10

капитала которых превышает установленный размер (величина пока не установлена).

Филиал является типичным для российских банков, но не единственным видом подразделений.

Развитие подразделений кредитной организации может быть представлено в виде иерархической лестницы, в которой “ступенями” являются подразделения от дополнительного офиса до дочернего или самостоятельного банка. Конечно, не все “ступени” могут быть пройдены. Но банк, расширяющий сферу влияния, организует какие–либо из представленных на рис. 1.

Одним из критериев классификации является территориальная обособленность. Наиболее простое подразделение - обменный пункт валют, открытие которого предполагается вблизи банка. Круг операций минимален и ориентирован на валютно–обменные сделки. Операционная касса вне кассового узла также находится в достаточной близости от банка, возможно, в том же населенном пункте. Перечень операций расширяется за счет допустимого совмещения операций в рублях и инвалюте. Дополнительный офис представляет собой подразделение, которое может осуществлять банковские операции, предусмотренные лицензией, выданной кредитной организации или Положением о филиале, но ограничен в самостоятельности, как и обменные пункты и кассы вне кассового узла.

Более широкие полномочия имеет представительство кредитной организации. Это целевое подразделение, основные задачи которого заключаются в изучении местного рынка и подбор клиентов банку. Представительство не имеет права совершения банковских операций и располагает только текущим счетом, остатки по которому включаются в сводный баланс банка.

Дополнительный офис

Операционная касса вне кассового узла Обменный пункт валют

Рис. 1. Классификация подразделений кредитной организации

11

Более совершенной формой организации представительства банка на местах является филиал.

Понятие и статус филиала в России определены ГК РФ (ч. I, ст. 68): "Филиалом является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть"(2,с. 215). Право кредитных организаций открывать филиалы закрепляет "Закон РФ "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" (ст. 22): "Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России”(3,с. 7).

Филиал не является юридическим лицом, что определяет его зависимость от кредитной организации, как в области принятия решений, анализа их результатов, так и осуществления текущей деятельности. Тем не менее экспансия на новые рынки требует некоторого пересмотра традиционных взглядов на филиал как на подразделение банка, используемое только по оказанию услуг. При сохранении основной функции – аккумуляция ресурсов филиалы расширили спектр деятельности, степень самостоятельности и ответственности. Обычно под филиалом подразумевается ограниченная в действиях структура, действующая по указаниям головного банка.

Филиал можно рассмотреть с организационной и экономической точек зрения. С организационной точки зрения под филиалом как раз и

подразумевается обособленное подразделение вне места нахождения головного банка. Но для банковского бизнеса важнее экономические условия. С экономической точки зрения филиал, по мнению авторов,

является способом завоевания ресурсов региона, эффективного приложения капитала, получения дополнительных прибылей. Кроме того, широкие полномочия филиалов современных банков требуют расчета и соблюдения филиалами требований ликвидности, рентабельности, приемлемых уровней рисков. Несмотря на отсутствие прямых указаний центральных банков государств на установление нормативов деятельности филиалов, практика показывает, что без рассмотрения филиалов как небольших банков, не удается организовать эффективный бизнес. Головной офис при многочисленности филиалов не в состоянии контролировать полностью текущую деятельность филиалов, возникает потребность в передаче части функций контроля, анализа, планирования самим филиалам. На практике филиалы банков отчитываются перед Центральным банком о выполнении лимитов, предоставляют балансы и отчеты о прибылях и убытках, для головных офисов составляют финансовые планы и проекты балансов, расшифровки для расчета нормативов ликвидности и прочую финансовую информацию. Филиал

12

наделяется дополнительными полномочиями, функции управления, характерные для головного банка, передаются в определенной части филиалу. Филиал при развитой системе отношений может самостоятельно отслеживать собственную ликвидность, риски и предпринимать меры для стабильной деятельности. Отдельные крупные филиалы имеют аналитические службы, например, Хабаровский филиал Внешторгбанка, и занимаются профессиональным сбором информации о рынке. Отдельные филиалы становятся разработчиками и проводниками глобальных проектов банка, например, внедрением проекта пластиковых карт “Золотая корона” в КБ “Далькомбанк” занимается не головной банк, а Железнодорожный филиал.

Филиал банка представляет собой саморегулируемый центр бизнеса банка в регионе, осуществляющий все или часть операций, предусмотренных лицензией, и организующий деятельность с соблюдением требований ликвидности, рентабельности, приемлемых уровней рисков.

