Тема 2. Системный анализ логистических рисков

С конца 80-х годов XX века на западе широкое развитие и применение получили теоретико-методологические основы функционирования систем управления рисками (риск-менеджмент).

Система управления рисками (риск-менеджмент) - это подсистема организации, которая состоит из совокупности взаимодействующих элементов, которые нейтрализуют негативное воздействие опасных факторов риска на деятельность соответствующей организации.

Каждая организация имеет свои преимущества и на основе этого выявляет риски, которые влияют на ее деятельность, решает, какой уровень риска для нее приемлем, и ищет способы, как избежать нежелательных рисков. Подобные действия в экономической науке называются процессом управления рисками. Это особый вид деятельности, направленный на смягчение и нейтрализацию влияния рисков на конечные результаты деятельности организации.

Система управления рисками состоит из следующих элементов:

- субъекты управления;

- принципы управления риском;

- методы управления риском;

- средства управления риском;

- стратегия управления риском.

Субъект управления - лицо или специальная группа людей (финансовые менеджеры, специалисты по страхованию, риск-менеджеры), которые осуществляют целенаправленное воздействие на объект управления, используя различные приемы и способы управленческого воздействия.

Принципы управления риском - это правила, которых необходимо придерживаться в процессе соответствующего управления.

Методы управления риском - это приемы или способы действий по достижению целей управления риском. Средства управления - материально-технические и информационные ресурсы, используемые в управлении риском. Стратегия управления риском - это план, который объединяет действия по управлению риском в одну гармоничную целостность.

К основным функциям субъекта управления относятся: прогнозирование, оценка, планирование, организация, регулирование, координация, стимулирование, контроль. Прогнозирование - это процесс предсказания будущих событий.

Прогнозирование требует от менеджера определенного восприятия рыночного механизма и интуиции, а также умение находить гибкие экстренные решения и использовать разные методы прогноза в условиях дефицита информации.

Оценка - процесс качественного и количественного анализа уровня риска.

Планирование - процесс разработки планов нейтрализации опасных факторов риска.

Организация - во-первых, создание и совершенствование систем управления риском, во-вторых, процесс решения задач управления риском. К этой функции, например, можно отнести: создание органов управления, установление взаимосвязи между управленческими подразделениями, разработка норм, нормативов, методов.

Регулирования - определенный механизм излияния на объект управления для достижения устойчивости этого объекта в случае риска.

Координация - это действия субъектов, которые позволяют согласовать и гармонизировать работу всей системы управления риском.

Стимулирование в риск-менеджменте - это побуждение специалистов к заинтересованности в результате своего труда.

Контроль - функция, которая проявляется в сборе информации относительно уровня выполнения намеченной программы по управлению риском, доходности рисковых вложений капитала, соотношении прибыли и риска. Заключительный этап контроля - анализ результатов мероприятий по снижению уровня риска.

Система управления риском влияет на соответствующий объект управления.

Объект управления - это непосредственно риск и его источник; факторы риска; процессы, при реализации которых может возникнуть опасность; рискованные вложения капитала и экономические отношения между субъектами в процессе предпринимательской деятельности. К ним относятся, например, отношения между страховщиком и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями (партнерами, конкурентами).

В качестве основных функций системы управления риском можно рассматривать:

1) сбор и систематизацию информации об основных угрозах в деятельности организации;

2) анализ уровня опасности основных факторов риска;

3) ранжирование факторов риска по уровню опасности;

4) разработку, корректировку и реализацию гибких планов по нейтрализации действия опасных факторов риска;

5) применение и оценку эффективности методов управления риском.

Количественная оценка логистического риска является дополнением качественной. При условии ее наличия, управляющий субъект может достичь максимума эффективности в процессе управления организацией.

Количественная оценка логистического риска особенно важна, когда существует возможность выбора конкретного управленческого решения из совокупности альтернативных вариантов.

Ситуация, когда субъект стоит перед проблемой выбора одного из двух направлений развития организации, с разной экономической эффективностью от их реализации, не всегда решается в пользу того направления, которое имеет больший эффект (меньшие затраты и большие результаты) по сравнению с другими.

Важное место для принятия решения по выбору альтернатив отводится оценке вероятности успешной реализации каждого из вариантов. Таким образом, возможна ситуация, когда для организации будет более целесообразно направление, эффект от реализации которого будет меньший, но при этом шансы на успех большие (то есть уровень риска относительно данного варианта будет меньше, по сравнению с другими). Во время принятия любого управленческого решения экономическая эффективность от его реализации должна быть скорректирована на уровень вероятности его достижения.

