Расчеты между государствами осуществляются в национальной валюте тех государств, которые занимают главенствующее положение в мировом платежном обороте..

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно связаны с функционированием экономики в целом. Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников воспроизводственного процесса. При этом банки, как финансовые посредники, привлекают капиталы предприятий, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам. А также проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращения общественного продукта. Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике.

Основной целью осуществляемой Нацбанком денежно-кредитной политики является поддержание стабильности национальной валюты, повышение ликвидности банковской системы и обеспечение адекватных условий для развития рынка. Банки второго уровня (коммерческие банки), создаваемые и действующие на основе

Сущность коммерческого банка

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д.. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе.

Пять проблем для банковской системы

Проблема первая. Отток депозитов населения

Главная проблема, с которой столкнулись украинские банки в 2014 году – отток вкладов населения. За три квартала объем депозитов физлиц в гривне уменьшился на 18%, а долларовых вкладов – и вовсе на треть.

В результате оттока у банков начался недостаток ликвидности, который еще больше ударил по спокойствию вкладчиков и замкнул круг. «С начала года банковская система потеряла около 110 млрд. грн. вкладов населения. В результате многие банки вынуждены вводить ограничения на платежи и выдачу наличных, что негативно сказывается на доверии вкладчиков к системе в целом. Усугубляет проблему и тот факт, что ряд банков в результате проблем с ликвидностью были признаны неплатежеспособными», - рассказывает Катерина Рожкова, и.о. председателя правления Platinum Bank.

Отток начался осенью 2013 года. Паника вкладчиков усилилась в январе-2014 после первых расстрелов на Майдане и достигла невиданных размеров в феврале. Поэтому 28.02.2014 г. НБУ ограничил возврат валютных депозитов. Отток замедлился, хоть аннексия Крыма, военные действия на Востоке, нестабильность валютного курса подогревали его, но меры регулятора рикошетом ударили по доверию вкладчиков. «Еще никогда не было в Украине оттока средств из банков длиной в девять месяцев. И вдобавок к этому НБУ сотворил проблему с валютой и валютными вкладами: даже тем банкам, которые могли бы отдавать валютные депозиты, запрещено это делать. А это порождает следующее недоверие у вкладчиков, - говорит независимый эксперт Анатолий Дробязко.

Проблема вторая. Потери в связи с военными действиями

Аннексия Крыма, военные действия в Луганской и Донецкой области повлияли на паническое настроение украинцев, чем усугубили девальвацию гривны и внесли свой вклад в отток депозитов. Но главное – банки потеряли свои активы в Крыму и в зоне АТО: сети отделений со всей техникой и хранилищами, кассы, банкоматы – все это на территории полуострова отобрали, а на востоке – разграбили. В одной зоне АТО убытки крупнейших украинских банков составили около 60 миллиардов гривен, по данным министра финансов Александра Шлапака. «Сегодня по разным оценкам порядка 15% активов банковской системы сосредоточены в Крыму и в зоне АТО. По сути своей все они должны быть обесценены, так как вернуть их в «рабочее» состояние в обозримом будущем проблематично. Следствием этого является проблема капитала и усугубление проблемы ликвидности», - поясняетКатерина Рожкова, и.о. председателя правления Platinum Bank.

Проблема третья. Рост просрочек по кредитам

В активы, которые банки потеряли из-за войны, входят и многие из кредитов, выданные в Крыму и на востоке. Помимо них, длительные просрочки в погашении займов допускают и пострадавшие от девальвации или в целом от кризиса жители других областей. По данным НБУ, доля проблемной задолженности на 1.10.2014 г составляет 11,5%. Реальный же объем просрочек неизвестен, в прессе встречаются предположения, что он может доходить до трети всех займов. «Одна из наиболее важных проблем – ухудшение платежной дисциплины клиентов, снижение качества кредитного портфеля. Причины все те же, а также добавляется девальвация гривны. Следствия этого – падение доходов, резервы, убытки, нехватка капитала», - говорит Катерина Рожкова.

Помимо недополучения доходов в связи с ухудшением качества кредитов, банки вынуждены формировать резервы под проблемные займы. Не менее важная проблема связана и с валютными кредитами: банки обязаны обеспечивать дополнительными резервами увеличившуюся в гривневом эквиваленте суммы валютных кредитов.

Проблема четвертая. Инсайдерские кредиты

Три вышеперечисленные причины влияли в разной степени на разные банки. И многие из них выстояли бы намного увереннее, если бы кризис не обнажил еще одну проблему отечественной банковской системы. По словам экспертов, по-настоящему серьезный удар испытывают учреждения, в которых велика доля инсайдерских кредитов – выданных акционерам или связанным с ними лицам.

Считается, что если доля скрытых или явных инсайдерских кредитов превышает 30%, то банк крайне уязвим во время кризиса. В некоторых же украинских учреждениях, по словам банкиров, этот показатель намного выше. Есть даже случай, где он составляет 93%.

Прежде всего, из-за таких кредитов банки недополучают прибыль. «Все инсайдеры хотят брать кредиты по самой низкой ставке. Поэтому если взять иностранные банки и украинские «хозяйские» банки и посмотреть спред, то он будет не в пользу украинских банков», - говорит независимый эксперт Анатолий Дробязко. Но главное заключается в следующем: банк, который помимо нормальной деятельности, обслуживает интересы акционеров и связанных с ними лиц, обычно во время кризиса может обанкротиться. К тому же, если такой банк обратится к акционеру за до капитализацией, то, вероятно, получит отказ. «Когда наступает глубокий кризис: финучереждения сталкиваются с долговременным оттоком депозитов, предприятия останавливаются, - банки обращаются за деньгами к таким акционерам и получают отказ. А банки сами по себе – недешевое удовольствие, постоянные расходы у них очень велики – и персоналу нужно платить, и за аренду, и каждая транзакция денег стоит, и за SWIFT нужно платить в валюте, и каждый платеж проводить и так далее. И тогда начинает рваться экономическая модель», - сетует Анатолий Дробязко.

Проблема пятая. Обнажаются все нарушения в работе банков

Помимо банков с инсайдерскими кредитами, с проблемами столкнулись и учреждения с другими нарушениями в работе. К примеру, начали испытывать проблемы карманные банки, при помощи которых отмывали наличные. «Эти банки работали на схемах: через них шел финансовый поток, они его обслуживали, брали из него средства, которых хватало на содержание персонала и тому подобное. Как только этот поток заканчивается – а банк содержать надо – быстро, в течение месяца-двух, наступает кризис», - говорит независимый эксперт с опытом работы во временной администрации Анатолий Дробязко. Кроме того, такие банки начал выявлять и закрывать регулятор: только за последние два месяца из-за «отмывания» денег отправили на ликвидацию пять банков (Грин Банк, Мелиор Банк, Интеркредитбанк, Банк Аксиома, Прайм-Банк), и поиск таких учреждения налоговиками продолжается.