Тема 4. Методы минимизации риска в логистике

Риски могут быть решены по следующим направлениям:

1) уклонение от риска;

2) передача (трансферт) риска;

3) удержание риска;

4) комбинированное применение вышеприведенных направлений.

Уклонение от риска связано с уклонением от мероприятий и деятельности, которые являются рискованными. Это направление решения риска наиболее простое и радикальное. Однако в настоящее время почти все виды деятельности так или иначе связаны с различными рисками. Разным может быть только уровень этих рисков по различным видам деятельности. К тому же, не всех видов рисков возможно избежать. Уклонение от одного вида риска может привести к возникновению других. Кроме того, уклонение от рискованных видов деятельности и мероприятий не позволяет получить максимальное значение ожидаемой прибыли.

Примером может быть:

- отказ от осуществления хозяйственных операций, уровень риска которых чрезмерно большой и обременительный для организации;

- отказ от использования банковских кредитов, если конъюнктура рынка неблагоприятна для организации;

- отказ от любой инвестиционной политики с целью поддержания высокого уровня платежеспособности организации

- отказ от поставок импортного сырья, которые характеризуются возможными изменениями в таможенном законодательстве;

- отказ от авансовых оплат поставщикам и реализации на условиях отсрочки платежей.

Передача (трансферт) риска заключается в передаче ответственности вследствие наступления неблагоприятных событий (в полном или частичном объеме) другой стороне, например, страховой компании.

Передача риска осуществляется по условиям контракта или через организационную форму бизнеса. В большинстве случаев передача риска происходит на платной основе. Сторона, которая принимает соответствующие риски, может иметь лучшие возможности по управлению ими, или вынуждена это делать в силу определенных обстоятельств. Например, если работник склада предприятия получает заработную плату за сохранность товарно-материальных ценностей данного предприятия, то, соответственно, такое лицо должно брать на себя ответственность за сохранение соответствующих ценностей. Другим случаем являются страховые компании, которые осуществляют определенные виды страхования на добровольных и рыночных принципах по согласию сторон и на платной основе. Это является бизнесом таких компаний, который требует от них специализации в управлении определенными рисками.

Основной способ передачи риска - это передача риска через составление контракта. Различают следующие виды контрактов: строительные, аренды, хранения и перевозки грузов, продажи, обслуживания, снабжения.

Строительные контракты.

Заключая подобный контракт, все риски, связанные со строительством, берет на себя строительная организация. К рискам, которые влияют на такие организации и которые увеличивают стоимость объекта, могут принадлежать: сбои в поставках материалов, плохие погодные условия, забастовки, хищение строительных материалов. В контракте обычно рассматриваются штрафные санкции за несвоевременное возведение объекта, определяется сторона, которая несет риск физических повреждений конструкций в период строительства.

Аренда - очень распространенный метод передачи рисков. Широко применяется финансовая аренда (лизинг). Часть рисков, связанных с арендованным имуществом, лежит на владельце: полностью (например, риск физических повреждений собственности, увеличение налога на имущество) или частично (например, риск снижения коммерческой ценности объекта). Однако весомая часть рисков может быть передана путем специальных оговорок в договоре аренды.

Контракты на хранение и перевозку грузов.

В этом случае объем риска, который передается, зависит от статуса сторон, заключающих договор, и соответствующих условий по такому договору. Заключая договор на перевозку и хранение продукции, предпринимательская фирма передает транспортной компании в основном статические риски, связанные со случайной гибелью груза по вине транспортной компании или порчи продукции. При этом потери, связанные с падением рыночной цены продукции, несет предпринимательская фирма, даже если подобное падение вызвано задержкой в доставке груза.

Контракты продажи, обслуживания, снабжения.

Договоры, связанные с распространением товаров и услуг, также предоставляют предпринимательской фирме широкие возможности по снижению уровня рисков, путем передачи последних.

Удержание риска - это альтернатива для решения риска, который заключается в отказе от уклонения и передачи риска вследствие определенных причин.