Несмотря на значительные изменения в функциональных особенностях филиалов, все же различия головного офиса как самостоятельной кредитной организации и филиалов имеют место (см. табл. 1.1.1,).

Таблица 1.1.1

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА САМОСТОЯТЕЛЬНОГО БАНКА И ФИЛИАЛА

13

Отмечаем, что самостоятельность филиалов - абстрактная величина, так как филиал не имеет главного для полноценной деятельности – собственного капитала, который является основой как начала, так и расширения сфер приложения ресурсов. Современные банки придерживаются централизованных схем отношений с филиалами, когда все финансовые ресурсы рано или поздно(обычно по истечении финансового года) передаются в головной банк.

На основе показателя собственного капитала выделяются две группы филиалов: обычные и наделенные собственным капиталом. И те и другие имеют право на существование. Среди причин отсутствия наделения филиалов капиталом (единичные случаи выделения капитала филиалам были известны: КБ “Кредобанк”, КБ “Свакбанк”, КБ “Росбанк”):

-применение жестко централизованных схем управления филиалами, концентрация управленческих функций и финансовых потоков в головном банке;

-недоверие филиалам из - за низкой управленческой квалификации, возможности потери ресурсов;

-отсутствие известных и доступных методик наделения филиалов капиталом;

-отсутствие значимости наделения филиалов собственным капиталом (филиалы малы, системы контроля и оценки филиалов несовершенны).

В теории допускается наделение филиалов собственным капиталом. При моделировании оптимальных портфелей филиалов И. Цисарь замечает, что “в отличие от дочерних банков филиалы не имеют уставного капитала, а часто и собственного капитала. Расчет оптимального портфеля упрощается, но невозможно контролировать нормативы надежности и ликвидности. Чтобы предоставить филиалу возможность и обязанность саморегулирования этих показателей, необходимо наделить его хотя бы условным капиталом”.

При принятии варианта деятельности филиала с собственным капиталом существенно меняются стандартные представления о филиале (Приложение 1).

При отношениях по первому варианту головной банк выполняет все функции от стратегических до оперативных. Он же должен организовать деятельность всех структур банка (в пределах их компетенции) по определению регламентов функционирования филиалов, определить связи между ними. Необходимо ставить четкие задачи для каждой структуры головного банка, указывать границы полномочий, готовить регламенты по всем операциям для филиалов, оперативно разрабатывать и внедрять новые технологии в филиалах, контролировать выполнения филиалами регламентов. Отчетность филиалов незначительна, все данные будут находиться в головном банке. Филиалы при этом крайне ограничены в принятии решений и лишь исполняют указания головного банка. Данный

14

вариант эффективен при высокой организационно - методологической и технологической деятельности головного банка. Отечественные банки тяготеют к данному варианту работы, особенно московские. Но в подавляющем числе случаев имеется недостаток технической базы, средств связи, высоких технологий обслуживания и методической базы.

При втором варианте отношений снижается нагрузка на головной банк, ответственность перекладывается на руководство филиалов. Этот вариант более прогрессивен. Головной банк разрабатывает концептуальный, технологический, нормативный материал и доводит его до филиалов, контролирует результаты деятельности филиалов. Филиалы самостоятельно организуют производственный процесс, что повышает ответственность их руководителей. При снижении централизации управления достигается оперативность деятельности филиалов. В современных банках отличием от указанных отношений является отсутствие наделения филиалов собственными средствами. При рассматриваемом варианте собственный капитал может выделяться филиалу за счет уже имеющихся ресурсов головного банка либо за счет взносов в капитал новых акционеров, находящихся по месторасположению филиала. Филиал вправе распоряжаться капиталом, но при условии его сохранения, осуществляя деятельность в пределах политики банка и установленных нормативов.

Кроме филиалов банк может организовать дочернюю структуру, как более высокий уровень подразделений кредитной организации. Формирование дочерней структуры ведет к снижению финансовых результатов, получаемых головным банком, но требует умения разрабатывать стратегические документы, прогнозировать, контролировать, что под силу не многим банкам в России.

