3.3. Финансирование проекта

На основании усовершенствованных методов по продвижению культурно-досуговых услуг, проведём эффективность предложенных мероприятий. Прежде всего‏ рассчитаемэкономический эффект. Далее рассчитаемэкономическую эффективность предложенных мероприятий. Планируется, что‏ реализация предложенных мероприятий позволит ночному клубу «Сан-Ремо» совершенствовать процесс по продвижению культурно-досуговых услуг.

Содержание и планируемые сроки реализации проекта по созданиюотдела маркетинга в ночном клубе «Сан-Ремо»отображено в таблице 8.

Таблица 8 - Этапы и сроки реализации плана проекта

Название задачи	Начало	Длительность, дни	Окончание
Разработка проекта	12.03.17	4	17.03.17
1 этап - подготовительный	23.03.17	2	24.03.17
2 этап - чёткое распределение функций	26.03.17	2	27.03.17
3 этап - усиление	01.04.17	3	03.04.17
4 этап – маркетинговый (создание службы маркетинга)	04.04.17	6	10.04.17
Проведение итогового собрания	11.04.17	2	12.04.17

Для наглядного иллюстрации плана мероприятий, составим диаграмму Ганта в таблице 9.

Таблица 9 - Диаграмма Ганта

Этап	12 марта 17	15марта 17	23марта 17	24 марта 17	26 марта 17	27 марта 17	01 апреля 17	03 апреля 17	04 апреля 17	07 апреля 17	09 апреля 17	10 апреля 17	11 апреля 17	12 апреля 17
I.Разработка проекта
II.1 этап - подготовительный
III.2 этап - чёткое распределение функций
IV.3 этап - усиление
V. 4 этап - маркетинговый
Создание службы маркетинга и разработка системы скидок
VI. Проведение итогового собрания

Составим график проекта реализации культурно-досуговых услуг в ночном клубе «Сан-Ремо» на основании Диаграммы Ганта. При построении графика требуется информация о проценте рабочего времени, выделяемом на каждом этапереализации проекта для каждой конкретной задачи. Предположим, что мероприятия по предоставлению и реализации культурно-досуговых услуг в ночном клубе «Сан-Ремо» до 12.03.2017 тратили 50% времени для каждой задачи, на которую он назначен, а после реализации и внедрения проекта по совершенствованию культурно-досуговых услуг в ночном клубе «Сан-Ремо»этой даты –100%.

Используя данные табл. 9, составим табл.10, в которой перечисляются периоды его участия в работах проекта и процент загруженности.

Таблица 10 - График загрузки проекта

Календарные сроки выполнения работы		№ задачи	% участия	% фактической загрузки
начало	окончание
12.03.17	17.03.17	1	50	100
23.03.17	24.03.17	2	50	100
26.03.17	27.03.17	3	50	100
01.04.17	03.04.17	4	50	50
04.04.17	10.04.17	5	100	100
11.04.17	12.04.17	6	100	200

Д ля наглядной иллюстрации алгоритма построения и применения сетевого графика, составим сетевой график проекта по развитию культурно-досуговых услуг в ночном клубе «Сан-Ремо»(рис. 5).

Рисунок5 -Сетевой график проекта по развитию культурно-досуговых услуг в ночном клубе «Сан-Ремо»

При создании нового подразделения (службы маркетинга) руководству ночного клуба «Сан-Ремо»всегда необходимо знать, какие расходы это за собой повлечет.

Затраты на публикацию вакансии в СМИ и организацию процессанайма маркетолога отразим в таблице 11.

Таблица 11 - Затраты на публикацию вакансии в СМИ и организацию процесса найма маркетолога

Мероприятие	Сумма, руб.
1. Подача объявлении о введении новой штатной единицы в ночной клуб	7000
2. Отбор резюме и проведение собеседований	5100
3. Обучение и наставничество нового сотрудника (30 дней по 300 руб./день)	9000
ИТОГО расходы	21100

Таким образом, затраты на публикацию вакансии в СМИ и организацию процесса найма маркетолога составят всего 21000 руб.

Для совершенствования информационного обеспечения отдела маркетинга предлагается провести модернизацию АРМ, для чего необходимо произвести ряд приобретений.

Затраты на основные технические средства приведены в таблице 12.

Таблица 12- Затраты на основные технические средства для службы маркетинга

Показатель	Сумма, руб.
Стоимость одной единицы ПК	16125
Стоимость одного принтера	5000
Итого	21125

Таким образом, затраты на основные технические средства для службы маркетинга составят21125 руб.

Годовые затраты по оплате труда маркетолога определим по формуле:

ФОТ = (ЗП + ЗП × Н_дп) × 12,

где ФОТ – затраты по оплате труда маркетолога;

ЗП – заработная плата маркетолога;

Н_дп – норматив дополнительной заработной платы (5%).

ФОТ = (40000 + 40000 × 0,05) × 12 = 480000 руб.

Определим начисления на заработную плату от ФОТ (Н_зп):

Н_зп = 480000 × 0,35 = 168000 руб.

Расчет расходов на оплату труда и начислений с заработной платы приведен в таблице 13.

