Структура и схема управления нефть
.pdfСПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
-х бригадный график работы.
Режим работы рабочих - непрерывный (круглосуточный).
Число смен - 3.
Число бригад - 4.
Условия труда - вредные и тяжёлые.
Сменооборот - 12 дней.
Условное обозначение бригад: А, Б, В, Г.
Таблица 3.1 - Четырёх бригадный график
Смена Часы |
Числа месяца |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1-я (ночная) |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
0008 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2-я (дневная) |
В |
Г |
Г |
Г |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
08 - 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3-я (вечерняя) |
Б |
Б |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
А |
А |
А |
Б |
16 - 24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выходной |
Г |
В |
Б |
А |
Г |
В |
Б |
А |
Г |
В |
Б |
А |
Число выходов за сменооборот - 9, число выходных - 3.
Количество сменооборотов за год:
∕ 12 = 30,4.
Количество выходных за год:
,4 * 3 = 91.
Далее составляется годовой баланс рабочего времени одного рабочего.
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
Таблица 3.2 - Годовой баланс рабочего времени одного рабочего
Наименование |
Непрерывный режим |
Прерывный режим |
|
8-ми часовая смена, 4-х бригадный |
5-ти дневная рабочая неделя |
|
график |
|
1. Календарный фонд |
365 91 − |
365 104 12 |
времени, дни 2. |
|
|
Выходные, дни 3. |
|
|
Праздничные, дни |
|
|
Номинальный фонд |
274 |
249 |
времени, дни |
|
|
4. Планируемые |
38 10 5 1 54 220 8,0 1760 |
38 10 5 1 54 195 8,0 1560 |
невыходы: 4.1 |
|
|
Очередные и |
|
|
дополнительные |
|
|
отпуска, дни 4.2 |
|
|
Болезни, дни 4.3 |
|
|
Учебный отпуск, дни |
|
|
4.4 Прочие, дни Итого |
|
|
невыходов, дни II. |
|
|
Эффективный фонд |
|
|
времени, дни III. |
|
|
Продолжи-тельность |
|
|
рабочей смены, часы IV. |
|
|
Эффективный фонд |
|
|
времени, часы |
|
|
Численность основных рабочих определяют на основе норм численности и обслуживания, которые установлены по профессиям и уровню квалификации рабочих.
Ч = К * Нчисл = К / Нобс, чел,
где Ч - численность рабочих, чел,
К - число единиц оборудования,
Нчисл - норма численности, чел,
Нобсл - норма обслуживания.
Численность вспомогательных и прочих рабочих определяют исходя из трудоёмкости работ и норм обслуживания.
Ч = ТР / Тэф * К, чел,
где ТР - трудоемкость работ, чел*час,
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
Тэф - эффективный фонд времени рабочего, часы,
К - коэффициент перевыполнения норм.
Для учёта рабочих, находящихся в отпусках, отсутствующих по болезни и другим разрешённым законом причинам, необходимо рассчитать коэффициент резерва.
Крез = Тном / Тэф, где
Тном - номинальный годовой фонд времени рабочего, дни,
Тэф - эффективный годовой фонд времени рабочего, дни.
В нашем случае (см. табл ..2) :
К1 = 274 / 220 = 1,246,
К2=249/195=1,277
При расчёте численности рабочих используются следующие понятия.
Сменная численность - число рабочих, выходящих на работу в конкретную смену.
Явочная численность - число рабочих, выходящих на работу в течение суток во все смены. В случае прерывного производства сменная и явочная численность совпадают.
Штатная численность - численность рабочих в течение суток с учётом тех рабочих, которые находятся на отдыхе между сменами согласно графику сменности. В прерывном производстве явочная и штатная численность совпадают.
Списочная численность - численность рабочих, состоящих в списке предприятия и учитывающая рабочих, находящихся в данный момент в отпусках, отсутствующих по болезни и другим разрешённым законом причинам.