1.2. Сущность филиала коммерческого банка

Моделирование наиболее эффективных отношений между филиалом и головным банком невозможно без определения сущности филиала. Вопрос определения сущности филиала банка диктуется и значительным развитием средств телекоммуникаций, делающих банки доступными для обслуживания в любое время суток. “Электронный банкинг” представлен сетью банкоматов, систем голосовой авторизации, Internet банками, средствами передачи информации внутри банка с филиалами. Это позволяет ускорить обслуживание клиентов, проводить операции в режиме реального времени, оперативно формировать баланс банка, что не всегда доступно российским банкам, например, Сбербанку сократить филиалы, расположенные в одном населенном пункте, превратив их в допофисы. Но при автоматизации банковского дела, ведущего к сокращению персонала банков, все же сохранятся филиалы и другие подразделения банков,

15

предполагающие непосредственный контакт клиента и банковского служащего. Но их статус и полномочия будут изменяться.

На поверхности филиал представляется подразделением, которое создается для различных целей: получения дополнительной прибыли, расширения влияния в регионе, поддержания ликвидности и диверсификация рисков банка, сопровождения клиентов и прочие. Нам представляется, что открытие филиала есть прежде всего форма экспансии на новые рынки капиталов.

Источником и результатом деятельности банка являются деньги, а точнее, финансовые ресурсы. Банк отличается от любого предприятия именно составом “сырья” для производства и составом “готовой продукции”. Но как бы ни были велики отличия, бизнес требует постоянного “сырья” и “готовой продукции”. В связи с этим банки находятся в постоянном поиске ресурсов для своей деятельности. В принципе сделать это несложно, ведь банк является “денежно - кредитным институтом, осуществляющим регулирование платежного оборота в наличной и безналичной форме”. Банки могут влиять на все составляющие денежной массы, кроме агрегата М0 (наличные деньги). Кроме того, банки оказывают влияние на объем товаров через систему кредитования, на скорость денег в обращении через систему безналичных расчетов и кредитование, на цену товаров через механизм процентных ставок за кредит. В принципе во власти банков обеспечить себя необходимыми финансовыми ресурсами для бизнеса. Применяя кейнсианскую теорию спроса на деньги и современные теории денежно - кредитного регулирования, основанные на предложении денег, отмечаем, что банк совмещает в одном лице и спрос на деньги, и предложение денег. Кругооборот денег, описанный Кейнсом, позволяет банку найти капитал, но это требует определенных усилий. Капитал передвигается именно благодаря банковской системе. Получается, на первый взгляд, замкнутый круг: банк для своей деятельности нуждается в капитале, капитал для привлечения банком должен быть ему доставлен. На самом деле начало банковской деятельности связано с аккумуляцией и передачей ранее сформированных капиталов участников банка. Дальнейшие поиски капитала – искусство банкиров. В поисках нового капитала и для сохранения уже имеющегося, банки и осваивают новые рынки. Освоение новых рынков происходит и через открытие филиалов.

Для управления капиталом, функционирующим на определенной территории, необходимо иметь подразделение, контролирующее этот капитал, - филиал. Таким образом, цель открытия филиала не просто расширение деловой активности, сопровождение клиентов или наращивание прибыли. Главная и основная цель, которую, возможно, не видно явно, это сохранение и увеличение основы банковской деятельности

– капитала.

16

Если сохранение и прирост капитала связаны с уже работающим клиентом, перемещающим бизнес в другой регион, банк последует за ним, создавая условия для обслуживания капитала, открывая филиал. Если рынок другого региона предлагает потенциальный капитал, банк также последует на этот рынок.

Причем для банков важным являются два направления сохранения и наращивания капитала. Одно из них связано с собственным капиталом, от размера и состава которого зависит вообще возможность деятельности на финансовых рынках, другое – с заемным капиталом, основой непосредственных активных операций банка. И тот и другой капиталы нуждаются во внимании. В памятке управляющего аппарата Citicorp, одного из крупнейших розничных банков мира, сказано: “Мнение, что недостаточность капитала, уравновешивается широко диверсифицированной деятельностью, неприемлемо в современном мире”.

Выход на рынки заемных капиталов можно осуществлять только при достаточном собственном капитале, а прирост заемных капиталов только при эквивалентном приросте собственного капитала. Ограничение поиска новых ресурсов, открытия новых филиалов возможно при внутренних ограничениях банка по превращению денег в капитал, то есть при отсутствии системы управления финансовыми потоками с целью заставить их работать, стать капиталом.

Кроме того, ограничение поиска новых капиталов связано с объемом денежной массы в экономике вообще. До определенного предела банки могут привлекать потенциальные капиталы через каналы безналичных расчетов, новые услуги. Однако развитие экономики и денежной сферы циклично, и в какой - то момент будет ощущаться либо дефицит, либо избыток капиталов, соответственно уменьшится способность банка открывать или закрывать филиалы.

