ФГБОУ ВПО «Воронежский государственный

технический университет»

Кафедра экономики и управления на предприятии

машиностроения

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

по проведению практических занятий и самостоятельной работы по дисциплине «Банковские услуги предприятию» для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент» профиль «Финансовый менеджмент» очной и заочной форм обучения

Воронеж 2012

Составитель: канд. экон. наук И.Ф. Елфимова

УДК 621:338(075)

Методические указания по проведению практических занятий и самостоятельной работы по дисциплине «Банковские услуги предприятию» для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент» профиль «Финансовый менеджмент» очной и заочной форм обучения / ФГБОУ ВПО «Воронежский государственный технический университет»; сост. И.Ф. Елфимова. Воронеж, 2012. 25 с.

Настоящая работа содержит вопросы для подготовки к практическим занятиям, задачи по темам курса и методические указания по их решению, домашние задания и деловые ситуации для самостоятельной работы студентов, список литературы.

Методические указания предназначены для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент» профиль «Финансовый менеджмент» очной и заочной форм обучения.

Методические указания подготовлены в текстовом редакторе MS Word XP и содержится в файле «МУ БУП ПЗ».

Табл. 4. Ил. 3 . Библиогр.: 16 назв.

Рецензент канд. экон. наук, доц. Г.А. Лавренова

Ответственный за выпуск зав. кафедрой д-р экон. наук, проф. О.Г.Туровец

Издается по решению редакционно-издательского совета Воронежского государственного технического университета

Ó ФГБОУ ВПО «Воронежский

государственный технический

университет», 2012

1. Общие положения

Цель преподавания дисциплины

Основной целью курса является ознакомление студентов с общими основами банковской деятельности, техникой банковского обслуживания предприятий, получение практических навыков составления банковских документов и разработки банковских финансовых схем по взаимодействию с предприятиями.

Задачами изучения дисциплины являются:

• изучение особенностей взаимодействия предприятий с кредитными организациями;

• знакомство с отечественными и зарубежными методами проведения банковских операций по обслуживанию предприятий;

• изучение методических подходов к выбору коммерческого банка;

• освоение практических навыков составления кредитных договоров, договоров расчетно-кассового обслуживания и других документов, сопровождающих основные банковские операции.

Перечень дисциплин, знание которых необходимо при изучении данной дисциплины: “ Финансы, денежное обращение и кредит”, ” Финансы предприятий ”, ” Финансовый менеджмент ”, ” Технико-экономический анализ”.

После изучения дисциплины студенты должны иметь представление:

• о сущности деятельности банка;

• об особенностях функционирования современной банковской системы;

• об основных банковских операциях по обслуживанию юридических лиц;

• о перспективах развития банковской системы и банковских операций в России.

В процессе изучения дисциплины студенты должны:

Знать:

• сущность активных и пассивных операций коммерческого банка;

• особенности организации отношений предприятия с банком;

• технологию основных банковских операций;

• современные формы расчетно-кассового обслуживания и методы финансовых расчетов, применяемые в банковской деятельности

Уметь:

• применять на практике принципы построения взаимоотношений предприятий с банками;

• анализировать и оценивать деятельность коммерческих банков как партнеров предприятий;

• вести основное документальное сопровождение банковских операций по обслуживанию клиентов – юридических лиц.

2. Практические занятия и домашние задания по темам

Тема 1. Основы организации банковского обслуживания предприятий

Литература:

Основная 1,2,4,5,6.

Дополнительная 4, 5, 10, 11.

Вопросы для повторения

1. Характеристика кредитно-банковской системы страны.

2. Эволюция банковской системы России.

3. Центральный Банк России, его цели и функции.

4. Роль и место коммерческих банков в кредитно-банковской системе.

5. Стратегические направления деятельности коммерческих банков.

6. Организационно-правовые формы деятельности коммерческих банков

7. Организационное устройство банка.

8. Организация взаимоотношений коммерческого банка с Центральным Банком России.

9. Понятие, структура и источники банковских ресурсов.

10. Собственный капитал банка.

11. Привлеченные средства банка.

12. Активные операции банка.

13. Пассивные операции банка.

