34.Разновидности способов предоставления и погашения кредита.

Предоставление кредитов может производиться с использованием различных техник, выбор которых зависит от потребностей клиентов. Так, кредитование может осуществляться:

- единовременным предоставлением денежных средств;

- в виде кредитной линии, когда банк в течение срока, установленного в договоре,

обязуется предоставлять кредит в согласованном размере частями с установлением лимита выдачи и лимита задолженности.

Лимит выдачи – максимальный размер общей суммы предоставляемых денежных средств.

Лимит задолженности – предельный размер единовременной задолженности по кредиту на каждую конкретную дату.

Кредитная линия может быть возобновляемой, когда при погашении части задолженности выдается кредит в пределах установленного кредитным договором размера кредитной линии.

Банковским законодательством предусмотрено предоставление клиентам определенных категорий микрокредитов.

Микрокредитование осуществляется по упрощенной процедуре на сумму, не превышающую 15000 базовых величин.

Для кредитования крупных проектов может использоваться принцип консорциального и синдицированного кредитования. Привлеченные ресурсы для консорциального кредитования банков-участников не рассматриваются как межбанковские кредиты.

Погашение кредита может осуществляться за счет первичных и вторичных источников.

Первичные источники – это средства кредитополучателя, высвобождающиеся из кредитуемой сделки в результате их эффективного использования.

Под вторичными источниками понимаются средства, полученные от гарантов, поручителей и в результате реализации заложенного имущества.

Источником погашения (списания с баланса банка) безнадежной кредитной задолженности выступает сформированный банком специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску.

В отдельных случаях может быть произведена реструктуризация задолженности клиентов-Погашение кредита (первичные источники) и уплата процентов по нему производится в установленной законодательством Республики Беларусь очередности платежей. При этом существует несколько вариантов:

* путем списания денежных средств с текущего счета кредитодателя на основании платежной инструкции;

* путем списания денежных средств с текущего счета кредитополучателя – юридического лица платежным требованием или мемориальным ордером банка-кредитодателя;

* путем списания денежных средств платежным требованием или мемориальным ордером банка с гарантийного депозита денег.

Погашение кредита и уплата процентов по нему физическими лицами может производиться в безналичной форме и наличными деньгами.

При согласии банка кредитодателя кредитополучатель может заключить договор о переводе долга по кредитному договору на другое лицо. В этом случае погашение кредита и уплата процентов по нему производится новым должником. Согласие банка дается

Заключение с новым должником кредитного договора не требуется.

Банк вправе уступить требование к кредитополучателю другому юридическому лицу или банку, заключив с ним договор об уступке требований.

Исполнение обязательств по кредитному договору может быть возложено на третье лицо

При наступлении установленного в кредитном договоре срока возврата кредита и процентов по нему и непогашении их банк на следующий рабочий день осуществляет списание средств в их погашение.

В случае недостаточности средств для полного исполнения обязательств по возврату кредита и уплате процентов взысканная сумма направляется на погашение долга. Остаток непогашенного долга относится на соответствующие счета по учету просроченных кредитов и процентов.

При неисполнении кредитополучателем в установленные сроки своих обязательств банк проводит комплекс мер по их погашению (вторичные источники):

1) выручка от реализации заложенного имущества направляется на погашение долга, минуя текущий (расчетный) счет кредитополучателя независимо от наличия претензий к данному счету;

2) предъявляются претензии к гарантам, поручителям, страховщикам.

Банк может потребовать от кредитополучателя принятия мер по улучшению финансового положения должника.

Возможные действия банка по оздоровлению деятельности кредитополучателя:

* принятие решения о предоставлении рассрочки погашения просроченной задолженности по кредиту (на срок не более 5 лет);

* снижение процентной ставки по имеющейся задолженности;

* отказ от начисления процентов в течение определенного времени;

* отсрочка уплаты процентам;

* аннулирование части или всей задолженности по процентам;

* принятие решения об обмене части или всей задолженности на акции, либо долю в уставном фонде кредитополучателя.

Принятые решения оформляются соглашением сторон.

Банк может возбудить дело о признании кредитополучателя, не обеспечившего возврат полученного кредита, экономически несостоятельным (банкротом).

Пролонгация кредита.