Это происходит, когда субъект хозяйствования принимает решение осуществлять определенный вид деятельности, которая характеризуется некоторым уровнем риска, и при этом такой субъект не передает или не может передать все риски такой деятельности. Абсолютно все риски невозможно передать, так же как и невозможно увернуться от всех рисков. Поэтому почти все субъекты хозяйствования в той или иной степени содержат на своей ответственности определенные риски. В случае удержания риска актуальными становятся методы снижения уровня риска.

Комбинированное применение вышеперечисленных направлений заключается в частичном применении всех возможных направлений решения риска. Комбинированное направление может реализоваться через внешнее страхование и распределение отдельных рисков. В таком случае это направление становится совокупностью мероприятий, которые одновременно сочетают использование как направлений решения риска, так и методов снижения его уровня.

Сущность всех методов снижения уровня экономического риска состоит либо в минимизации вероятности наступления неблагоприятных событий или минимизации возможных потерь, которые будут иметь место во время наступления неблагоприятных событий.

Для снижения уровня риска применяются различные методы. Наиболее распространенными являются:

1) диверсификация;

2) лимитирование;

3) распределение риска;

4) самострахование (объединение риска);

5) получение дополнительной информации;

6) планирование (бизнес-планирование);

7) совокупность управленческих действий по нейтрализации внутренних и внешних факторов риска.

Диверсификация ресурсов - это процесс их распределения между различными объектами или видами деятельности, которые непосредственно не связаны между собой.

Диверсификация позволяет избежать части риска при распределении капитала между различными видами деятельности.

Лимитирование - это установление лимитов, то есть предельных сумм расходов, продажи, кредита и т.д.

Лимитирование не позволяет снизить вероятность наступления неблагоприятного события, оно лишь ограничивает возможные потери.

Лимитирование является важным методом снижения степени риска и применяется банками для выдачи займов, при выводе договора на овердрафт. Также лимитирование применяется при продаже товаров в кредит, предоставлении займов, определении сумм вложения капитала.

Распределение риска является одновременно и методом снижения его уровня, и направлением его решение. Заключается в том, что риск определенных потерь распределяется между сторонами (участниками) таким образом, что возможные потери каждой стороны становятся относительно небольшими. На этом методе основывается деятельность акционерных обществ.

Реализация этого метода не позволяет снизить вероятности наступления неблагоприятных событий, снижаются только возможные потери для каждой стороны (участника).

Самострахование (объединение риска) - метод основан на трансформации множества случайных потерь в постоянные расходы. То есть практической реализацией этого метода является ситуация, когда в смете затрат все ожидаемые потери от влияния множества факторов риска объединяются одной статьей: «Расходы на покрытие непредвиденных потерь». Этот метод лежит в основе страхования. Самострахование - группа мер для внутреннего страхования рисков, которая призвана обеспечить нейтрализацию их негативных финансовых последствий в процессе развития организации.

Поскольку важной причиной риска является неопределенность будущего и внешней среды, получение дополнительной релевантной информации снижает уровень соответствующей неопределенности, а, следовательно, и снижает уровень риска.

Информация играет важную роль в риск-менеджменте. Предпринимателю часто приходится принимать рисковые решения, когда результаты вложения капитала и осуществления логистических операций неизвестны и основаны на неполной информации. При наличии более полной информации, он мог бы сделать более точное прогнозирование и снизить уровень риска. Это делает информацию очень ценным товаром.

Планирование (бизнес-планирование) как метод снижения уровня риска является средством снижения уровня неопределенности будущего и внешней среды. Бесспорно, что невозможно заранее все выяснить и предусмотреть в планах, однако разрабатывая эти планы (бизнес - планы), субъекты управления могут заблаговременно задуматься над возможными проблемами в деятельности и разработать гибкую схему их нейтрализации. Следовательно, в таком случае будущее становится менее неопределенным, и это означает, что снижается уровень риска.

Совокупность управленческих действий по нейтрализации внутренних и внешних факторов риска - этот метод заключается в прямом управленческом воздействии на соответствующие факторы риска, в результате чего снижается или вероятность наступления неблагоприятного события, либо возможные потери [3].

Контрольные вопросы темы 4

1. Перечислите основные направления минимизации риска?

2. Назовите основные методы снижения уровня риска?

3. Определите особенности процесса передачи (трансферта) риска?