2.2.6 Число пользователей

Обе программы предназначены для некоммерческого использования и распространяются абсолютно бесплатно, что не ограничивает количество пользователей, которые могут их использовать.

3. Экономическая часть

3.1 План производства

Себестоимость продукта включает в себя следующие составляющие:

• заработную плату Z_n;

• налоговые отчисления N_a (складываются из НДС N₁, страховых взносов N₂ и налога на прибыль N₃)

• накладные расходы на производство N_r;

• прибыль P_r.

Для вычисления себестоимости рассмотрим каждую составляющую по отдельности.

Работа, предусмотренная выполнением производственного заказа, носит инженерный характер и предусматривает работу пользователя с системами автоматизированного проектирования, установленными на персональном компьютере. Полный цикл производства выполняется одним сотрудником, имеющим квалификацию и опыт по проведению всех стадий разработки. Это позволяет упростить передачу проектной документации с одной стадии на другую и позволяет улучшить результаты предыдущих этапов проектирования.

Весь проект выполняется в течение 3 месяцев. Учитывая необходимую квалификацию инженера, заработная плата оценивается в 18000 руб/месяц. Суммарные расходы на заработную плату составляют: .

Страховые взносы в Российской Федерации складываются из пенсионного фонда РФ (26%), фонда социального страхования РФ (2,9%), федерального фонда обязательного медицинского страхования (2,1%), территориальных фондов обязательных медицинских страхований (3%) и составляют 34% от заработной платы. Сумма страховых взносов составит: .

Стоимости оборудования составляется исходя из стоимости персонального компьютера, монитора, мыши, клавиатуры, принтеры, ИБП и амортизационных отчислений с вычислительной техники. Суммарная стоимость оборудования составляет 45000 рублей (с бумагой и картриджем для принтера). Амортизационные отчисления с вычислительной техники осуществляются в размере 33% ежегодно. За 3 месяца, в течение которых выполняется работа, амортизационные отчисления составят 3548 рублей. Итого стоимость оборудования составляет 48548 рублей.

Накладные расходы на производство складываются из стоимости и прокладки проводки, аренды помещения, оплаты ЖКУ, оплаты телефона и Internet, оплаты проездного билета. Стоимость проводки и ее монтажа составляет 5000 рублей. Оплата телефона и Internet составляет 2000 рублей. Согласно эргономическим требованиям к организации рабочих мест, площадь, выделяемая на одно рабочее место, должна составлять не менее 6 м². Исходя из стоимости аренды 1 м² площади 800 руб/месяц (с коммунальными услугами и охранником) получаем, что стоимость аренды помещения для одного рабочего места за 3 месяца равняется 14400 рублей. Так же 2000 рублей ежемесячно идет на зарплату уборщице и оплата проездного билета 1100 рублей. Итого стоимость оборудования составляет 24500 рублей.

3.2 План рисков

Данный проект сопряжен с несколькими факторами риска, которые могут осложнить разработку или свести на нет доход, полученный от ее осуществления. Можно отметить следующие факторы риска:

• нестабильность экономического и налогового законодательства и текущей экономической ситуации;

• неопределенность политической ситуации, риск неблагоприятных социально-экономических изменений в стране или регионе;

• неполнота или неточность информации о технико-экономических показателях, параметрах используемой техники и технологии;

• колебания рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов и т.п.;

• неопределенность природно-климатических условий, возможность стихийных бедствий и экологических катастроф;

• производственно-технологический риск (отказы оборудования, перебои с электроснабжением);

• неопределенность целей, интересов и поведения участников.

• неполнота и неточность информации о финансовом положении и деловой репутации заказчика.

Ввиду специфики дипломного проектирования и небольшого объема работы считаем перечисленные риски маловероятными.