1562

Типовые операции, содержащей шаблон, нажимается кнопка Сформировать проводки, заполняется форма с параметрами типовой операции. Отразить хозяйственную операцию с использованием шаблона можно из формы справочника Типовые операции или из формы элемента справоч-

ника по кнопке Ввести операции [2].

Упражнение 3. Ввод документов на основании.

1.Меню Основная деятельность, меню Покупки, пункт Поступление товаров и услуг.

2.Открыть приходную накладную от 14.03.2011.

3.Используя команду быстрого доступа на командной панели, ввести документ на основании Расходно-кассовый ордер: оплата поставщикам.

4.На закладке Печать в поле Основание указатьИоплата поставщикам

на основании приходной накладной от 14.03.2011.

5.Провести документ, используя команду быстрого доступа командной панели. Д

6.Закрыть Расходно-кассовый ордер.

7.Закрыть Приходную накладнуюА.

Упражнение 4. Копирование документов.

1.Меню Основная деятельностьб, меню Покупки, пункт Поступление товаров и услуг.

2.Активировать одним щелчком мышки приходную накладную от

14.03.2011.

3.ИспользуяСменю Действ е, команда Скопировать или команду быстрого доступа, на командной панели скопировать документ.

4.Открыть скопированный документ.

5.Добавить дополнительно номенклатурные позиции: стол офисный (вводится и выбирается из справочника Товары, группа Товары,

подгруппа Оборудование).

6.Количество – 10 шт., цена за единицу – 8 000 руб., ставка НДС – 18 %, остальные колонки заполняются автоматически.

7.Провести документ, используя команду быстрого доступа командной панели.

8.Закрыть документ.

Упражнение 5. Формирование оборотно - сальдовой ведомости.

1.Меню Отчеты, пункт Оборотно - сальдовая ведомость.

21

2.В открывшейся форме указать наименование организации ООО «Белая акация», установить текущую дату и нажать на кнопку Сформи-

ровать.

3.Закрыть документ.

Задания для самостоятельного выполнения

Для выполнения заданий необходимо воспользоваться пояснениями к упражнениям 1,2,3,4,5 .

1. По содержанию на 31.01.2011 на счете 50.01 организации ООО «Белая акация» числится сумма 10 000 руб.

2.Входящий остаток по счету 51 по состоянию на 31.01.2011 организации ООО «Белая акация» составляет 400 И000 руб.

3.Остатки по счету 10.01 на 31.01.2011 организации ООО «Белая акация» составляют:

•ДВП 200*100 в количествеД30 шт. на сумму 3 000 руб. (вводится и выбирается из справочника Товары группа Материалы,

подгруппа ПроизводственныеАматериалы);

•ДСП 400*200 в количестве 50 шт. на сумму 5 000 руб. (вво-

дится и выбирается из справочника Товары подгруппа Производст-

венные материалы; б

•Шурупы №1 в количестве 3000 шт. на сумму 500 руб. (вводится и выбираетсяиз справочника Товары, подгруппа Производствен-

ные материалы.

4.ВеличинаСуставного кап тала организации ООО «Белая акация» на

31.01.2011 – 500 000 руб.

5.Оформить поступление товаров на оптовый склад от поставщика ЗАО «Коралл» Д П 400*200 (выбирается из справочника Товары подгруппа Производственные материалы) количество 5 шт. по цене 500 руб., ставка НДС – 18 %. Сведения о поставщике:

22

Договор с поставщиком установить основным

23

Лабораторная работа №3

УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И РАСЧЕТОВ

Цель лабораторной работы – получить навыки работы с группой документов по учету денежных средств.

Задачи лабораторной работы:

•изучить особенности работы с группой документов « Учет кассовых операций»;

•изучить особенности работы с группой документов «Банковские операции»;

•изучить особенности работы с группой документов «Работа с подотчетными лицами».

Последовательность и порядок выполнения лабораторной работы

Лабораторная работа состоит из одиннадцати упражнений. С использованием программы студенту необходимо выполнить все упражнения и

хранением и расходован ем денежных средств. Кассовые операции

оформляются типовыми межведомственными формами первичной учетной документацииСдля предпр ятий и организаций, которые утверждаются

Госкомстатом Росс . Формы первичных документов представлены на рис. 1.

