12849 |
|
|
|
года рождения |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) бычки текущего года |
|
18 688 |
|
18510 |
|
18420 |
|
18329 |
|
18650 |
|
|
|
рождения |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
|
в) телки до 2 лет |
|
|
3227 |
|
3225 |
|
3159 |
|
3210 |
|
3312 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
г) телки старше 2 лет |
|
|
4757 |
|
4561 |
|
4623 |
|
4780 |
|
4599 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
д) телки рождения про- |
|
9396 |
|
9362 |
|
9296 |
|
9400 |
|
9402 |
|
|
|
шлого года |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17
|
|
Журнал хозяйственных операций за отчетный период |
|
|
Таблица 7 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|||||
|
№ п/п |
Содержание хозяйственной операции |
|
|
Варианты , руб. |
|
|
|||
|
1 |
2 |
|
3 |
4 |
5 |
||||
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
5 |
6 |
7 |
||
|
1 |
Поступили денежные средства, предоставленные бюд- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
жетом в виде субсидий на содержание маточного пого- |
726460 |
500000 |
|
600000 |
662230 |
590260 |
||
|
|
ловья КРС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Оплачено ЗАО «Хлебопродукт» за счет бюджетных суб- |
726460 |
500000 |
|
600000 |
662230 |
590260 |
||
|
|
сидий за предоставленные корма |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Поступили от ЗАО «Хлебопродукт» корма на содержа- |
726460 |
500000 |
|
600000 |
662230 |
590260 |
||
|
|
ние маточного поголовья КРС |
|
|||||||
18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Учтены бюджетные средства в составе доходов будущих |
726460 |
500000 |
|
600000 |
662230 |
590260 |
|||
|
|
периодов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Отнесены на прочие доходы средства бюджетного фи- |
726460 |
500000 |
|
600000 |
662230 |
590260 |
||
|
|
нансирования после использования кормов |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Получены средства на компенсацию затрат, понесенных |
Для |
студентов, фамилии которых начинаются с букв |
||||||
|
|
организацией в результате пересева посевов озимой |
|
|
|
(опер.6,7) |
|
|
|
|
|
|
пшеницы, погибшей от заморозков |
А-Д |
Е-М |
|
Н-С |
|
Т-Х |
|
Ч-Я |
|
|
|
140000 |
130000 |
|
150000 |
|
145000 |
|
139000 |
|
7 |
Учтены средства, полученные на компенсацию произве- |
140000 |
130000 |
|
150000 |
|
145000 |
|
139000 |
|
|
денных затрат |
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Выдано гл. бухгалтеру Борковскому И.И. на команди- |
15500 |
14000 |
|
14500 |
|
15000 |
|
16000 |
|
|
ровку |
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
Продолжение табл. 7
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
9 |
Получено от Полупанова С. В. — возврат неиспользо- |
|
|
|
|
|
|
|
ванного аванса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Выдано начальнику отдела сбыта Семенихину А.Н. на |
10100 |
10000 |
10200 |
10300 |
10000 |
|
|
|
приобретение бензина |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Утвержден авансовый отчет гл. бухгалтера Борковского |
|
|
|
|
|
|
|
|
Л.И. по командировке в г. Санкт-Петербург, связанную с |
|
|
|
|
|
|
|
участием в бухгалтерском семинаре. К авансовому отче- |
|
|
|
|
|
|
|
ту приложены: |
|
|
|
|
|
|
|
ж. д. билет Самара - С. Петербург |
2000 |
1800 |
2100 |
2000 |
2000 |
|
|
ж.д. билет С. Петербург - Самара |
1800 |
2100 |
1800 |
1700 |
1900 |
|
|
квитанции за пользование постельным бельем в поезде |
70 |
60 |
50 |
70 |
50 |
19 |
|
счет гостиницы за проживание 450 руб. в сутки |
3600 |
3600 |
3600 |
3600 |
3600 |
|
в т.ч. НДС 18% |
1200 |
1200 |
1200 |
1200 |
1200 |
|
|
|
суточные 100 руб х 12 сут. |
|||||
|
|
счет-фактура, квитанция к ПКО за участие в семинаре |
4500 |
5000 |
5500 |
6500 |
6000 |
|
|
в т.ч. НДС 18% |
|
|
|
|
|
|
12 |
Приняты к оплате авансовые отчеты Семенихина А Н. за |
|
|
|
|
|
|
|
приобретенный бензин на АЭС. К авансовому отчету |
10 100 |
10000 |
10050 |
10150 |
10200 |
|
|
приложены чеки АЭС |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
В результате инвентаризации обнаружена недостача |
5000 |
4900 |
5100 |
5150 |
5200 |
|
строительных материалов |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Списана балансовая стоимость недостающих строитель- |
5000 |
4900 |
5100 |
5150 |
5200 |
|
14 |
ных материалов на материально ответственное лицо |
|
|
|
|
|
|
|
Лысенко В. А |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19
Продолжение табл. 7
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
Отнесена на виновное лицо разница между рыночной и |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
|
балансовой стоимостью строительных материалов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
Получено от Лысенко В. А сумма возмещения за недос- |
3000 |
2800 |
2500 |
3000 |
2900 |
|
тающие материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
Часть стоимости удержана из заработной платы виновно- |
|
|
|
|
|
|
го лица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
Приобретен у ООО «Самара Лада» легковой автомобиль , |
156000 |
160000 |
162000 |
158000 |
165000 |
|
в т.ч. НДС 18% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
Приобретен у ОО «Прагма» компьютер . в т. ч. НДС 18% |
27600 |
28000 |
29000 |
30000 |
32000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
Приобретена у ООО «Эксклюзив» мебель, в т. ч. НДС |
14400 |
15000 |
15500 |
14900 |
14850 |
|
18% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
21 |
По актам приема-передачи приняты в эксплуатацию: |
|
|
|
|
|
|
автомобиль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
мебель |
|
|
|
|
|
|
|
компьютер |
|
|
|
|
|
|
|
По акту на списание зданий и сооружений списан склад: |
|
|
|
|
|
|
|
первоначальная стоимость склада |
64 200 |
74 200 |
70 000 |
72 000 |
84 200 |
|
|
сумма начисленного износа |
64 200 |
74 200 |
70 000 |
72 000 |
84 200 |
|
22 |
начислена заработная плата работникам, занятым на раз- |
|
|
|
|
|
|
|
борке склада |
8 000 |
7 000 |
7 500 |
7 200 |
9 000 |
|
|
начислены платежи во внебюджетные фонды |
|
|
|
|
|
|
|
оприходованы стройматериалы от разборки склада |
200 |
300 |
400 |
200 |
500 |
20