3. Порядок выполнения работы

3.1. Для расчета движения денежных средств и составления прогноза можно использовать таблицу 3.

Расчеты необходимо представить по каждому подразделению отдельно в виде таблицы, а так же привести примеры расчета.

Таблица 3

Форма таблицы для расчета движения денежных средств по подразделениям

Месяц	Средства на начало периода, S1		Средства на конец месяца
	Поступления	Платежи
			10
январь	100	80	….
…….	….	…..	….
…….	….	…..	….
декабрь	45	20	….

Средства на конец месяца определяем по формуле:

Ср.к₁.=Пост₁ – Плат₁+Ср.к₀

где Пост – поступление средств на счет;

Плат – списание денежных средств со счета.

Далее после оформления расчетов, необходимо построить график наличия денежных средств на счетах компании по каждому подразделению.

Необходимо сделать выводы исходя из полученных результатов и данных графика.

2. Далее необходимо свести данные в единый консолидированный баланс по всему предприятию.

Для этого необходимо использовать таблицу 4.

Таблица 4

Форма таблицы для расчета движения денежных средств по предприятию

Месяц	Итого по предприятию
	Средства на начало периода S3
	Поступления	Платежи	Средства на конец месяца
			30
январь	230	180	…
…..	…	…	…
декабрь	95	45	…

Также необходимо построить график наличия денежных средств на счете предприятия. Далее необходимо провести анализ полученных данных и составить прогноз реализуемости полученного плана.

3.3. Рассчитать необходимость в привлечении кредита для покрытия дефицита денежных средств. И скорректировать денежные потоки в связи с привлечением кредита. Также необходимо спланировать выплаты процентов по кредитам и погашение тела кредита, используя исходные данные по кредитам, представленные в таблице 5, приведенной ниже.

Таблица 5

Процентная ставка по банковскому кредиту

Срок кредита	Процентная ставка (в год), %
На 3 месяца	23
На 6 месяцев	28

Результаты представить в виде скорректированной таблицы и графика.

Сделать выводы и предоставить расчеты по заданию.

4. Отчет по лабораторной работе

Отчет должен содержать: тему, цель и основные этапы выполнения лабораторной работы; отчет, полученный в результате выполнения пяти заданий с таблицами и графиками; комментарии, записываемые в тетрадь в процессе выполнения лабораторной работы; итоговый вывод о выполненной лабораторной работе.