Тема 7. Моніторинг кредитного портфеля банку

Ситуація № 36

Визначте розмір кредитного портфеля банку станом, за яким формується спеціальний резерв за кредитними операціями, на підставі таких даних:

• кредити, надані іншим банкам - 10 млн. грн.;

• цінні папери в портфелі банку на продаж - 5 млн. грн.;

• цінні папери в торговому портфелі банку – 3 млн. грн.;

• сумнівна заборгованість за кредитами, наданими іншим банкам - 1 млн. грн.;

• заборгованість клієнтів за факторинговими операціями - 2 млн. грн.;

• дебіторська заборгованість – 2 млн. грн.;

• гарантії, надані банком іншим банкам та клієнтам – 2 млн. грн.;

• підтверджені банком акредитиви клієнтам - 5 млн. доларів США;

• сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями суб’єктів підприємницької діяльності та фізичних осіб - 2 млн. грн.;

• враховані банком комерційні векселі - 10 млн. грн.;

• акцепти та авалі банку за комерційними векселями - 3 млн. грн.;

• вільні ліміти клієнтів за кредитними лініями банку - 7 млн. грн.;

• кредити суб'єктам господарювання в поточну та інвестиційну діяльність – 80 млн. грн.

Ситуація № 37

Кредитний портфель банку залежно від якості погашення заборгованості та фінансового стану позичальників, має такий вигляд:

Найменування позичальника-юридичної особи	Сума заборгованості за кредитом тис. грн.	Клас боржника - юридичної особи
ТОВ «Плюс»	500	1
ТОВ «Деметра»	1800	5
ПП «Ірбіс»	2700	2
АТ «Сіріус»	370	3
ПАТ «Астра»	970	7

Виходячи з наведених вище даних, дайте класифікацію кредитного портфеля банку за рівнем ризику.

Ситуація № 38

Виходячи із нижченаведених даних проаналізуйте структуру та динаміку кредитного портфеля банку за рівнем кредитного ризику:

Клас боржників - юридичних осіб	Заборгованість за кредитами, тис. грн.
	01.12.2016	01.04.2017
1	350 000	350 000
2	200 000	250 000
3	250 000	300 000
4	150 000	130 000
5	130 000	140 000
6	120 000	130 000
7	30 000	35 000
8	25 000	20 000
9	10 000	15 000
Всього	1 265 000	1 370 000

Тема 8. Формування та використання банками резерву за кредитами

Ситуація № 39

На основі нижче наведених даних необхідно розрахувати суму резерву за кредитними операціями, враховуючи те, що резерв за даним кредитним портфелем раніше не формувався.

На основі нижче наведених даних необхідно розрахувати суму резерву за кредитними операціями, враховуючи те, що резерв за даним кредитним портфелем раніше не формувався.

Позичальник	Сума кредиту, тис. грн.	Процентна ставка за кредитом, %	Кількість днів до кінця дії кредитної угоди	Імовірність дефолту (PDінд)	Вартість забезпечення, тис. грн.	Коефіцієнт ліквідності забезпечення
Підприємство 1	100 000	18	185	0,05	85 000	0,4
Підприємство 2	150 000	16	210	0,08	170 000	0,6
Підприємство 3	200 000	21	78	0,5	195 000	0,4
Підприємство 4	80 000	24	130	0,8	75 000	0,8
Підприємство 5	350 000	17	65	0,18	400 000	1

Ситуація № 40

За даними нижче наведеного кредитного портфеля банку станом на 1 січня поточного року провести коригування суми резерву за кредитними операціями.

Найменування позичальника	Сума кредиту (заборгованість)	% ставка за кредитом	Кількість днів до кінця дії кредитної угоди	Імовірність дефолту (PDінд)	Вартість забезпечення	Коефіцієнт ліквідності забезпечення	Сума сформованого резерву станом на 1 грудня звітного року
Бета	200000	16	205	0,05	220000	0,4	200
Гама	250000	21	120	0,08	270000	0,6	120
Альфа	400000	22	85	0,22	520000	0,4	2000
Нейтрон	180000	21	95	0,16	170000	0,8	500
Електрон	50000	17	15	0,18	80000	1	300