Таким образом, филиал по своей сущности является специальным

подразделением коммерческого банка по управлению капиталом на определенной территории. Причем имеется в виду и собственный капитал, который филиал может предоставить банку через привлечение новых акционеров, и заемный капитал, ради которого чаще всего и открывают филиалы. Именно через филиал банк приходит на новые рынки капиталов, через него предлагает капитал на рынке. Капитал может быть потерян при закрытии или неудачной попытке открытия филиала. Примерами утраты капиталов стали закрытые филиалы КБ “Инкомбанк”, КБ “Кредобанк”.

Сущность любого понятия проявляется в его функциях. К числу функций филиала относятся:

1)функция поиска нового капитала (аккумулирующая функция);

2)функция предложения капитала (распределительная и инновационная функции);

17

3) функция сохранения капитала (управленческая функция). Представленные функции филиалов при рассмотрении первого

(централизованного и наиболее распространенного в банках России) варианта отношений между головным банком и филиалами совпадают с функциями головного банка. Если же обратиться ко второму (децентрализованному, более совершенному) варианту отношений, то реализация данных функций будет передана именно филиалам, а головной банк превратится в управляющее звено.

Функция поиска нового капитала (аккумулирующая функция) характеризует способности и возможности филиала привлекать дополнительные финансовые средства, тем самым, расширяя ресурсную базу, способную стать капиталом банка. Реализация данной функции позволяет манипулировать объемом и структурой ресурсной базы в интересах наиболее эффективного размещения средств.

Функции предложения капиталов (распределительная и инновационная функции) характеризуют возможности кредитной экспансии банка через сеть филиалов. Реализация данной функции позволяет оптимизировать распределение ресурсов кредитной организации в целях получения прибыли, обеспечения сохранности средств банка, расширения круга клиентов, поддержания необходимого уровня ликвидности. Нераспределенные средства передаются в головной банк, откуда могут быть переданы другому филиалу для активных операций. Таким образом, функция распределения имеет и черты перераспределения ресурсов в системе: головной банк - филиал. Возможность перераспределения не допускает скопления неиспользуемых, то есть бездоходных ресурсов в одном подразделении кредитной организации, и их недостаток, то есть недополучение доходов в другом подразделении.

Инновационная функция филиалов также способствует предложению капиталов и позволяет кредитной организации реализовать широкомасштабные проекты внедрения новых видов услуг, форм и методов их представления. Реализация инновационной функции основана на организации расширенной сети филиалов кредитной организации, позволяющих предоставлять новые услуги максимально возможному числу клиентов.

Признание филиала подразделением, значимым с точки зрения сохранения и преумножения капиталов, ведет к усилению требований со стороны Центрального банка к качественному ведению бизнеса филиалами.

В отношении регулирования деятельности кредитных организаций с филиалами до 1996 г. практически не велось и речи, несмотря на интенсивное открытие филиалов (на 01.01.94 г. – 4539 без учета филиалов Сбербанка, на 01.01.96 г. – 5581). Преодоление этапа первоначального, нерегулируемого накопления капитала повлекло усиление внимания к

18

совершенствованию внутреннего менеджмента банков, реализации их роли полноценных финансовых институтов. Кроме того, в период с 1994 по 1997 г. имели место несколько крупных банкротств филиальных банков – КБ “Востокбизнесбанк” г. Владивосток, КБ “Тверьуниверсалбанк” г. Тверь, КБ “Кредобанк” г. Москва – повлекшие ликвидацию их филиалов. В то же время набирали вес в регионах другие крупные и многофилиальные банки – КБ “Инкомбанк”, КБ “СБС - АГРО”. Эти обстоятельства заставили Центральный банк учитывать специфику деятельности кредитных организаций с филиалами при их регулировании.

