Тема 4. Особливості організації кредитного процесу за кредитами окремим галузям економіки

Ситуація № 15

ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» замається гуртовою та роздрібною торгівлею. 1 жовтня поточного року звернулося до обслуговуючого банку «Дельта» із заявкою на отримання кредиту в розмірі 120 000 грн. строком на 1 рік під 20 % річних для закупівлі продуктів харчування. За попередньою домовленістю із постачальниками продуктів харчування закупівлю ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» має здійснювати в порядку передоплати, а поставка товарів буде здійснюватись партіями протягом 2 місяців поспіль.

На момент розгляду заявки на кредит ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» має на складі залишок аналогічних продуктів харчування вартістю 5 000 грн.

Середньомісячний обсяг реалізації продуктів харчування – 20 000 грн.

ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» пропонує у забезпечення кредиту заставу власного нерухомого майна, а саме торгові площі оціночною вартістю 270 000 грн.

Банк «Дельта» володіє такою додатковою інформацією:

1. Згідно з оцінкою кредитоспроможності, позичальник віднесений до класу 4.

2. Для встановлення процентної ставки за кредитами банком використовується метод "надбавки", при цьому надбавка (спред) за всіма кредитами незалежно від строку встановлена в розмірі 4 % річних. Вартість залучених банком ресурсів складає:

• на строк від 3 до 6 місяців – 17 % річних;

• на строк від 7 до 9 місяців – 20 % річних;

• на строк від 10 до 12 місяців – 22 % річних.

• на строк від 1 до 2 років – 18 % річних.

Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Дельта» щодо структурування кредиту за заявкою ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» та можливості його видачі.

Ситуація № 16

10 жовтня поточного року ЗАТ «АТП», основна діяльність якого - це вантажні автомобільні перевезення, звернулося до обслуговуючого банку «Дельта» із заявкою на отримання кредиту під 20% річних строком на 2 роки в розмірі 1 000000 грн. для купівлі вантажних автомобілів. За домовленістю із контрагентом купівля автомобілів буде здійснюватись в порядку передоплати 4 партіями на суму 200 000 грн. кожна протягом 3 місяців від дати отримання кредиту.

ЗАТ «АТП» пропонує у забезпечення кредиту заставу власного нерухомого майна, а саме споруди АТП оціночною вартістю 800 000 грн. та безпосередньо куплені за рахунок кредиту автомобілі.

Джерелом погашення кредиту ЗАТ «АТП» планує виручку від вантажних перевезень, яка фактично складає 85 000 грн. на місяць.

Додаткова інформація

Згідно з оцінкою кредитоспроможності, позичальник віднесений до класу 3.

Для встановлення процентної ставки за кредитом банком використовується метод "надбавки", при цьому надбавка (спред) за всіма кредитами незалежно від строку встановлена в розмірі 4 % річних. Вартість залучених банком ресурсів складає:

• на строк від 3 до 6 місяців – 17 % річних;

• на строк від 7 до 9 місяців – 20 % річних;

• на строк від 10 до 12 місяців – 22 % річних;

• на строк від 1 до 2 років – 18 % річних.

Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Дельта» щодо структурування кредиту за заявкою ЗАТ «АТП» та можливості його видачі.

Ситуація № 17

ЗАТ «Торгова фірма «Пасаж», що займається гуртовою та роздрібною торгівлею промисловими товарами широкого вжитку звернулась 20 жовтня поточного року до обслуговуючого банку «Дельта» із заявкою на кредит у розмірі 200 000 грн. під 20 % річних строком на 1 рік на закупівлю промислових товарів широкого вжитку.

За попередньою домовленістю із контрагентами ЗАТ «Торгова фірма «Пасаж» у розрахунках з постачальниками має використовувати передню оплату замовлених промислових товарів, а поставка товарів буде здійснюватись партіями протягом 10 днів від дати передоплати.

На момент звернення до банку за кредитом фірма має на складі залишок аналогічних товарів широкого вжитку вартістю 20 000 грн.

За звітними даними фірми середньомісячний обсяг реалізації товарів широкого вжитку складає 35 000 грн.

У забезпечення кредиту ЗАТ «Торгова фірма «Пасаж» пропонує заставу власного нерухомого майна, а саме: торгові площі оціночною вартістю 270 000 грн.

Для встановлення процентної ставки за кредитом банком використовується метод "надбавки ", при цьому надбавка (спред) за всіма кредитами незалежно від строку встановлена в розмірі 4 % річних. Вартість залучених банком ресурсів складає:

• строком від 3 до 6 місяців – 17 % річних;

• строком від 7 до 9 місяців – 20 % річних;

• строком від 10 до 12 місяців – 22 % річних;

• на строк від 1 до 2 років – 18 % річних.

Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Дельта» щодо структурування кредиту за заявкою ЗАТ «Торгова фірма «Пасаж» та можливості його видачі, якщо клас кредитоспроможності фірми - 2.

Ситуація № 18

Приватне сільськогосподарське підприємство «Верес», основний вид діяльності якого вирощування та реалізація продукції рослинництва, 15 вересня поточного року звернулося до обслуговуючого банку «Дельта» із заявкою на отримання кредиту на 14 місяців у розмірі 350 000 грн. під сезонні витрати. Погашення кредиту планує здійснити одноразово в кінці терміну кредитування, а сплачувати проценти за кредит – щомісячно.

У забезпечення кредиту «Верес» пропонує заставу рухомого майна оціночна вартість якого 250 000 грн. та майбутнього урожаю – 400 000 грн.

Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Дельта» щодо структурування кредиту за заявкою приватного сільськогосподарського підприємства «Верес»та можливості його видачі в разі достатнього рівня кредитоспроможності потенційного позичальника (клас 2).

Ситуація № 19

До банку 1 вересня поточного року звернулося тваринницьке господарство з заявкою на отримання кредиту для покриття сезонних витрат тваринництва (розриву між витратами і виходом продукції, що відноситься на сезонні витрати за основним стадом), надавши такі прогнозні дані:

Статті	Поточний рік	Наступний рік
	ІV квартал	І квартал	ІІ квартал	ІІІ квартал
Вартість продукції тваринництва	850000	780000	1700000	1200000
Затрати на утримання худоби	1050000	1100000	1100000	950000

Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо визначення потенційної потреби тваринницького господарства в додаткових коштах для покриття сезонних витрат тваринництва та структуруйте цей кредит.

Ситуація № 20

Птахофабрика звернулась до банку з заявкою на отримання кредиту розміром 400 000 грн. строком на один рік на придбання кормів для годівлі птиці. Корми будуть придбаватися на ринку у різних сільськогосподарських товаровиробників-постачальників протягом двох-трьох місяців. Погашення кредиту планується здійснювати частинами по мірі реалізації готової продукції.

Обґрунтуйте дії кредитного менеджера щодо структурування такого кредиту та прийняття рішення про його видачу? Які заходи мінімізації кредитного ризику мають бути передбачені кредитним менеджером?

Ситуація № 21

Заготівельне підприємство звернулось у банк з проханням надати йому кредит на липень для розрахунків готівкою із фізичними особами-здавальниками сільськогосподарської продукції. Для визначення розміру авансового кредиту організація надала розрахунок, в якому вказані прогнозовані дані щодо заготівлі сільськогосподарської продукції у липні місяці, тис. грн.:

.	1. Прогнозований обсяг закупівлі сільськогосподарської продукції у населення	840
	З них сплачується: шляхом безготівкових перерахувань (поштовими переказами, перерахуваннями на вкладні рахунки громадян) готівкою	180 660
	2. Видатки на доставку сільгосппродукції і проведення закупівель готівкою	60
	3. Видатки на закупівлю за рахунок виручки	20

Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо визначення потенційної потреби заготівельного підприємства в готівці для розрахунків з населенням і на видатки для здійснення таких закупівель. Структуруйте авансовий кредит, якщо максимальний строк його - шість днів.

Ситуація № 22

Банк уклав із меблевою фабрикою угоду про лізинг устаткування вартістю 360 тис. грн., причому амортизація цього устаткування передбачена на рівні 80 % за весь строк лізингової угоди - чотири роки. За умовами угоди процент за лізинговий кредит встановлено на рівні – 18 %, комісійна винагорода банку – 1%, плата за додаткові послуги банку – 40 тис. грн.; періодичність внесення лізингових внесків - один раз на квартал.

Завдання:

1. Обґрунтувати рішення кредитного менеджера щодо методу обчислення розміру лізингового платежу.

2. Визначити розмір лізингового платежу за різними методами його обчислення.

3. Визначити розмір лізингового внеску меблевої фабрики банку-лізингодавцю.

Ситуація № 23

Згідно кредитної угоди банк «Омега» 5 січня поточного року відкрив сільськогосподарському підприємству «Маяк» кредитну лінію на суму 500 000 грн. строком на шість місяців з умовою сплати 22 % річних. Угодою передбачено розмір комісійної винагороди банку за обслуговування кредитної лінії на рівні 1 % та штраф у разі не повного використання коштів кредитної лінії – 1,5 %.

