Дело 01-0141_2019. Приговор. документ - обезличенная копия-3

34

Дело № 1-141/2019

ПРИГОВОР

именем Российской Федерации

г. Москва

26 марта 2019 г.

Черемушкинский районный суд г. Москвы в составе

председательствующего – судьи Левченко М.К.,

при секретаре судебного заседания Сафиной Е.З.,

с участием государственного обвинителя – старшего помощника Черёмушкинского межрайонного прокурора г. Сорина С.М.,

подсудимого Колычева А.М.,

защитника – адвоката Тазова О.В., представившего удостоверение № 7835 и ордер № 6 от 25 марта 2019 г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Колычева А.М., дата г.р., уроженца адрес, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного по адресу: *, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Колычев А.М. виновен в совершении осуществления банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Он в неустановленное время, но не позднее 27.10.2010 г., находясь в неустановленном месте на территории г. Москвы, имея прямой преступный умысел и корыстную заинтересованность, намереваясь получать стабильный преступный доход, поддерживая отношения с лицами, занимающимися коммерческой деятельностью, являясь на основании приказа № 16 от 23.06.2009 заместителем финансового директора ООО «МОСТ Логистик» (ИНН *), расположенного по адресу: *; юридический адрес: *, обладая в связи с этим информацией о потребностях ряда руководителей хозяйствующих обществ в открытии и ведении банковских счетов, инкассации денежных средств, кассовом обслуживании юридических лиц и осуществлении переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в обход официальных банковских структур и государственного контроля, решил создать организованную группу для предоставления такого рода услуг клиентам за денежное вознаграждение. Заведомо зная, что в соответствии с п. 1 ст. 23 и ст. 51 Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральным законом РФ от 08 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» предпринимательская деятельность на территории Российской Федерации подлежит государственной регистрации, а в соответствии с требованиями ст. ст. 5, 12 Федерального закона РФ от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов), являются банковскими операциями, которые вправе производить только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве кредитной организации и имеющее специальное разрешение (лицензию), выдаваемое Центральным банком Российской Федерации, фио намеренно, из корыстных побуждений, отказался от осуществления данных операций от имени кредитной организации, планируя осуществлять свою незаконную деятельность в обход государственного контроля.

С целью реализации своего преступного умысла Васильев С.В. в неустановленное время, но не позднее 27.10.2010 г., разработал преступный план, согласно которому намеревался предоставлять клиентам незаконные банковские услуги по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц; инкассации денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц; осуществлению переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов), а именно услуги по обналичиванию денежных средств (переводу безналичных денежных средств в наличные), конвертации денежных средств в иностранную валюту с последующим перечислением на счета иностранных компаний – не резидентов и транзитировании денежных средств с удержанием комиссии, минуя официально действующие кредитные организации.

Для получения наличных денежных средств фио планировал использовать своё служебное положение в ООО «МОСТ Логистик», принимая, таким образом, часть оплаты наличными денежными средствами от различных физических и юридических лиц, являющихся клиентами ООО «МОСТ Логистик», по заключённым договорам.

По замыслу фио клиенты, нуждавшиеся в инкассации и кассовом обслуживании, должны перечислять денежные средства в безналичной форме на расчётные счета подконтрольных фио и соучастникам организаций под видом оплаты поставки товара, выполненных работ, оказания услуг, которые соучастники преступной группы с целью вуалирования своих преступных действий будут перечислять на расчётные счета юридических лиц, генеральные директора которых не осуществляют реальной хозяйственной деятельности обществ, не управляют расчётными счетами, фактически числятся в должности руководителя номинально и не осведомлены о преступном умысле соучастников, открытые в различных Банках, управление которыми (счетами) осуществляется членами организованной группы, а взамен предоставлять наличные денежные средства за вычетом денежного вознаграждения, взимаемого за осуществление незаконных банковских операций, а клиенты, нуждавшиеся в транзитировании и конвертации, должны перечислять денежные средства в безналичной форме на расчётные счета подконтрольных фио и соучастникам юридических лиц или предоставлять фио и соучастникам наличные денежные средства, а взамен получать безналичные денежные средства на расчётных счетах физических или юридических лиц, подконтрольных клиентам незаконной банковской деятельности, в целях минимизации налогообложения и вывода денежных средств из под государственного контроля, в том числе на счета физических и юридических лиц, являющихся иностранными компаниями – не резидентами, в иностранной валюте.