Банки, имеющие филиалы, были выделены в отдельную группу, что обусловлено особенностями их рисков. Наряду с общим риском банковской деятельности,такие банки подвержены региональному и страновому рискам и дополнительному риску потери такими банками управляемости. В целях регулирования указанных рисков Центральным банком осуществляется регламентирование деятельности кредитных организаций с филиалами и надзор за ними по ряду направлений:

1. Регулирование отношений с Центральным банком и другими субъектами рынка банковского рынка и надзор за соблюдением установленного порядка. Центральным банком установлен:

-порядок государственной регистрации и ликвидации филиала. Действует уведомительная процедура открытия и ликвидации филиала. Предъявляется ряд требований к банкам, желающим открыть филиал и к будущему филиалу;

-порядок согласования лиц, назначаемых на определенные должности

вфилиале (руководители филиала и лица их замещающие);

-порядок ведения учета филиалами и кредитными организациями, имеющими филиалы. Для всех кредитных организаций действует единый порядок учета;

-порядок предоставления отчетности филиалами и кредитной организацией, имеющей филиалы;

-состав информации для анализа деятельности филиалов ЦБ РФ по местонахождения филиалов;

-порядок документальных и инспекционных проверок ЦБ РФ филиалов и кредитных организаций, имеющих филиалы;

-состав и порядок применения надзорных мер.

2. Регулирование отношений внутри банка, имеющего филиалы:

-наличие внутренних нормативных документов, регламентирующих деятельность филиалов (Устав, Положение о филиале, доверенность);

-регулирование внутрибанковских расчетов с использованием внутренних корсчетов (наличие Положения о расчетах внутри банка, соблюдение требований учета, указанных выше);

-ограничение операций филиалов посредством установления лимитов как одной из форм ограничений;

19

- регулирование финансового результата филиалов (головной банк обязан извещать ГУ ЦБ о планируемых убытках и мерах по их ликвидации).

организации с филиалами.

Внутренние отношения в системе кредитной организации с филиалами разнообразны и нуждаются в постоянном совершенствовании. Внутренние отношения банка с его филиалами реализуются через филиальную политику, под которой следует понимать совокупность стратегических

и тактических мероприятий банка по формированию и развитию филиалов согласно общебанковской концепции развития.

Общебанковская концепция развития определяет необходимость и возможность создания филиалов, их территориальное расположение.

Разработка филиальной политики - сложный творческий процесс, который требует привлечения множества специалистов банка. Но прежде всего важно осознание единства всех подразделений банка с филиалами как целостной системы. Наличие постоянных взаимных связей позволяет рассматривать кредитную организацию с филиалами как систему.

Признание совокупности элементов системой требует соблюдения ряда принципов, которые применимы и в системе кредитной организации с филиалами. К таким принципам относят следующие: принцип целостности системы; принцип структурности системы; принцип взаимозависимости системы и среды; принцип иерархичности; принцип передачи информации и наличия управления.

Система кредитной организации с филиалами является целостной. Филиалы подчинены головному офису, создаются решением собственников банка, действуют на основе Положения, разработанного руководством банка, исполняют определенные функции и операции. В совокупности головной офис и филиалы образуют единую кредитную организацию, место и роль которой шире, чем отдельного подразделения.

Принцип структурности системы, характерный и для банка с филиалами, представляет собой описание системы через установление ее структуры, то есть связей и отношений системы.

Систему кредитной организации можно рассмотреть с позиций территориальной структуры, где выделяются:

- региональный тип. Головной банк находится в центре региона, а филиалы в границах региона;

20

-зональный тип. Филиалы находятся в пределах крупного экономического района (зоны);

-смешанный тип. Сочетает принципы первых двух.

Система кредитной организации с филиалами может рассматриваться и с позиции структуры подчиненности, которая предполагает установление

филиалами напрямую. Обеспечивается оперативность принятия и исполнения решений, жесткий контроль и ограничение инициативы филиалов;

- дивизиональная. Отношения включают три звена: головной офис - региональный центр-филиал. Головной офис выполняет задачи координации, стратегии развития, контроля, распределения ресурсов, управления рисками региональных центров. Последние имеют больше самостоятельности в корректировке политики с учетом местных условий, но в то же время несут ответственность за деятельность филиалов.

Принцип взаимозависимости системы и среды заключается в том, что система формируется и проявляет свои свойства в процессе взаимодействия со средой. Система кредитной организации с филиалами как единое целое занимает определенное место в более широкой системе, где взаимодействует с другими элементами и выполняет свою роль.

Являясь частью банковской системы, кредитная организация с филиалами выполняет функции кредитной организации как таковой и подчиняется непосредственному руководящему органу в лице Центрального банка в части выполнения экономических нормативов, порядка ведения учета, отчетности. Являясь часть экономической системы, кредитная организация с филиалами реализует функцию посредника, в перераспределении денежных ресурсов между секторами экономики и регионами. Как часть денежной системы банк обязан подчиняться требованиям государства в части организационного устройства, антимонопольного, налогового, трудового законодательства.