При наличии объективных причин, не позволяющих кредитополучателю своевременно выплатить обязательства перед банком по погашению кредита, возможна его пролонгация. При этом должны соблюдаться следующие условия:

* клиентом представлено обоснованное письменное ходатайство (указаны причины, по которым невозможно погасить кредит в установленные сроки, и представлены расчеты реальных сроков погашения);

* по пролонгированному кредиту имеются в необходимой сумме обеспечительные обязательства

пролонгация оформлена дополнительным соглашением к кредитному договору;

* пролонгированная задолженность отражается на соответствующих счетах.

Кредитование по простым (отдельным) счетам.

* по нему могут отражаться как долгосрочные, так и краткосрочные кредиты;

* на этих счетах может отражаться задолженность по кредитам, предоставленным как для формирования оборотных активов, так и на инвестиционные цели;

* простые (отдельные) счета используются для кредитования юридических, физических лиц, индивидуальных предпринимателей;

* эти счета пригодны для отражения кредитов как в национальной, так и в иностранной валютах;

* по этим счетам предусмотрена как разовая выдача кредита, так и кредитование клиента в порядке кредитной линии, в том числе возобновляемой;

* данные счета могут быть открыты клиенту не только в банке по месту нахождения его текущего счета, но и в любом ином банке.

Одновременно одному клиенту может быть открыто сразу несколько простых (отдельных) счетов по учету кредитной задолженности.

Кредит на покрытие овердрафта.

Овердрафтное кредитование может использоваться при взаимоотношениях банка с юридическими и физическими лицами.

Овердрафтное кредитование – способ краткосрочного кредитования, при котором денежные средства предоставляются для покрытия дебетового сальдо по текущему (расчетному) счету кредитополучателя, возникающего в течение банковского дня в результате проведения юридическим лицом операций по перечислению денежных средств в безналичном порядке, а также путем снятия наличных денежных средств на сумму, превышающую остаток средств на его счете.

Указанный способ кредитования применяется в целях оперативной оплаты платежных инструкций кредитополучателя (платежных инструкций третьих лиц, акцептованных кредитополучателей), либо снятия наличными денежными средствами для выплаты заработной платы при отсутствии или недостатке денежных средств на текущем (расчетном) счете.

Банки в своих локальных документах самостоятельно определяют требования, при соблюдении которых клиенту могут предоставляться кредиты в виде овердрафта .Сумма кредита при овердрафном кредитовании устанавливается в кредитном договоре путем определения лимита овердрафта.

Лимит овердрафта определяется исходя из объемов производства кредитополучателя, условий поставок товарно-материальных ценностей, реализации готовой продукции (товаров, работ, услуг), наличия источников покрытия текущих запасов и затрат.

Овердрафтное кредитование осуществляется с установлением:

* срока действия овердрафта, в течение которого устанавливается и действует разрешенный лимит овердрафта (как правило, - до 1-го года);

* срока предоставленного кредита (транша, если кредит предоставляется частями). Срок предоставления кредита (транша) устанавливается в зависимости от

фактического срока оборрачиваемости оборотных активов кредитополучателя, но не может превышать 30 дней.

При овердрафтном кредитовании заключается кредитный договор, регулирующий порядок и условия предоставления кредита в виде овердрафта по текущему (расчетному) счету кредитополучателя. Указанный договор должен содержать существенные условия кредитного договора, определенные законодательством, в том числе срок действия овердрафта, срок предоставленного кредита (транша), лимит овердрафта и другие условия.

Если на начало банковского дня денежные средства на текущем (расчетном) счете кредитополучателя отсутствуют или их недостаточно, банк может оплачивать расчетные документы:

* по нетоварным операциям (за исключением выплаты средств на заработную плату) – в пределах имеющегося кредитового сальдо и денежных средств, поступающих на счет в течение банковского дня, если возможность их использования предусмотрена договором текущего (расчетного) счета;

* по товарным операциям, выплате средств на заработную плату (при предоставлении кредита в виде овердрафта по текущему (расчетному) счету в белорусских рублях) - в пределах установленного лимита задолженности.

Уплата процентов за кредит при овердрафтном кредитовании осуществляется кредитополучателем либо одновременно с погашением основного долга, либо в последний операционный день месяца.

Пролонгация окончательных сроков погашения и рассрочка погашения просроченной задолженности при овердрафтном кредитовании не осуществляется.