4389

2.26. Кредитная история

Кредитная история – информация, хранящаяся в бюро кредитных историй и характеризующая исполнение заёмщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита). БКИ создаются в форме коммерческого юридического лица и регистрируются в государственном реестре.

Кредитор обязан предоставлять информацию хотя бы в одно кредитное бюро, включённое в реестр, но только при наличии документально зафиксированного согласия заёмщика. БКИ должны предоставлять кредитный отчёт (информацию о кредитной истории) в срок, не превышающий 10 дней со дня запроса.

Кредитная история (имеет 3 части)

2.27. Принципы классификации ссуд по категориям качества

Категории качества ссуд

33

2.28.Принципы организации безналичного денежного оборота

1.Безналичные расчёты осуществляются по счетам, которые открываются банками клиентам для хранения и перевода средств.

2.Юридические лица могут открывать в разных банках необходимое количество счетов и в любой валюте.

3.Право свободного выбора формы расчётов принадлежит клиентам банков.

Формы расчётов: расчёты платёжными поручениями; расчёты по аккредитиву; расчёты чеками; расчёты по инкассо, а также в других формах, предусмотренных в законодательство в соответствии с обычаями делового оборота (например, вексельная).

4.Перечисление средств по счетам производится по поручению плательщика или с его согласия (акцепта), за некоторыми исключениями.

5.Наличие очерёдности списания денежных средств. Возможны два варианта:

а) если на счёте имеется достаточно средств для удовлетворения всех требований к нему, то списание осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очерёдность), если иное не предусмотрено законом;

б) при отсутствии у клиента денежных средств:

банк может осуществлять платежи с его счёта в порядке кредитования счёта (овердрафт);

при отсутствии права на овердрафт либо исчерпании его лимита неоплаченные расчётные документы помещаются банком в картотеку

очерёдности, установленной ст. 855 ГК РФ.

2.29. Банковские счета

По договору банковского счёта кредитная организация обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счёт, открытый клиенту (владельцу счёта), выполнять его распоряжения о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведении других операций. Открытие счёта производится при наличия у клиента правоспособности

35

(дееспособности), получения от него необходимых документов и его идентификации.

Виды банковских счетов

1.Расчётные счета – открываются юридическим лицам (не являющимся кредитными организациями), в том числе их обособленным подразделениям, а также индивидуальным предпринимателям.

2.Текущие счета – открываются физическим лицам для совершения расчётных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью.

3.Бюджетные счета – открываются в установленных законодательством случаях лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ и государственных внебюджетных фондов.

4.Корреспондентские счета – открываются кредитным организациям: в РКЦ ЦБ РФ и на основании межбанковских отношений напрямую между банками – счета НОСТРО и ЛОРО.

5.Корреспондентские субсчета – открываются филиалам кредитных организаций.

6.Счета доверительного управления – открываются доверительному управляющему для осуществления расчётов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

7.Специальные банковские счета – открываются фирмам и гражданам. Фирмы-резиденты могут иметь в российских банках валютные счета – текущие

итранзитные.

2.30. Виды банковских касс

Приходные кассы осуществляют приём денежной наличности в течение операционного дня с её пересчётом. Приём денег от юридических лиц производится по «объявлению на взнос наличными», представляющему собой комплекс документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции. Приём денег от граждан производится по приходному кассовому ордеру. Поступившие наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены на счета клиентов в этот же день.

36

Вечерние кассы осуществляют приём денег по истечении операционного дня. Возможны два способа работы кассира этой кассы:

приём наличных денег от клиентов с их пересчётом;

приём сумок с денежной наличностью и другими ценностями от инкассаторов с проверкой их сохранности без вскрытия и пересчёта.

Принятые деньги должны быть зачислены на счета клиентов не позднее следующего рабочего дня.

Кассы пересчёта осуществляют пересчёт денег, поступивших в инкассаторских сумках.

Расходные кассы осуществляют выдачу денег клиентам. Выдача денег юридическим лицам производится на основании денежного чека, а физическим лицам – по расходному кассовому ордеру. Эти кассы могут объединяться с приходными в единую приходно-расходную кассу.

2.31. Цели получения наличных денег юридическими лицами

1.Заработная плата и выплаты социального характера.

2.Командировочные расходы.

3.Закупка сельскохозяйственной продукции у населения.

4.Скупка тары и вещей у населения.

5.Покупка канцелярских принадлежностей и хозяйственного инвентаря.

6.Оплата срочных ремонтных работ и горюче-смазочных материалов.

7.Выплата возмещений убытков по договорам страхования физических лиц.

2.32.Обязательные нормативы банков

38

3. Методические рекомендации и задания для самостоятельной работы студентов

Самостоятельная работа студента является обязательной частью процесса обучения. В учебном плане студентов, обучающихся заочно, примерно 90% времени отводится на самостоятельную работу, для студентов очной формы обучения на самостоятельное изучение отводится 50% времени. Студентам необходимо изучить учебную литературу, выполнить задания по дисциплине «Банковское дело», представленные ниже. Студенты заочной формы обучения выполняют задания к началу сессии.

40