В целях наиболее продуктивного функционирования организованной преступной группы фио, в неустановленном месте, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 27.10.2010 г. тщательно, взвешенно, поступательно, опираясь на личный авторитет, общность интересов и дружеские связи, стал подбирать участников создаваемой им организованной группы, предложив Колычеву А.М., фио, фио, фио, фио, фио и неустановленным лицам вступить в её состав в качестве участников, которые также как фио заведомо знали, что в соответствии с требованиями ст. 5, ст. 12 Федерального закона РФ от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов) являются банковскими операциями, которые вправе осуществлять только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве кредитной организации и имеющее специальное разрешение (лицензию), выдаваемое Центральным банком Российской Федерации. При этом, Колычев А.М., фио, фио, фио, фио, ифо и неустановленные следствием лица, имея корыстную заинтересованность, дали своё добровольное устное согласие фио на объединение в устойчивую группу лиц для совершения одного длящегося преступления – осуществления незаконной банковской деятельности, тем самым приняв на себя обязательства по непосредственному участию в решении задач, стоящих перед организованной группой, а также по выполнению порученных функциональных обязанностей при непосредственном совершении преступления.

Колычев А.М., фио, фио, фио, фио, фио, фио и иные неустановленные следствием соучастники осознавали и отдавали себе отчёт в том, что будут принимать участие в преступлении совершаемом именно организованной группой, понимали общественную опасность своих действий, предвидели наступление преступных последствий и желали их наступления, а также осознавали общие цели функционирования преступной группы и свою принадлежность к ней.

В неустановленное время, но не позднее 27.10.2010 после формирования состава организованной преступной группы вошедшие в неё Колычев А.М., фио, фио, фио, фио, фио, фио и иные неустановленные следствием соучастники, объединённые общностью преступных замыслов, направленных на осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, с целью извлечения дохода в особо крупном размере, преследуя корыстную заинтересованность, приступили к реализации намеченных преступных планов на территории г. Москвы и г. Санкт-Петербурга.

В период времени с 27.10.2010 г. по 07.04.2015 г., более точные время и даты не установлены, участники организованной группы периодически, на возмездной основе, привлекали к незаконной банковской деятельности иных лиц, не осведомлённых о совершаемом преступлении и не входивших в состав организованной группы, возглавляемой фио.

Созданная фио организованная преступная группа, отличалась стабильностью состава и согласованностью своих действий, специализацией в выполнении конкретных действий при совершении преступления, участники группы взаимодействовали между собой в целях реализации единого преступного умысла, направленного на извлечение дохода в виде процентов от суммы денежных средств, находящихся в незаконном обороте, при осуществлении с ними незаконных банковских операций.

Фио возглавлял преступную группу, а Колычев А.М., фио, фио, фио, фио, фио, фио и неустановленные следствием соучастники были её равноправными членами, беспрекословно выполняли требования и указания организатора и руководителя.

Организатором и руководителем организованной группы фио для достижения положительных преступных результатов были детально распределены обязанности между всеми членами группы, как во время деятельности самой преступной группы, так и при подготовке, планировании преступной деятельности, в ходе совершения общественно-опасных деяний, а также по окончании их совершения.

В соответствии с отведённой преступной ролью участники организованной группы осуществляли:

- Колычев А.М., являясь исполнителем в организованной преступной группе, будучи оформленным соучастниками для придания видимости осуществления легальной деятельности в подконтрольных организациях ООО «Камелия» (ИНН *), ООО "ГЛОБАЛТОРГ" (ИНН *), используемой организованной группой для осуществления незаконной банковской деятельности: изготавливал не соответствующие действительности (подложные) документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *), используемыми для незаконной банковской деятельности, документы для бухгалтерской отчётности (договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы); хранил на своём рабочем месте печати подконтрольных организаций, а также выполнял (проставлял) оттиски этих печатей и подписи от имени генеральных директоров подконтрольных организаций на фиктивных первичных бухгалтерских документах (договоры купли-продажи ценных бумаг, акты приёма-передачи ценных бумаг, договоры оказания консультационных услуг, агентские договоры, договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы), которые предоставлялись в кредитные, налоговые и иные учреждения для обеспечения деятельности подконтрольных организаций в интересах организованной группы и клиентов;