Анализ рисков в логистической деятельности целесообразно проводить по нескольким направлениям, наличие которых обусловлено:

- специфическими особенностями непосредственного субъекта, который занимается логистической деятельностью;

- особенностями внешней среды, в которой он функционирует и находится в процессе постоянного развития.

В наиболее общем виде, все принципы анализа риска могут быть сведены к следующему:

1) величина возможных потерь от разных видов риска независима (например, если организация несет потери из-за изменения налогового законодательства, то размеры возможных потерь и вероятность их наступления вследствие инфляции не меняются);

2) реализация определенного вида риска не обязательно увеличивает либо снижает вероятность возникновения другого вида (за исключением форс-мажорных обстоятельств и взаимосвязанных рисков);

3) максимально возможные потери в случае реализации конкретного риска не должны превышать финансовых возможностей субъекта хозяйствования. Этот принцип основывается на теории оптимального риска, которая предусматривает возможность потерь только в пределах собственных активов;

4) в процессе анализа риска необходимо дифференцировать возможные потери по видам для более объективного определения уровня опасности факторов риска.

В процессе наступления риска в логистической деятельности возникают определенные потери.

1. Финансовые потери включают в себя прямые денежные убытки или недополученную прибыль.

2. Материальные потери.

3. Потери времени - это такие потери, которые связаны с нерациональным его использованием вследствие возникновения определенных видов риска. Целесообразно выделить в потерях времени две группы:

-трудовые - потери рабочего времени, вызванные случайными обстоятельствами (например, выход из строя оборудования, болезнь работника);

-потери рабочего времени, которые вызваны в том случае, когда процесс предпринимательской деятельности проходит медленнее, чем это было указано ранее, или норма получения прибыли на вложенный капитал в этой деятельности меньше среднеотраслевой или среднестатистической величины по экономике соответствующего уровня.

4. Социальные - это такие виды потерь, которые связаны с нанесением потерь здоровью и жизни людей.

5. Сбытовые потери, связанные с ухудшением отношения покупателя (реального и потенциального) к продукции, которая произведена организацией.

6. Экологические потери, связаны с нанесением вреда окружающей среде. Эти потери целесообразно классифицировать по уровню их влияния относительно субъекта хозяйствования на прямые и косвенные. То есть прямыми потерями являются те, которые возникают непосредственно в организациях через короткий промежуток времени и соответствующая организация непосредственно ощущает на своей деятельности их влияние (например, загрязнение воды, которую организация тратит в своем предпринимательском процессе). Косвенные потери возникают в том случае, если вредное воздействие на окружающую среду будет отражаться на деятельности организации за длительный период времени (например, вредные выбросы в атмосферу, и, как следствие этого, необходимость нести более значительные, по сравнению с прошлыми периодами времени, расходы на медицинское обслуживание и отдых своих работников).

7. Морально-психологические потери обусловлены тем, что каждая организация - это сложная психологическая система, и нарушение равновесия этой системы может привести к нежелательным для нее последствиям (например, текучесть кадров, которая возникает вследствие нездорового психологического климата в коллективе).

На этапе осуществления качественного анализа риска важно дифференцировать факторы риска по группам, и, в частности, на контролируемые и неконтролируемые. Контролируемые - факторы риска, на которые возможно оказывать влияние со стороны субъекта управления риском.

Дифференциация факторов риска на контролируемые и неконтролируемые важна для дальнейшей разработки гибких планов их нейтрализации.

Результаты качественной оценки риска являются основой для:

- осуществление количественной оценки опасности факторов риска и его общего уровня;

- разработке гибких планов нейтрализации опасных факторов риска.

К тому же, на этапе качественной оценки риска важно дифференцировать факторы риска по уровню опасности с целью последующей количественной оценки опасных факторов и разработки планов их нейтрализации.

Качественная оценка рисков осуществляется методами экспертных оценок. Иначе их называют методами эвристической оценки.

Эвристический метод - это средство генерации вариантов решения проблемы на основе склонности людей к творческой деятельности. Этот метод позволяет решать задачи с меньшими потерями времени, однако не предназначен для получения точных количественных решений, а позволяет получить приближенные данные.

Особенность эвристических методов заключается в отсутствии точных математических доказательств оптимальности получаемых решений. Общей характеристикой эвристических методов является использование человека как «измерительного прибора» для получения как качественных, так и количественных оценок. Несмотря на субъективность этих методов, они могут достаточно широко применяться, что обусловлено значительным распространением явления дефицита релевантной информации.

Контрольные вопросы темы 2

1. Охарактеризуйте основные элементы системы управления рисками?

2. Назовите функции субъекта управления рисками?

3. Перечислите виды потерь, возникающие вследствие наступления нежелательного события в логистике?