Таким образом, любая кредитная организация, в том числе с филиалами, реализует банковские операции и выступает инфраструктурой движения денежных средств в экономике. Экономическая роль кредитной организации с филиалами, на наш взгляд имеет специфику, по сравнению с безфилиальной кредитной организацией.

Спецификой реализации роли коммерческого банка с филиалами является территориальность, то есть более значительный охват клиентов на других территориях в силу широкой сети подразделений.

Достоинства коммерческого банка с филиалами связаны со следующими факторами:

1. Комплексное обслуживание отрасли, предприятия которой расположены в разных регионах.

21

2.Стимулирование сбережений части лиц, предпринимателей в небольших населенных пунктах, где создать самостоятельный банк сложно.

3.Экономичность внедрения новых технологий, услуг.

4.Распространение цивилизованного банковского обслуживания в отдельных территориях.

Кроме того, банк с филиалами располагает большим объемом капитала, что позволяет расширять и объемы активов, дифференцировать их, то есть предоставлять услуги большего объема и большему количеству клиентов.

Недостатки коммерческого банка с филиалами определяются:

1) сложностью организации эффективной системы управления, прежде всего финансовыми потоками;

элемент системы может сам рассматриваться как система. Подразделения банка являются своеобразными системами, имеющими определенную структуру, взаимосвязи, функции. Каждый филиал имеет собственную ресурсную базу, формирует портфель активов, исходя из особенностей местного рынка. Каждому филиалу присущи свои особенности в управлении.

Принцип передачи информации и наличия управления является одним из основных для банков с филиалами. Обеспечение согласованной деятельности множества подразделений достигается посредством использования информационных сетей, оперативностью передачи информации между головным офисом и филиалом. Общее управление филиалами осуществляется чаще всего Департаментом по работе с филиалами. В числе его функции можно выделить:

экономическое обоснование создания и расширения филиальной сети;

планирование деятельности филиалов; анализ результатов деятельности филиалов;

сбор, обработка рекомендаций филиалов в части реализации каких-либо программ, услуг, тарифов.

Прочие департаменты кредитной организации также сотрудничают с филиалами в части реализации конкретных операций (кредитование, валютные сделки, формирование отчетности).

Управление филиалами основывается на ряде принципов:

1. Принцип эффективности. Филиалы должны приносить отдачу банку, чаще материализованную в виде прибыли, но возможно и в нематериальном выражении (присутствие в регионе, сопровождение клиента).

22

2.Принцип самоокупаемости и самофинансирования. Филиал должен обеспечивать свои текущие расходы за счет собственных доходов, а также осуществлять капвложения или их часть самостоятельно. Банк может содержать убыточные филиалы, но в целом совокупная отдача филиалов для успешной деятельности банка должна быть положительной.

3.Принцип сочетания самостоятельности филиала и его управляе-

мости головным банком. Филиал должен быть наделен определенной самостоятельностью в принятии решений и ответственностью, но при этом головной банк должен иметь инструменты проведения общебанковской политики.

4.Принцип материального стимулирования. Работы филиала должна стимулироваться не административными, а экономическими методами через премирование работников, выделение фондов.

5.Принцип единства политики филиала и головного банка. Филиал должен, независимо от степени самостоятельности, проводить политику банка в целом.

Системный подход к деятельности кредитной организации с филиалами заключается не только в теоретическом определении принадлежности указанных кредитных организаций к категории "система". Системный подход без сомнения должен практически реализоваться посредством обоснования и осуществления конкретной концепции функционирования кредитной организации, имеющей филиалы.

Концепция формирования и развития филиалов - основное, но не достаточное условие эффективной деятельности филиалов. Анализ теории

ипрактики функционирования филиалов и их регулирования головными банками в России и отдельных зарубежных странах позволяет убедиться в наличии общих подходов (стандартов) к развитию филиалов банка.

Стандартизация различных общественных отношений, в том числе экономических, финансовых, является привычным процессом в развитом мире. Примерами стандартизации как процесса установления и применения единых правил деятельности могут служить: Базельское соглашение 1988 г., известное под названием “International Covergence of Capital Measures and Capital Standards”, установившее общий подход к регулированию банковской деятельности в развитых странах Запада; международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности IAS, установившие общие требования к бухгалтерскому учету.