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
Таблица 3.3 - Расчёт численности рабочих
Наименование |
Разряд |
Сменная |
Число |
Явочная |
Штатная |
Коэф- |
Списочная |
|||
|
|
численность, |
смен |
численность, |
численность, |
фици- |
численность, |
|||
|
|
чел |
|
|
чел |
|
чел |
|
ент |
чел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ре- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
зерва |
|
I. Основные |
5 4 3 |
1 1 2 2 |
|
3 3 3 3 |
3 3 6 6 |
|
4 4 8 8 |
|
1,25 |
5 5 10 10 |
рабочие 1. |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
1,25 |
|
Оператор |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,25 |
|
товарный |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,25 |
|
2.Сливщик- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
наливщик |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
6 |
|
|
18 |
|
24 |
|
|
30 |
II. |
6 5 |
1 1 |
1 2 |
1 1 |
1 1 |
1 2 |
1 1 |
1 2 |
|
1,28 1,28 |
Вспомогательные |
5 4 |
|
|
1 1 |
|
|
|
|
1,28 |
1,28 2,56 |
рабочие Дежурный |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,28 |
|
персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,28 |
|
1.Лаборант |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,28 |
|
химического |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
анализа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.Машинист |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
технологических |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
установок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
5 |
|
|
5 |
|
5 |
|
|
6,4 |
Ремонтный |
5 6 3 |
1 1 2 2 |
|
1 1 1 1 |
1 1 2 2 |
|
1 1 2 2 |
|
1,28 |
1,28 1,28 |
персонал: |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
1,28 |
2,56 2,56 |
1.Слесарь- |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,28 |
|
ремонтник |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,28 |
|
2.Электросварщик |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
6 |
|
|
6 |
|
6 |
|
|
7,68 |
Всего п.II |
|
11 |
|
|
11 |
|
11 |
|
|
14,08 |
III. Прочие |
|
1 2 2 3 |
3 3 3 |
3 6 6 9 |
4 8 8 12 |
1,25 |
5 10 10 15 |
|||
рабочие: |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
1,25 |
|
1.Оператор |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,25 |
|
котельной 2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,25 |
|
Пожарный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.Водитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Охранник |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
8 |
|
|
24 |
|
32 |
|
|
40 |
Всего рабочих |
|
25 |
|
|
53 |
|
67 |
|
|
84,08 |
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
4. Расчёт фондов заработной платы персонала
Расчёт фонда зарплаты рабочих
Расчёт фонда зарплаты рабочих производят раздельно по каждой группе рабочих, так как их фонд зарплаты включается раздельно в соответствующие статьи калькуляции себестоимости.
Основой для расчёта являются списочный состав рабочих, их тарифные ставки и эффективный фонд времени.
нефтебаза производственный программа фонд Таблица 4.1 - Расчёт тарифного фонда зарплаты рабочих.
Наименование |
|
Списоч-ная |
Часовая |
Эффективный фонд |
Тариф-ный фонд |
|||
|
|
|
числен-ность, |
тариф-ная |
времени, часы |
|
зарплатытыс.руб. |
|
|
|
|
чел |
ставка, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Одного |
|
Всех |
|
|
|
|
|
|
рабочего |
|
рабочих |
|
I. Основные рабочие |
|
5 5 10 10 30 |
63,5 61,7 |
1760 1760 |
|
8800 8800 |
558,8 542,96 |
|
1.Оператор-товарный |
|
|
60,3 62,8 |
1760 1760 |
|
17600 |
1061,28 1105,28 |
|
2.Сливщик-наливщик |
|
|
|
|
|
17600 |
3268,32 |
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
II. Вспомогательные |
|
1,28 1,28 |
63,5 59,2 |
1560 1560 |
|
1996,8 |
126,8 118,21 |
|
рабочие Дежурный |
|
1,28 2,56 6,4 |
60,8 60,3 |
1560 1560 |
|
1996,8 |
121,41 240,81 |
|
персонал 1. Лаборант |
|
|
|
|
|
1996,8 |
607,23 |
|
химического анализа |
|
|
|
|
|
3993,6 |
|
|
2.Машинист |
|
|
|
|
|
|
|
|
технологических установок |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ремонтный персонал |
|
1,28 1,28 2,56 |
60,3 60,1 |
1560 1560 |
|
1996,8 |
120,4 120 240 |
|
1.Слесарь-ремонтник |
|
2,56 7,68 |
60,1 60,3 |
1560 1560 |
|
1996,8 |
240,8 721,2 |
|
2.Электросварщик Итого |
|
|
|
|
|
|
3993,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3993,6 |
|
III. Прочие рабочие |
|
5 10 10 15 40 |
58 74,6 74,2 |
1760 1760 |
|
8800 |
510,4 1312,96 |
|
1.Оператор котельной |
|
|
|
60,7 |
1760 1760 |
|
17600 |
1305,92 1602,48 |
2.Пожарный 3.Водитель |
|
|
|
|
|
|
17600 |
