2

ББК У 9 (2) 26 К 86

Ксенофонтова Г. В. Организация деятельности Центрального банка : учебное пособие. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2007. – 120 с.

Учебное пособие охватывает основные темы, вопросы и понятия, изучение которых предусмотрено требованиями государственного стандарта высшего профессионального образования Российской Федерации по специальности «Финансы и кредит». Рассмотрены организационные и экономические основы деятельности Центрального банка России, инструменты и методы денежнокредитного регулирования, особенности надзора и инспектирования деятельности кредитных организаций.

Предназначено для студентов, аспирантов экономических специальностей вузов и практических работников.

Рецензенты:

В. Г. Коновалова – зам. директора по последипломному обучению ХБШ (колледжа Банка России), канд. экон. наук, доц.

К. В. Шестиреков – начальник управления полевого учреждения Банка России «Приамурское», канд. экон. наук

Учебное издание Галина Владимировна Ксенофонтова

Организация деятельности Центрального банка Учебное пособие

Редактор Г. С. Одинцова

Подписано к печати ______________Формат __60 х 84 / 16.__

Тираж 70 экз. Заказ_________

680042, Хабаровск, ул. Тихоокеанская, 134, ХГАЭП, РИЦ

© Хабаровская государственная академия экономики и права, 2007

3

Содержание

Введение……………………………………………………………………………....5

1.Организационные и экономические основы деятельности Банка России……..6

1.1.Принципы построения системы Банка России………………………………..6

Термины и определения……………………………………………………..11

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………..11

1.2.Полномочия и функции территориальных учреждений Банка России……...11

Термины и определения……………………………………………………..15

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………..15

1.3.Функции и операции расчётно-кассовых центров Банка России……….….16

Термины и определения……………………………………………………..20

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………..20

1.4.Особенности деятельности полевых учреждений Банка России………….…20

Термины и определения………………………………………………….….23

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………..23

1.5.Финансовая отчётность и операции Банка России…………………………...24

Термины и определения………………………………………………….….33

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки………….………33

2.Инструменты и методы денежно-кредитного регулирования………….….…..33

2.1.Денежно-кредитная политика как важнейшая функция Банка России….…33

Термины и определения…………………………………………………..…40

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки………………..…40

2.2.Резервные требования к банковской системе………………………………....40

Термины и определения……………………………………………………..50

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………..51

2.3.Депозитные операции Банка России……………………………………......…51

Термины и определения………………………………………………….….62

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………..63

2.4.Рефинансирование кредитных организаций…………………………………..63

Термины и определения……………………………………………………..75

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………..75

3.Банковский надзор за деятельностью кредитных организаций……………….76

3.1.Принципы банковского надзора………………………………………..…...…76

Термины и определения…………………………………………………..…80

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки………………..…80

4

3.2. Содержание и организация банковского надзора………………………….…81

Термины и определения……………………………………………………100

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………100 4. Инспекционная деятельность Банка России………………………………...…101

Термины и определения……………………………………………………103

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………103

4.2.Виды и типы инспекционных проверок………………………………...……104

Термины и определения……………………………………………………107

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………108

4.3.Организация инспекционных проверок. Порядок оформления и использования результатов проверок………………………………………….…108

Термины и определения……………………………………………………110

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки…………………111 Библиографический список…………………………………………………...…..112

Приложения……………………………………………………………………...…115

5

Введение

Внастоящее время в России сложились правовые основы формирования цивилизованной банковской системы. Стратегической задачей дальнейшего развития является обеспечение устойчивого и стабильного функционирования банковской системы. Ответственность за достижение данной цели законодательно закреплена за Банком России.

Для реализации целей, закреплённых законодательно, Банк России наделяется важнейшими функциями: во взаимодействии с Правительством разрабатывает

ипроводит единую государственную денежно-кредитную политику; устанавливает правила совершения и учёта банковских операций; лицензирует кредитные организации и осуществляет постоянный надзор за их деятельностью; применяет к нарушителям установленных норм меры воздействия в соответствии с законодательством.

Выстраивая свои отношения с кредитными организациями, Банк России опирается на передовой опыт, лучшие традиции мировой и отечественной практики. Гибкое реагирование на постоянные перемены создаёт основу для предупреждения системных кризисов и поступательного развития банковского сектора.

Врамках учебного пособия невозможно рассмотреть все направления деятельности Центрального банка. В пособии представлены наиболее актуальные, дискуссионные аспекты деятельности главного банка страны. Многолетний опыт преподавания данной дисциплины позволил выделить наиболее сложные для освоения темы, в том числе по причине отсутствия широко распространённой и оперативно корректируемой литературы.