Підприємство «Маяк» використовувало кредитну лінію таким чином:

6 січня поточного року банк оплатив з відкритого підприємству кредитного рахунку платіжні документи, що надійшли на його ім’я, на суму 160 тис. грн.; 16 лютого – 180 тис. грн.; 20 квітня – 100 тис. грн.; 16 травня – 20тис.грн.

6 червня поточного року сільськогосподарське підприємство «Маяк» погасило всю заборгованість перед банком ( кредит разом із процентами за його використання).

Яким чином кредитний менеджер має відслідковувати своєчасність та повноту погашення заборгованості підприємства перед банком? Яким має бути загальний обсяг доходу банку від здійснення такої кредитної операції?

Ситуація № 24

15 лютого поточного року банк «Новий» уклав угоду з оптовою торговельною організацією «Фортуна» про факторингове обслуговування строком на 1 рік. Згідно даної угоди банк купує у організації право на вимогу боргу без права регресу з виплатою авансу в розмірі 60%; процент за користування короткостроковим кредитом у даному банку передбачено на рівні 20 % річних, а плата за факторингове обслуговування - 1%.

20 лютого поточного року торговельна організація «Фортуна» переуступає банку - фактору право на вимогу боргу розміром 100 тис. грн. Строк документообігу між банками, що обслуговують платника і постачальника, - 2 дні. Однак платник часто порушує платіжну дисципліну щодо своєчасності здійснення платежу.

Яким має бути рішення кредитного менеджера щодо встановлення рівня процентної ставки за факторинговий кредит?

Визначити розмір факторингового кредиту за операцією від 20 лютого та розрахувати розмір доходу банку за цією операцією з урахуванням рівня ризику несвоєчасної оплати покупцем поставки торговельної організації «Фортуна» та виду факторингу за договором.

Ситуація № 25

Підприємство уклало з банком спеціальний договір про факторингове обслуговування, згідно з яким банк купує в клієнта права на вимогу боргу. Сума боргу складає 500 тис. грн., процентна ставка за короткостроковими кредитами в даному банку – 20 % річних. Строк документообігу між даним підприємством та його контрагентом за поставкою з моменту поставки до моменту її оплати - до п’яти днів. Плата банку за обслуговування - 0,5%. Розмір попередньої оплати дебіторських рахунків за умовами договору складає 70%.

Визначити:

1) яку суму грошей одержить підприємство в момент переуступки боргу банку;

2) розмір плати за користування кредитом;

3) розмір комісійної винагороди за виконання факторингової послуги;

4) загальний дохід банку від факторингового обслуговування.

Ситуація № 26

Переказний комерційний вексель номінальною вартістю 2500 грн. із терміном погашення 10 листопада поточного року банк прийняв до врахування 29 вересня цього ж року. Облікова ставка центрального банку на момент врахування становить 8 % річних. Маржа банку за даною угодою передбачена на рівні 3 %.

Які документи власник векселя має надати в банк для вирішення кредитним менеджером питання про можливість надання облікового кредиту?

Визначити суму дисконту; ціну врахування комерційного векселя банком та розмір облікового кредиту.

Ситуація № 27

Підприємство «Артекс» 01.03 поточного року звернулося до обслуговуючого банку за кредитом під заставу комерційних векселів і надало таку інформацію:

1	Загальна вартість наданих векселів, тис. грн.	900
	із них: високоліквідні векселі, тис. грн.	750
2	Максимально допустиме співвідношення заборгованості до вартості векселів, які надаються в заставу, %	70
3	Заборгованість за раніше отриманими кредитами під заставу векселів станом на 01.03, тис. грн.	600
4	Ліміт кредитування на перший квартал поточного року, тис. грн.	650

Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо можливості надання підприємству «Артекс» додаткового кредиту під заставу комерційних векселів і його розміру.

Ситуація № 28

Підприємство, яке має заборгованість за кредитами під заставу комерційних векселів, надало до обслуговуючого банку такі дані станом на 01 жовтня поточного року:

1	Загальна вартість векселів, прийнятих у заставу, тис. грн.	3000
2	Фактична заборгованість за кредитами під заставу векселів станом на 01.10 поточного року, тис. грн.	1000
3	Встановлене банком допустиме співвідношення заборгованості за кредитом до вартості забезпечення, %	75
4	Встановлений банком ліміт на поточний квартал, тис. грн.	1200

Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо можливості надання додаткового кредиту під заставу комерційних векселів і його розміру.