4731,76 |
4.Охранник Итого |
|
|
|
|
|
|
26400 |
|
Всего рабочих |
|
84,08 |
|
|
|
|
9328,51 |
|
Таблица 4.2 Расчёт годового фонда зарплаты рабочих
Наимено- |
Тариф- |
Доплаты к |
Часово |
Доплаты |
Дневно |
Доплаты к |
Годово |
Годовой |
||||
вание |
ный |
тарифу |
й фонд, |
к |
|
й фонд, |
дневному |
й фонд, |
фонд с |
|||
|
фонд, |
|
|
тыс.руб |
часовому |
тыс.руб. |
фонду, |
|
тыс.руб |
учётом |
||
|
тыс. |
|
|
. |
фонду |
|
|
|
|
. |
РК, |
|
|
руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
тыс.руб. |
|
|
|
Тыс. |
|
|
Тыс. |
|
% |
|
Тыс. |
|
|
|
|
% |
руб. |
|
% |
Руб. |
|
|
|
руб. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
10 |
11 |
12 |
I. |
|
|
1536,1 |
4804,42 |
1 |
|
4852,46 |
|
|
|
6043,74 |
9065,61 |
Основные |
3268,3 |
4 |
285,4 |
892,63 |
1 |
48,0 |
901,56 |
24,5 |
|
1191,2 |
1151,2 |
1726,8 |
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
рабочие 2. |
2 |
7 |
180,3 |
901,5 |
1 |
4 |
910,52 |
5 |
8 |
1162,64 |
1743,96 |
Дежурные |
607,23 |
4 |
1182,9 |
5914,7 |
1 |
8,93 |
5973,85 |
27,6 |
249,64 |
7440,43 |
11160,7 |
рабочие 3. |
721,2 |
7 |
4 |
|
|
9,02 |
|
9 |
252,12 |
|
23697,0 |
Ремонтны |
4731,7 |
2 |
|
|
|
59,1 |
|
27,6 |
1466,5 |
|
7 |
е рабочие |
6 |
5 |
|
|
|
5 |
|
9 |
8 |
|
|
4. Прочие |
|
2 |
|
|
|
|
|
24,5 |
|
|
|
Итого |
|
5 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
Пояснения к расчёту табл.4.2.
Доплаты к тарифу складываются из:
1.Премий - 15-20%.
2.За работу в вечернее и ночное время.
Доплаты производятся только для рабочих, работающих по графикам сменности (непрерывный режим).
Доплаты за работу в вечернее время составляют 20% часовой тарифной ставки рабочего за каждый час работы в вечернее время. Доплаты за работу в ночное время - 40% соответственно. Итого доплаты в среднем за сутки (за год) составят:
Д = (20% + 40%) / 3смены = 20%.
. За работу в праздничные дни.
Доплаты производят только для рабочих, работающих по непрерывному графику - 2%.
4.Профессиональное мастерство.
5.Совмещение профессий.
. Руководство бригадой неосвобождённым бригадирам.
. Обучение учеников.
Сумму доплат по пунктам 4-7 можно принять в размере 10%.
Доплаты к часовому фонду складываются из оплаты перерывов кормящим матерям и доплат подросткам 16-18 лет за неполный рабочий день
- 1%.
Доплаты к дневному фонду складываются из:
1.Оплаты очередных и дополнительных отпусков.
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
2.Оплаты учебных отпусков.
. Оплаты за время выполнения государственных обязанностей.
. Оплаты за время повышения квалификации с отрывом от производства.
Доплаты по пунктам 4.1-4 составляют:
Д = (О1+О2+О3+О4) * 100% / Тэф, где
О1, О2, О3, О4 - число дней отпуска по пунктам 4.1-4,
Тэф - эффективный фонд времени, дни.
Доплаты по районному коэффициенту (РК) производятся только для предприятий, географически находящихся на территории, где этот РК установлен. Кроме этого, на годовой фонд зарплаты может начисляться Северный коэффициент, который применяется для работников,
проработавших не менее определённого времени в районах Крайнего Севера и приравненных к ним районов.
Например, для Красноярска РК = 20%, Северные надбавки - 30%.
Итого, общие надбавки по РК будут равны 50% (общий РК = 1,5).
4.2Расчёт фонда зарплаты цехового персонала
Численность цехового персонала рассчитывают исходя из типовых нормативов численности. Расчёт фонда зарплаты производят на основе схемы должностных окладов. Данные для расчёта берутся на предприятии.
Таблица 4.3 Расчёт фонда зарплаты цехового персонала
Категории |
Числен- |
Долж- |
Доплата за |
Общий |
Годовой |
Годовой |
|
персонала |
ность, чел |
ностной |
вред-ность, |
оклад, |
фонд, |
фонд с |
|
|
|
|
оклад, |
тыс.руб. |
тыс.руб. |
тыс.руб. |
учётом РК, |
|
|
|
тыс.руб. |
|
|
|
тыс.руб. |
Специалисты |
1 |
1 1 1 1 2 |
45 45 35 35 |
|
45 45 35 35 |
540 540 |
810 810 |
1.Начальник слива- |
1 8 |
35 35 35 |
|
35 70 35 |
420 420 420 |
630 630 630 |
|
налива 2.Гл.механик |
|
|
|
|
|
840 420 |
1260 630 |
3.Инженер ТБ |
|
|
|
|
|
3600 |
5400 |
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
4.Инженер по |
|
|
|
|
|
|
маркетингу |
|
|
|
|
|
|
5.Инженер по труду |
|
|
|
|
|
|
6.Бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
7.Юристконсульт |
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
Технические |
1 1 4 6 14 |
20 15 9 |
|
20 15 36 |
240 180 |
360 270 |
исполнители |
|
|
|
|
432 852 |
648 1278 |
1.Секретарь |
|
|
|
|
4452 |
6678 |
2.Кладовщик |
|
|
|
|
|
|
3.Уборщик Итого |
|
|
|
|
|
|
Всего цеховой |
|
|
|
|
|
|
персонал |
|
|
|
|
|
|
Пояснения к расчёту табл.4.3.