- фио, являясь исполнителем в организованной преступной группе, будучи оформленным соучастниками для придания видимости осуществления легальной деятельности в подконтрольных организациях ООО «Камелия» (ИНН *), ООО "ГЛОБАЛТОРГ" (ИНН *), используемой организованной группой для осуществления незаконной банковской деятельности: изготавливал не соответствующие действительности (подложные) документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *), используемыми для незаконной банковской деятельности, документы для бухгалтерской отчётности (договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы); хранил на своём рабочем месте печати подконтрольных организаций, а также выполнял (проставлял) оттиски этих печатей и подписи от имени генеральных директоров подконтрольных организаций на фиктивных первичных бухгалтерских документах (договоры купли-продажи ценных бумаг, акты приёма-передачи ценных бумаг, договоры оказания консультационных услуг, агентские договоры, договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы), которые предоставлялись в кредитные, налоговые и иные учреждения для обеспечения деятельности подконтрольных организаций в интересах организованной группы и клиентов;

- фио, являясь исполнителем в организованной преступной группе, исполняя свою преступную роль: вёл переговоры с клиентами по вопросам безналичных переводов денежных средств и удержанной комиссии; предоставлял им реквизиты подконтрольных ООО «БИОРЭЙН» (ИНН *), ООО «ПолиТрейд» (ИНН *) и других, не осуществляющих реальную хозяйственную деятельность, организаций для зачисления денежных средств в целях последующего конвертирования в иностранную валюту, необходимую клиенту незаконной банковской деятельности; отслеживал зачисление денежных средств на счета подконтрольных организаций; использовал программное обеспечение для управления расчётными счетами подконтрольных организаций посредством сети Интернет, а также ключи с электронно-цифровыми подписями руководителей, которые реальную хозяйственную деятельность не осуществляли, изготавливали специальные заявки, соответствующие по форме и содержанию платёжным поручениям с заведомо ложными сведениями об основаниях перечислений денежных средств, которые направляли для исполнения в кредитные учреждения; перечислял денежных средств, переведённые в иностранную валюту на счета иностранных компаний – нерезидентов по вымышленным основаниям и передавал соучастникам информацию о совершенных операциях для отчёта перед клиентами; вёл учёт безналичных денежных средств;

- фио, являясь исполнителем в организованной преступной группе, исполняя свою преступную роль: вёл переговоры с клиентами по вопросам безналичных переводов денежных средств и удержанной комиссии; предоставлял им реквизиты подконтрольных ООО «БИОРЭЙН» (ИНН *), ООО «ПолиТрейд» (ИНН *) и других, не осуществляющих реальную хозяйственную деятельность организаций для зачисления денежных средств в целях последующего конвертирования в иностранную валюту, необходимую клиенту незаконной банковской деятельности; отслеживал зачисление денежных средств на счета подконтрольных организаций; использовал программное обеспечение для управления расчётными счетами подконтрольных организаций посредством сети Интернет, а также ключи с электронно-цифровыми подписями руководителей, которые реальную хозяйственную деятельность не осуществляли, изготавливали специальные заявки, соответствующие по форме и содержанию платёжным поручениям с заведомо ложными сведениями об основаниях перечислений денежных средств, которые направляли для исполнения в кредитные учреждения; перечислял денежных средств, переведённые в иностранную валюту на счета иностранных компаний – нерезидентов по вымышленным основаниям и передавал соучастникам информацию о совершенных операциях для отчёта перед клиентами; вёл учёт безналичных денежных средств;