Процесс функционирования кредитной организации с филиалами является по большому счету типичным и может быть стандартизирован.

Необходимость стандартов деятельности коммерческих банков с филиалами определяется следующими факторами:

1.Значительное количество филиалов, открытых одной кредитной организацией, и их территориальное рассредоточение. Управление многофилиальным банком требует оптимизации затрат, формирования

23

единого имиджа, воспитания чувства узнаваемости. На каждом этапе развития филиала головной банк предпринимает определенный повторяющийся набор действий, систематизация которых позволит иметь целостное представление об аналогичных процессах и процедурах, избежать затрат по поиску оптимальных вариантов управления.

2.Более широкий круг пользователей услуг кредитных организаций с филиалами за счет территориального представительства. Стандарты позволяют внешним пользователям идентифицировать филиал конкретного банка, знать порядок работы и взаимоотношений с клиентом, оценить филиалы разных банков для выбора выгодных вариантов сотрудничества, обеспечит “прозрачность” банковского бизнеса в целях укрепления доверия клиентов.

3.Современными трудностями управления филиалами, которые определяются внутренними и внешними факторами, и связаны с регулированием ликвидности, доходности, надежности банка в целом. Стандарты определяют единые подходы к управлению указанными показателями, регламентируют действия в типовых ситуациях.

4.Сокращение роли государственного регулирования внутрибанковской деятельности. Кредитная организация вправе самостоятельно выбирать формы и методы ведения бизнеса, взаимодействия между структурными подразделениями. В целях недопущения некорректной, неправомерной деятельности по направлениям, не регулируемым ЦБ, возрастает значение внутреннего и общественного (через общественные банковские организации) регулирования, включая систему стандартов.

Целями стандартов развития филиалов банков являются:

1)унификация требований к организации и регулированию филиальной сети кредитной организации;

2)координация степени риска в различных регионах (странах), в том числе риска ликвидности подразделений, риска потери управляемости;

Основные стандарты развития филиалов сформулированы авторами на основе изучения и систематизации теории и практики современного развития филиалов банков и изложены подробно в гл. 3 данного учебного пособия.

Одним из элементов филиальной политики является организационная структура управления филиалами, которая важна с точки зрения формирования методов регулирования, определения групп ответственных лиц, разработки систем контроля. Может использоваться линейная, дивизиональная или смешанная структура.

Отсутствие единообразия в технологических, методических, организационных и экономических областях внутри системы кредитной организации с филиалами ведет к тому, что проблемы могут не выявляться месяцами, годами. Кроме того, недетальная и неоперативная информация внутри системы ведет к сокрытию потенциальных возможностей развития

24

новых услуг, технологий. Эпизодический контроль головного офиса, отсутствие обязательных проверок филиалов внешним аудитом на практике приводят к множественным и ре

Менеджмент филиальной сети должен быть нацелен на формирование кредитной организации с филиалами как единой системы и включаться составной частью в общий менеджмент банка. Особенности менеджмента филиальной сети заключаются в следующем:

отдаленность и разрозненность объектов управления – филиалов; необходимость адаптации общебанковских программ развития на

конкретной территории;

повышенные требования к информационному полю в части полноты, достоверности и защиты информации.

Для банка с филиалами диктуется необходимость слаженного функционирования отдельных элементов системы кредитной организации с филиалами, оптимальная организация внутренних взаимоотношений.

Контрольные вопросы.

1.Дайте определение филиала коммерческого банка.

2.Назовите две группы филиалов и охарактеризуйте их.

3.Укажите сущность и функции филиалов.

4.Дайте определение филиальной политики банка и раскройте ее направления.

5.Рассмотрите основные принципы управления филиалами банка.

2. Внутренние отношения в системе коммерческого банка с филиалами

2.1. Содержание внутренних отношений в системе коммерческого банка с филиалами

Внутренние отношения в банке с филиалами предусматривают различные отношения между ее подразделениями (службами, филиалами, дополнительными офисами), между обособленными подразделениями и головным банком по разным направлениям, представлены в табл. 2.1.1.

Внутренние отношения можно разделить на стратегические (нормотворчество, планирование) и оперативные (все остальные). Степень и качество освоенности кредитными организациями указанных направлений определяется рядом факторов - количеством и удаленностью филиалов; концентрацией в одном или нескольких регионах; уровнем централизации управления в кредитной организации; развитостью информационных, коммуникационных сетей; наличием общей стратегии развития кредитной организации.