24

учитывается в кассовой книге.

В книге учета принятых и выданных кассиром денежных средств

учитываются денежные средства, необходимые для расходных операций, выданные кассиру под подпись.

Работа с документами по поступлению денежных средств в кассу осуществляется через список кассовых документов, меню Банк и касса, пункт Журнал кассовых документов или список приходных кассовых ор-

деров меню Банк и касса, пункт Приходный кассовый ордер [1].

Упражнение 1. Заполнение приходного кассового ордера при получении средств от покупателя (рис. 2).

1.Меню Банк и касса, пункт Приходный кассовый ордер.

2.Открыть новый документ, используя команду Добавить, меню Дей-

ствие или команду быстрого доступа на командной панели.

25

3.В поле Организация указать наименование организации – ООО «Белая акация» (выбирается из справочника Организации).

4.В поле Отразить в налоговом учете – установить флажок.

5.В поле Счет учета установить счет учета – 50.01 (выбирается из плана счетов бухгалтерского учета).

6.В поле Сумма указать сумму операции – 35 400 руб.

7.В поле Контрагенты указать наименование покупателя – ООО

«МИР».

8.В поле Договор указать договор с покупателем – основной.

9.В поле Ставка НДС указать ставку НДС по данной операции – 18%, сумма НДС рассчитывается автоматически.

10.В поле Статья ДДС указывается статья движения денежных средств – поступления от покупателей и заказчиков (вводится и вы-

зяйственной операции – 62.01.

15.В поле Основание указать основание составления приходного кассового ордера – поступление денежных средств от покупателей.

17.С помощью команды Дт Кт сформировать бухгалтерские проводки. 18.СформироватьСпечатную форму документа, используя команду При-

ходный кассовый ордер ли Печать. 19.Закрыть документ, нажав на кнопку ОК.

26

Рис. 2. Оформление приходного кассовогоДордераИпри получении средств от покупателя

Упражнение 2. Заполнение приходного кассового ордера при воз-

10. В поле Ставка НДС указать ставку НДС по данной операции – 18 %, сумма НДС рассчитывается автоматически.

27

11.В поле Статья ДДС указывается статья движения денежных средств – прочие поступления по текущей деятельности (вводится

ивыбирается из справочника Движение денежных средств).

12.В поле Счет расчетов указать корреспондентский счет учета

хозяйственной операции – 62.01.

13.В поле Счет авансов указать счета авансов – 62.01.

14.В поле Ответственный указать фамилию ответственного лица –

Фамилия Имя Отчество главного бухгалтера (выбором из спра-

вочника Пользователи).

15.Перейти на закладку Печать.

16.В поле Основание указать основание составления приходно-

Рис. 3. Оформление приходного кассового ордера на возврат денежных средств поставщиком

28

Упражнение 3. Заполнение приходного кассового ордера при возврате денежных средств подотчётным лицом (рис. 4).

1. Меню Банк и касса, пункт Приходный кассовый ордер.

2. Открыть новый документ, используя команду Добавить, меню Действие или команду быстрого доступа на командной панели.

3. В меню Операции выбрать форму документа Возврат денежных средств подотчетником.

4. В поле Организация указать наименование организации – ООО «Белая акация» (выбирается из справочника Организации).

5. В поле Отразить в налоговом учете – установить флажок.

6. В поле Счет учета установить счет учета – 50.01 (выбирается из плана счетов бухгалтерского учета).

7. В поле Сумма указать сумму возврата – 1 000 руб.

8. В поле Подотчетник указать имя подотчетного лица – Абдулов Юрий Владимирович (выбирается из справочника Физические лица).

9. В поле Статья ДДС указывается статья движения денежных средств – прочие поступления по текущей деятельности (выбирается из справочника Движение денежных средств).

Работа с документами по выдаче денежных средств из кассы осуществляется через список кассовых документов меню Банк и касса, пункт Журнал кассовых документов или список расходных кассовых ордеров,

меню Банк и касса, пункт Расходный кассовый ордер.

29