41. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга).

По договору финансирования под уступку денежного требования клиент обязуется уступить финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:

1) передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);

2) осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);

3) осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;

4) осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Согласно указанным квалифицирующим признакам факторинга из статьи 824 ГК РФ выделяются три его вида (модели):

1) купля-продажа с оказанием ряда услуг (безрегрессный факторинг).

В рамках данного варианта факторинга клиент уступает фактору денежное требование к третьему лицу (должнику), а взамен получает от фактора оплату, по аналогии с куплей-продажей денежного требования.

Интересы фактора защищаются тем, что клиент продаёт требование за сумму ниже суммы уступаемого требования в счет риска неплатежеспособности должника.

Если договором не предусмотрено, что клиент-цедент поручается за исполнение должником обязательств по уступленному требованию (п. 3 ст. 827, п. 1 ст. 390 ГК РФ), риск непогашения должником денежного требования лежит на факторе.

Безрегрессным этот вид факторинга называется потому что фактор не может потребовать от клиента покрытия разницы между полученным фактором от должника и суммой, уплаченной ранее фактором клиенту

От договора купли-продажи денежного требования данный вид факторинга отличается тем, что фактор оказывает клиенту услуги, связанные с учетом денежных требований клиента, и (или) услуги по осуществлению прав клиента, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки

Безрегрессный факторинг применяется, к примеру, при длительных отношениях, когда у должника имеются несколько обязательств, возникновение, прекращение и изменение которых фактору необходимо учитывать (п.1 ст. 824 ГК РФ).

2) уступка в целях обеспечения заемного долга (регрессный факторинг).

Такая модель факторинга используется для обеспечения исполнения обязательств.

Кредитор предоставляет должнику заем (как правило, процентный), а заемщик в обеспечение своего долга по возврату займа уступает займодавцу свои денежные требования к должнику, чтобы в случае просрочки в возврате займа займодавец мог бы самостоятельно осуществить переданные требования и удовлетвориться за счет сумм, полученных от должника по уступленному требованию

При этом, в отличие от конструкции договора займа, согласно требованиям статьи 824 ГК РФ фактор также либо оказывает клиенту финансовые услуги по учету денежных требований клиента, либо обязуется осуществлять права по требованиям клиента.

в) уступка денежного требования на инкассо.

Специфика такого договора состоит в том, что основное обязательство цессионария (фактора) - это оказание услуг по получению задолженности от должника, а уступка требования представляет собой исполнение заказчиком своей кредиторской обязанности обеспечить исполнителю возможность соответствующую услугу оказать; встречное же исполнение со стороны заказчика осуществляется в форме оплаты оказанных услуг.

Данная модель факторинга близка к договору комиссии. Такой договору будет являться договором факторинга при соблюдении требований п. 1 ст. 824 ГК РФ, т.е. когда в обязанности фактора будут входить минимум две из четырёх указанных в этом пункте.

За оказание услуг по взысканию уступленных на инкассо требований и осуществлению прав по таким требованиям (включая обеспечительные права) фактор имеет право взимать согласованное вознаграждение, которое может либо уплачиваться отдельно, либо взиматься в результате зачета своего долга по перечислению клиенту полученного от должника к долгу клиента об оплате услуг фактора (п. 3–4 ст. 831 ГК РФ)

Таким образом, существует три разных моделей факторинга, два из которых схожи с договорами купли-продажи денежных требований и комиссии, а ещё один используется для обеспечения исполнения обязательств. Общими для них является условие о том, что фактор обязуется совершить не менее двух действий, указанных в п. 1 ст. 824 ГК РФ и связанных с денежными требованиями.

Договор факторинга является:

• реальным либо консенсуальным;

• односторонне обязывающим либо двусторонне обязывающим (взаимным);

• возмездным.

Положения п. 1 ст. 824 ГК, предусматривающие для признания договора заключенным как передачу/уступку, так и обязанность передачи/уступки денежных средств/денежных требований, допускают, таким образом, возможность конструирования договора факторинга по модели как реального, так и консенсуаль.

По критерию принятия финансовым агентом риска неплатежа выделяют регрессный (при котором финансовый агент имеет право требовать возмещения от клиента в случае неисполнения обязательства должником) факторинг и факторинг без права регресса (безоборотный), при котором риск неисполнения обязательства должником полностью переходит к финансовому агенту. ного договора.

Содержание договора:

Обязанности ФА: предоставление в качестве финансирования клиенту денежных средств и оказание услуг.

Обязанности клиента: осуществление уступки финансовому агенту денежного требования; оплата услуг финансового агента (фактора).

В соответствии со ст. 827 ГК клиент остается ответственным перед финансовым агентом за действительность требования, являющегося предметом уступки, но по общему правилу не отвечает за его реальную исполнимость. Иначе говоря, клиент гарантирует фактору, что передаваемое требование основано на нормах закона или договора и отсутствуют какие-либо условия, вследствие которых должник может не исполнять его (например, по требованию истекла исковая давность).