Таблица 13 - Расчет текущих годовых расходов проекта и отчислений на оплату труда службы маркетинга

Показатель	Обозначение	Показатель вычисления	Всего
Оклад маркетолога без учета налогов	ЗП	руб.	40000
Норматив дополнительной ЗП	Ндп -5%	Руб.	2000
Начисления на заработную плату от ФОТ	Нзп - 35%	Руб.	14000
Численность работников службы маркетинга	N	1 шт.ед	-
Продолжительность разработки проекта по внедрению службы маркетинга	Т	12 месяцев	-
Заработная плата маркетолога с начислениями на заработную плату от ФОТ	ФОТ	1 месяц / 12 месяцев	56000 672000

Таким образом, расходы на оплату труда маркетолога составят 672000руб. в год.

В вышеприведенном примере составлен сетевой график проекта. Проведем расчет критического пути и критического времени проекта.

Соответствующий путь — критический, то есть именно от продолжительности составляющих его работ зависит общая продолжительность проекта, хотя при изменении продолжительности любых работ проекта критическим может стать и другой путь.

Дополнительные ресурсы позволяют добиться сокращения времени критических работ. Тогда стоимость этих работ возрастет, но общее время выполнения проекта уменьшится, что может привести к снижению общей стоимости проекта.

Найдем критический путь при условии, что все работы совершаются в минимальное время (таблица14).

Таблица 14 - Расчет критического пути и времени

		Стандартное время, дней	Минимальное время, дней	При стандартном времени, руб.	При минимальном времени, руб.
А	I.Разработка проекта	2	2	24000	18000
Б	II.1 этап - подготовительный	2	1	21100	10550
В	III.2 этап - чёткое распределение функций	2	2	3000	3000
Г	IV.3 этап - усиление	2	2	185750	5000
Д	V. 4 этап - маркетинговый Создание службы маркетинга и разработка системы скидок	4	4	621700	621700
К	VI. Проведение итогового собрания	2	1	3200	1600
		14	11	672000	659850

П остроение критического пути и критического времени по разработке проекта развития культурно-досуговых услуг в ночном клубе «Сан-Ремо» представим на рис.6.

Рисунок6 -Сетевой график проекта с минимальными затратами

Таким образом, минимальное время, за которое может быть завершен проект – 11 дней. Критический путь Б-Г-Д-К. Работы А и Б лежат вне критического пути.

Работы Б-Г-Д-К выполняется в минимальное время, а работыА-В (Б, В)-Д-К – в стандартное. Общая стоимость проекта составит: 672000руб., в минимальное, с помощью сокращения времени проекта с 11-ти до 9 дней – 659850 руб.

В качестве еще одного мероприятия, которое позволит реализовать досуговые услуги ночного клуба предлагается создать дисконтный клуб с накопительной скидкой. Дисконтная карточка ночного клуба «Сан-Ремо» будет выдаваться постоянным клиентам (по решению директора клуба). Дисконтная карточка будет именная, что дополнительно повысит статус постоянных клиентов ночного клуба «Сан-Ремо». Система скидок по дисконтной карте «Сан-Ремо», что предлагается к введению, представлена в таблице 15. Скидки будут предоставляться только на досуговые услуги (на продажу товаров из бара и кухни скидки распространяться не будут).

Таблица 15 - Размер скидок в зависимости от типа карты

Название карты	Количество карт	Скидка, %
Бизнес-время (предоставления скидок на все услуги – с 23.00 до 05.00)	200	15
Серебряная	200	5
Голд	100	10
Платинум	50	15-20 (в зависимости от вида услуги)

Для получения дисконтной карты «Бизнес-время» клиент должен посетить ночной клуб «Сан-Ремо» не менее 3 раз за 2 месяца и в данное время с оплатой услуг в клубе на сумму не менее 3000 руб. каждый раз.

Для получения карты «Серебряная» клиент должен в течении двух месяцев посетить ночной клуб «Сан-Ремо»не менее 3-х раз с оплатой услуг в клубе на сумму не менее 2500 руб. каждый раз.

Для получения карты «Голд» клиент должен посетить ночной клуб «Сан-Ремо»не менее 3-х раз в два месяца с оплатой услуг в клубе на сумму не менее на сумму от 3500 руб. каждый раз.

Для получения карты «Платинум» клиент должен посетить ночной клуб «Сан-Ремо»не менее 4-х раз в два месяца с оплатой услуг в клубе на сумму не менее5000 руб. каждый раз.

Все затраты на реализацию проекта создания службы маркетинга в целях развития культурно-досуговых услугночного клуба «Сан-Ремо»приведены в таблице 16.

Таблица 16 - Затраты на производство и реализацию проекта по созданию службы маркетинга

Показатели	Сумма, руб.
1. Затраты на публикацию вакансии в СМИ и организацию процессанайма маркетолога (единоразово)	21100
2. Затраты на основные технические средства для службы маркетинга (единоразово)	21125
3. Расходы на оплату труда в месяц	56000
4. Расходы на оплату труда в год	672000
Итого:	714225

Таким образом, затраты на реализацию проекта создания службы маркетинга в целях развития культурно-досуговых услуг ночного клуба «Сан-Ремо» с учетом единоразовых выплат по организации создания службы маркетинга и оплаты труда маркетолога в 2017 году составят 714225 руб., из них единоразовыми затратами станут статьи, описанные в таблицы под п. 1 и 2 и вместе они составят сумму: 42125 руб.