Пособие состоит из четырёх разделов. В каждом разделе выделяются подразделы, снабжённые заданиями для самостоятельной работы и самопроверки. Кроме того, выделены ключевые понятия и толкования, которые необходимо понимать и интерпретировать специалистам банковского дела.

Вконце пособия приводится перечень основной и дополнительной литературы, приложения, способствующие выполнению самостоятельных заданий и стимулирующие студентов к получению глубоких и прочных знаний, творческому

икритического осмыслению процессов и явлений.

6

1. Организационные и экономические основы деятельности Банка России

1.1. Принципы построения системы Банка России

Современное устройство Банка России определяется в главе ХIII Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» № 86 от 10 июня 2002 г. В ст. 83 перечисляются элементы, входящие в систему Банка России: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчётно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Закон определяет принципы построения системы Банка России: 1) принцип единого централизма; 2) принцип вертикальной структуры управления; 3) принцип закрепления и распределения полномочий за структурными подразделениями системы; 4) принцип целесообразного совершенствования системы Банка России.

На организационную структуру Банка России оказывает влияние множество факторов.

На территориальное размещение и количество структурных подразделений Банка России оказало влияние его историческое прошлое и масштабы страны.

На внутреннее устройство центрального аппарата и других структурных подразделений Банка России влияют закреплённые функции и операции, выполняемые Банком России.

Решая конкретные задачи, Банк России осуществляет планомерное реформирование своей системы, изменяет и уточняет полномочия и функции структурных подразделений.

По закону «О Банке России» совет директоров утверждает структуру Банка России, положения о структурных подразделениях и учреждениях Банка России, уставы организаций Банка России, порядок назначения руководителей структурных подразделений и организаций Банка России.

Современная структура Центрального банка РФ утверждена решением совета директоров Банка России от 3 ноября 2003 г. (протокол № 25) с изменениями и дополнениями.

В систему Банка России входят: центральный аппарат; первое операционное управление; территориальные учреждения; структурные подразделения в составе территориальных учреждений; полевые учреждения; центральное хранилище;

7

информационно-вычислительные подразделения; межрегиональный центр безопасности; учебно-методические центры; подразделения, обеспечивающие деятельность центрального аппарата и подразделений Банка России Московского региона; лечебные подразделения; подразделения общественного питания; прочие подразделения социально-бытового назначения в составе территориальных учреждений и других подразделений Банка России (см. рисунок 1).

Центральный аппарат: руководство, аппарат Председателя Банка

России, департаменты, управления

Рисунок 1 – Организационная структура Банка России на 01.01.2006 г.

Центральный аппарат Банка России находится в г. Москве и состоит из руководства, аппарата Председателя Банка России, департаментов и управлений.

До недавнего времени структура Банка России была под грифом секретности. Впервые в 1993 г. Агентство банковской информации опубликовало полную схему департаментов и служб Центрального банка России в еженедельнике «Экономика и жизнь». Устройство центрального аппарата Банка России того времени представлено в Приложении А.

Изменяющиеся функции и задачи, стоящие перед Банком России, оказывают постоянное влияние на состав подразделений центрального аппарата.

В настоящее время в состав центрального аппарата Банка России входят следующие департаменты и управления:

1. Сводный экономический департамент.

8

2.Департамент исследований и информации.

3.Департамент регулирования, управления и мониторинга платёжной системы. 4.Департамент регулирования и расчётов.

5.Департамент наличного денежного обращения.

6.Департамент бухгалтерского учёта и отчётности.

7.Департамент лицензирования и финансового оздоровления кредитных организаций.

7.1.Центральный каталог кредитных историй (создан в соответствии с Феде-

ральным законом Российской Федерации «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ).

8. Департамент банковского регулирования и надзора.

9. Департамент операций на финансовых рынках.

10. Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках. 11. Департамент финансового мониторинга и валютного контроля.

12. Департамент платёжного баланса.

13. Департамент организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов. 14. Юридический департамент.

15. Департамент полевых учреждений.

16. Департамент информационных систем.

17. Департамент персонала.

18. Департамент по работе с территориальными учреждениями Банка России. 19. Финансовый департамент.

20. Департамент внутреннего аудита и ревизий.

21. Департамент международных финансово-экономических отношений.

22. Департамент внешних и общественных связей.

23. Административный департамент.

24. Главное управление экспертизы (на правах департамента). Подразделения Банка России 1. Главное управление недвижимости Банка России.

2.Главное управление безопасности и защиты информации.

3.Главная инспекция кредитных организаций Банка России.