- фио, являясь организатором организованной группы, осуществлял общее руководство, контроль и координацию за деятельностью всех её участников, а также возложил на себя исполнение части общего преступного плана. Так, фио, находясь в помещениях ООО «МОСТ Логистик», расположенных по адресу: *, на основании приказа № 16 от 23.06.2009, занимая должность заместителя финансового директора ООО «МОСТ Логистик» в период с 27.10.2010 по 07.04.2015 получил доступ к клиентской базе организации, занимающейся организацией перевозки грузов, организовал предоставление руководителям юридических лиц дополнительные услуги за вознаграждение, не связанные с основной деятельность компании ООО «МОСТ Логистик», по транзитированию денежных средств в целях минимизации налогообложения, а также в целях оптимизации расходов по конвертации денежных средств в иностранную валюту для нужд клиента и их перечисление на расчётные счета фирм – нерезидентов, открытых в кредитных учреждениях банков - нерезидентов на территории иностранных государств и «обналичивании», то есть перевод из безналичной формы в наличную, денежных средств. Продолжая реализацию общего преступного умысла фио, находясь в офисе ООО «МОСТ Логистик» по адресу: * вёл переговоры с клиентами незаконной банковской деятельности, заинтересованными в транзите и «обналичивании» денежных средств, используя электронную почту - *, сообщая клиентам реквизиты и номера управляемых организованной группой расчётных счетов ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) для перечисления денежных средств по вымышленным основаниям с учётом вознаграждения в размере не менее 3,5 % от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств. Вместе с тем, фио в офисе ООО «МОСТ Логистик» по адресу: *, реализуя общий преступный умысел, направленный на совершения незаконной банковской деятельности, обеспечивал выдачу наличных денежных средств клиентам незаконной банковской деятельности за вознаграждение, производил инкассацию денежных средств в интересах клиентов и участников организованной группы и распределение дохода от незаконной банковской деятельности между соучастниками;

- фио, являясь исполнителем, реализуя часть общего преступного плана, находясь в офисных помещениях ООО «МОСТ Логистик», расположенных по адресу: *, на основании приказа № 6 от 15.03.2010, занимая должность финансового менеджера ООО «МОСТ Логистик», а с 2013 г. - ведущего финансового менеджера на основании приказа № 11/п 01.11.2013 по указанию фио, в период с 27.10.2010 по 07.04.2015 осуществляла передачу информации клиентам - руководителям и сотрудникам организаций, заинтересованных в незаконной банковской деятельности по транзитированию, конвертации и «обналичиванию» денежных средств, осуществляя с ними общение, используя электронную почту - *, предоставляя уставные документы и реквизиты, номера управляемых организованной группой расчётных счетов ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) для перечисления денежных средств по вымышленным основаниям с учётом вознаграждения от осуществления незаконной банковской деятельности не менее 3,5 % от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств, после получения от клиентов незаконной банковской деятельности сведений об осуществляемых безналичных денежных переводах на расчётные счета ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *), имея возможность распоряжаться расчётными счетами вышеперечисленных организаций посредством доступа к электронным ключам систем удалённого управления расчётными счетами «Клиент-Банк», осуществляли управление движением денежных средств по указанным выше расчётным счетам, в том числе осуществляя их дальнейшее перечисление по надуманным основаниям на расчётные счета подконтрольных организованной группе организаций, а также на расчётные счета иных фиктивных организаций в целях обеспечения минимизации налогообложения, а также в целях оптимизации расходов по конвертации денежных средств в иностранную валюту для нужд клиента и их перечисление на расчётные счета фирм – нерезидентов, открытых в кредитных учреждениях (банках) - нерезидентов на территории иностранных государств и «обналичивании», то есть перевод из безналичной формы в наличную, денежных средств, в интересах клиентов и участников организованной группы; вела учёт проведённых операций, осуществлённых клиентами, незаконной банковской деятельности, обеспечивала координацию деятельности участников организованной группы, путём передачи указаний Колычеву А.М., фио, о необходимости изготовления документов по взаимоотношениям ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) с клиентами незаконной банковской деятельности, с целью придания сделкам видимости выполненных работ, поставленных товаров, в последующем фио сообщала клиентам о готовности документов и организовывала их передачу;