Практическое занятие № 1

Задача 1.1

Пассив баланса КБ "А" на отчетную дату включает следующие статьи, в тыс. р.

Пассив баланса банка «А»

Наименование статей	Сумма
Уставный капитал	73225
Резервный капитал	16547
Прочие фонды	8116
Расчетные и текущие счета предприятий	17567
Счета банков корреспондентов	946
Срочные депозиты предприятий	12561
Вклады граждан	137
Кредиты, полученные от других банков	226164
Выпущенные векселя и банковские акцепты	50275
Прочие кредиторы	251682
Прибыль банка	42528
Прочие пассивы	956
Баланс	?

Требуется:

1. рассчитать итог пассива баланса на отчетную дату;

2. определить соотношение собственных и заемных средств банка.

Задача 1.2

В отчете о доходах и расходах банка за год приведены следующие данные в тысячах рублей. Получены проценты и комиссионные прошлых лет 810 тыс.р. Начислены и получены проценты по кредитам 235800 тыс.р. Начислен и уплачен % по расчетным и текущим счетам 61650 тыс.р. Почтово-телеграфные расходы по операциям с клиентами 28500 тыс.р. Уплачены проценты и комиссионные прошлых лет 6170 тыс.р. Расходы по перевозке ценностей 4860 тыс.р. Начислен и уплачен % по депозитам 213500 тыс.р. Получены комиссионные по услугам банка 55600 тыс.р. Расходы по оплате услуг вычислительного центра 8340 тыс.р. Штрафы и пени, уплачиваемые 750 тыс.р. Прочие доходы 49500 тыс.р. Расходы по заработной плате 12700 тыс.р.

Определить:

1.доходы банка по видам деятельности.

2.расходы по видам деятельности

3.прибыль

4. Показатели рентабельности, если

• сумма капитала 1509 тыс.р.

• сумма активов 24508 тыс.р.

Задача 1.3

Имеется пассив баланса банка в рублях.

	01.01.12	Уд. вес	01.03.12	Уд. вес
Уставный фонд	1240		1750
Резервный фонд	310		412
Другие фонды	127		240
Расчетный и другие счета	5173		6240
Счета банков-корреспондентов	800		1108
Срочные депозиты организации	480		620
Вклады граждан	120		145
Кредиты, полученные от других банков	-		4800
Депозитные сертификаты	1500		2000
Прочие кредиторы банка	245		196
Прибыль банка	1270		2500
Прочие пассивы	893		941
Баланс	12158	100%	20952	100%

Рассчитать:

1. сумму пассива баланса на начало и конец отчетного периода.

2. сумму заемных и собственных средств

3. соотношение собственных и заемных средств

4. удельный вес каждой группы в общем объеме

Задача 1.4

Доходы и расходы коммерческого банка на 1 января года, р.:

Удельный вес	Сумма
Доходы
Операционные доходы	900100
Доходы от внебанковской деятельности	100900
Прочие доходы	10000
Итого:	100 %
Расходы
Операционные расходы	400500
Расходы по обеспечению функционирования банка	200100
Прочие расходы	5000
Итого:	100 %
Объем кредитных вложений	740000
Численность работников банка	80 чел.
Количество клиентов	60 чел.

Требуется определить:

1) структуру доходов и расходов банка;

2) прибыль банка;

3) рентабельность кредитных вложений;

4) сумма доходов на одного работника;

5) сумма затрат на одного клиента.

Домашнее задание № 1

Анализ деятельности коммерческого банка

Задание:

На основе статистических данных журналов «Эксперт» и «Профиль», других публикаций изучить состояние современной банковской системы.

Проанализировать работу коммерческого банка с помощью ресурсов Интернет.

Сформулировать банковскую стратегию на примере одного из коммерческих банков (или филиала банка), действующих на территории г. Воронежа и ответить на вопросы:

1. Определите место исследуемого банка в банковской системе России в текущем году.

2. Оцените спектр услуг, предоставляемых банком

3. Какое влияние оказывает банк на состоянии финансовой системы региона?

4. На основе статистической информации оцените в динамике:

   • структуру ресурсной базы банка,

   • достаточность капитала,

   • основные направления вложения средств,

   • структуру доходного портфеля банка,

   • структуру собственного капитала банка, темпы его наращивания.