Главная задача департаментов и управлений состоит в разработке нормативных актов и методического обеспечения по курируемым вопросам, осуществление оперативного руководства и координации деятельности по соответствующим направлениям структурных подразделений территориальных управлений Банка России, изучение, обобщение и распространение опыта работы по вопросам, входящим в компетенцию департамента.

9

На протяжении последних лет Банк России проводит постоянную работу по совершенствованию и планомерному реформированию системы структурных подразделений.

Сохраняющаяся актуальность задач построения устойчивой банковской системы, отвечающей потребностям экономического развития государства, стимулирует Банк России к рационализации надзорных процедур и, как следствие, к серьёзному реформированию подразделений надзорного блока.

В2002 г. была создана Главная инспекция кредитных организаций, призванная внедрить новые подходы к проведению инспекционных проверок, а также координировать деятельность региональных инспекционных подразделений. В Департаменте банковского регулирования и надзора усилены функции по методологическому и организационному обеспечению банковского регулирования и надзора за текущей деятельностью кредитных организаций.

Вусловиях либерализации валютного законодательства организация контроля за его соблюдением хозяйствующими субъектами потребовала объединения соответствующих департаментов Банка России. Департамент валютного регулирования и Департамент валютного контроля были преобразованы в Департамент валютного регулирования и валютного контроля. С принятием нового валютного законодательства и уточнением функций Банка России в области валютного регулирования и контроля данный Департамент был преобразован в Департамент финансового мониторинга и валютного контроля.

Изменение законодательства в части налогообложения Банка России (отмена законодательной нормы, позволяющей Банку России не регистрироваться в налоговых органах) поставило перед ним целый комплекс задач по расчёту налогооблагаемой базы, исчислению подлежащих уплате сумм налогов и сборов, координации действий своих подразделений в этом вопросе. Для их решения в Финансовом департаменте было сформировано Налоговое управление.

Для проведения независимой экспертизы в области строительства, договоров на приобретение Банком России товаров и услуг, а также для упорядочения информа- ционно-методического обеспечения территориальных учреждений и организаций по данным вопросам создано Главное управление экспертизы Банка России.

Для обработки и передачи информационных потоков в системе Банка России созданы специализированные подразделения: Главный центр информатизации, Межрегиональный центр информатизации, технологический центр «Тушино», технологический центр «Нодуль» (в 1997 г. преобразован из Центра спутниковой связи).

10

Бесперебойное снабжение денежными знаками обширной территории Российской Федерации обеспечивается за счёт функционирования межрегиональных хранилищ. Дирекция Центрального хранилища координирует деятельность 6 межрегиональных хранилищ, расположенных в городах Москве, Краснодаре, Твери, Екатеринбурге, Орле, Санкт-Петербурге.

Для обеспечения деятельности Центрального аппарата и подразделений Банка России Московского региона создан научно-исследовательский институт, объединённая дирекция строительства объектов Московского региона при Главном управлении недвижимости, хозяйственно-эксплуатационное управление, автопредприятие, редакция журнала «Деньги и кредит».

Вструктуру Банка России входят лечебные учреждения: медицинский центр Банка России, амбулатории, врачебные и фельдшерские здравпункты, стоматологические кабинеты и т.д. В подчинении территориальных учреждений Банка России созданы оздоровительные подразделения (оздоровительное объединение «Солнечный городок» Банка России, базы отдыха, санатории, профилактории, оздоровительные комплексы).

Всоставе территориальных и других подразделений Банка России функционируют столовые, буфеты, гостиницы, общежития, парикмахерские, магазины, обеспечивающие социально-бытовые условия труда и отдыха служащих Банка России.

Банк России является учредителем банковских школ, российского объединения инкассации (РОСИНКАС), государственного предприятия «Полиграфбанксервис», рязанского завода «Банктехника», учреждения «Глобальные информационные системы» (создано 18 октября 1996 г.).

С момента создания Банка России в его состав входило 13 банковских школ, призванных решать задачи по кадровому обеспечению банковской системы специалистами среднего звена.

Всоответствии с решением совета директоров Банк России в 2004 году сеть учебных заведений Банка России была реформирована. В результате 7 банковских школ были ликвидированы, 6 – преобразованы в самостоятельные юридические лица.

Банк России является учредителем Казанской, Московской, Омской, Орловской, Санкт-Петербургской и Хабаровской банковских школ. Банковские школы имеют статус колледжей.

Всистеме Банка России функционируют учебно-методические центры в городах Тула (межрегиональный учебный центр Банка России) и Тверь (учебнометодический центр), в п. Клязьма-центр подготовки персонала.