- фио, являясь исполнителем, реализуя часть общего преступного плана, находясь в офисных помещениях ООО «МОСТ Логистик», расположенных по адресу: *, на основании приказа № 29 от 18.10.2010, занимая должность финансового менеджера ООО «МОСТ Логистик» по указанию фио, в период с 27.10.2010 по 07.04.2015 осуществляла передачу информации клиентам - руководителям и сотрудникам организаций, заинтересованных в незаконной банковской деятельности по транзитированию, конвертации и «обналичиванию» денежных средств, осуществляя с ними общение, используя электронную почту - *, предоставляя уставные документы и реквизиты, номера управляемых организованной группой расчётных счетов ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) для перечисления денежных средств по вымышленным основаниям с учётом вознаграждения от осуществления незаконной банковской деятельности не менее 3,5 % от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств, после получения от клиентов незаконной банковской деятельности сведений об осуществляемых безналичных денежных переводах на расчётные счета ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *), имея возможность распоряжаться расчётными счетами вышеперечисленных организаций посредством доступа к электронным ключам систем удалённого управления расчётными счетами «Клиент-Банк», осуществляла управление движением денежных средств по указанным выше расчётным счетам, в том числе осуществляя их дальнейшее перечисление по надуманным основаниям на расчётные счета подконтрольных организованной группе фиктивных юридических лиц, а также на расчётные счета иных фиктивных организаций в целях обеспечения минимизации налогообложения, а также в целях оптимизации расходов по конвертации денежных средств в иностранную валюту для нужд клиента и их перечисление на расчётные счета фирм – нерезидентов, открытых в кредитных учреждениях (банках) - нерезидентов на территории иностранных государств и «обналичивании», то есть перевод из безналичной формы в наличную, денежных средств, в интересах клиентов и участников организованной группы, вела учёт проведённых операций, осуществлённых клиентами, незаконной банковской деятельности, обеспечивала координацию деятельности участников организованной группы, путём передачи указаний Колычеву А.М., фио о необходимости изготовления документов по взаимоотношениям ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) с клиентами незаконной банковской деятельности, с целью придания сделкам видимости выполненных работ, поставленных товаров и организовывала их последующую передачу клиентам;

- неустановленные следствием соучастники, являясь исполнителями в организованной преступной группе: обеспечивали материально-техническое обеспечение и функционирование офисных помещений, осуществляли регистрацию юридических лиц, с использованием паспортных данных лиц, не осведомлённых о преступном умысле участников преступной группы; открывали расчётные счета и организовывали передачу соучастникам программных комплексов удалённого управления расчётными счетами «Клиент - Банк»; вели переговоры с клиентами по вопросам безналичных переводов денежных средств и удержанной комиссии; предоставляли им реквизиты подконтрольных, не осуществляющих реальную хозяйственную деятельность, организаций: ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) для зачисления денежных средств в целях последующего обналичивания, транзита и конвертации; отслеживали зачисление денежных средств на счета подконтрольных организаций, дальнейшее перечисление денежных средств на счета подконтрольных юридических лиц, последующее их «обналичивание»; вели учёт безналичных и наличных денежных средств; используя программное обеспечение для управления расчётными счетами этих организаций посредством сети Интернет, а также ключи с электронно-цифровыми подписями руководителей, которые реальную хозяйственную деятельность не осуществляли, изготавливали специальные заявки, соответствующие по форме и содержанию платёжным поручениям с заведомо ложными сведениями об основаниях перечислений денежных средств, которые направляли для исполнения в кредитные учреждения, тем самым контролировали бесперебойность работы расчётных счетов фиктивных организаций; изготавливали не соответствующие действительности (подложные) документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами, используемыми для незаконной банковской деятельности, документы для бухгалтерской отчётности (договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы); хранили на своих рабочих местах печати подконтрольных организаций, а также выполняли оттиски этих печатей и подписи от имени генеральных директоров подконтрольных организаций на фиктивных первичных бухгалтерских документах (договоры купли-продажи ценных бумаг, акты приема-передачи ценных бумаг, договоры оказания консультационных услуг, агентские договоры, договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы), которые предоставлялись в кредитные, налоговые и иные учреждения для обеспечения деятельности подконтрольных организаций в интересах организованной группы; готовили бухгалтерскую и налоговую отчётность подконтрольных организаций.