Доплата за вредность осуществляется работникам при их постоянной занятости не менее 50% процентов рабочего времени на участках, цехах,
производствах, где более половины рабочих получают доплату за вредность.
Величину доплат можно принять в размере 10% оклада для вредных и тяжёлых условий труда, 15% - для особо вредных и тяжёлых.
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
5. Планирование себестоимости продукции
В данном разделе производится расчёт цеховой и полной
себестоимости продукции.
Расчёт общезаводских и внепроизводственных расходов производится
по укрупнённым нормативам.
5.1 Расчёт сметы расходов по содержанию и эксплуатации
оборудования
Таблица 5.1 Смета расходов по содержанию и эксплуатации
оборудования
Статьи расходов |
Сумма |
|
Пояснения к расчёту |
|
расходов, |
|
|
|
тыс.руб. |
|
|
I. Содержание оборудования I.1. Зарплата дежурных |
1726,8 587,1 |
Табл.6.2 34% от ст.1.1 0,5 % |
|
рабочих I.2. Единый социальный налог (ЕСН) I.3. |
1090,99 |
|
ст. IV табл. 4.2 1-3% ст. IV |
Смазочные и обтирочные материалы I.4. Услуги |
218,198 |
|
табл.4.2 |
мастерских Итого |
3623,088 |
|
|
II. Текущий ремонт оборудования II.1. Зарплата |
1743,96 |
|
Табл.6.2. 34% от ст. 11.1 1-2% |
ремонтных рабочих II.2. ЕСН II.3. Материалы для |
592,95 218,198 |
ст. IV табл.4.2 3% ст. |
|
ремонта II.4. Услуги вспомогательных цехов Итого |
6545,95 |
|
IVтабл.4.2 |
|
9101,06 |
|
|
III. Амортизация оборудования и других активных |
29074,93 |
|
Ст.3-5 табл. 4.3 гр.4 10% ст.4 |
фондов IV. Содержание транспорта и расходы по его |
1090,99 |
2,18 |
табл.4.3 гр.2 1-3% ст.5 |
эксплуатации V. Износ малоценного инвентаря Всего по |
42892,3 |
|
табл.4.3 гр.2 |
смете |
|
|
|
СПГУАП группа 4736 https://new.guap.ru
5.2 Расчёт сметы цеховых расходов
Таблица 5.3 Смета цеховых расходов
Статьи расходов |
Сумма |
|
Пояснения к расчёту |
|
|
расходов, |
|
|
|
|
тыс.руб. |
|
|
|
I. Содержание цехового персонала I.1. Зарплата цехового |
6678 2270,52 |
Табл.6.3 34% |
от ст.1.1 |
|
персонала I.2. ЕСН I.3. Зарплата прочих рабочих I.4. ЕСН |
11160,7 |
3794,64 |
Табл. 5.2 34% |
от ст.I.3 |
Итого |
23903,86 |
|
|
|
II. Содержание здания цеха и сооружений III. Текущий ремонт |
1178,52 |
392,84 |
3-5% ст.1-2 табл.4.3 гр.2 |
|
зданий и сооружений IV. Амортизация здания цеха и |
1655,54 |
2369,7 |
1-2% ст.1-2 табл.4.3 гр.2 |
|
сооружений V. Расходы по охране труда и ТБ VII. Прочие |
392,84 5989,44 |
Ст.1-2 табл.4.3 гр.4 10% |
||
цеховые расходы Итого Всего по смете |
29893,3 |
|
от зарплаты всех |
|
|
|
|
рабочих 1-2% |
ст.1-2 |
|
|
|
табл.4.3 гр.2 |
|
Поскольку отдельно не рассчитывалась стоимость основных фондов всего предприятия, численность персонала заводоуправления и других подразделений, а также другие общепроизводственные расходы, величину общезаводских расходов можно принять в размере 10-15% от цеховой себестоимости, а внепроизводственных - 1-3% от производственной себестоимости.