8

Тема 20: Банковские риски и управление ими.

20.1. Сущность и виды банковских рисков.

20.2. Методы расчета банковских рисков и классификация в зависимости от методов расчета.

20.3. Управление рисками.

1. Сущность и виды банковских рисков

Любое предприятие, работающее в условиях рынка, подвержено риску потерь и банкротства. Опасность таких потерь представляет собой коммерческий риск, означающий неуверенность в возможном результате и неопределенность.

Составная часть коммерческих рисков – финансовые риски, также связанные с возможностью потерь каких-либо денежных сумм.

Любой риск ассоциируется с неопределенностью, которая связана с событиями, которые трудно или невозможно предвидеть.

Риски могут зависеть как от экзогенных (внешних), так и от эндогенных (внутренних) факторов, которые могут быть вызваны ошибками самого банка.

Риски выступают в 2 видах: чистые; спекулятивные.

Чистые риски – или риски получения убытков или риск получения нулевого результата.

Спекулятивные риски – включают вероятность получения как положительных, так и отрицательных результатов.

Финансовые риски относятся к спекулятивным, т. к. инвесторы, вкладывая капитал в какие-либо операции, заранее знают, что возможен тот или иной результат.

Особенность финансовых рисков заключается в том, что существует вероятность наступления ущерба в результате проведения операций в финансово-кредитной или биржевой сферах, т.е. это риски, которые вытекают из природы самих операций. Чем выше шанс получить прибыль, тем выше риск.

Всегда имеется 2 варианта: шанс получить прибыль и возможность получить убыток.

Наиболее важные элементы, которые положены в основу классификации банковских рисков:

1. Тип (вид) коммерческого банка.

2. Сфера возникновения и влияния банковских рисков.

3. Состав клиентов банка.

4. Метод расчета риска.

5. Степень банковского риска.

6. Распределение риска во времени.

7. Характер учета риска.

8. Возможность управления банковскими рисками.

9. Средство управления рисками.

I. Тип коммерческого банка

Существуют 3 типа банков: специализированные (функциональные); универсальные; отраслевые. Набор рисков для этих банков будет разным в зависимости от специфики банковских операций, которые определяют направление деятельности банков. Поэтому для эффективного управления банковскими рисками необходимо определить оптимальный набор рисков для каждого вида банка.

Наиболее повышенным риском обладает отраслевые банки, т.к. именно у этих банков очень жесткая привязка к местности и клиентуре.

II. Виды банковских рисков

В зависимости от сферы возникновения риски делятся на 2 группы:

1. Риски, зависимые от внесенных факторов.

2. Риски, зависящие от внутренних факторов.

1 Группа – Риски, зависящие от внешних факторов.

1. Рыночный риск.

2. Страховой риск.

3. Риск стихийных бедствий.

4. Риск потенциальных убытков от изменения

а) операционный риск;

б) традиционный риск;

в) экономический валютный риск;

Рыночный риск – непредвиденных изменений на рынке, т.е. изменение конъектуры рынка.

Страновой риск – опасность того, что иностранное государство не захочет или не сможет выполнить свои обязательства перед своими иностранными кредиторами по причинам, не относящимся к обычным банковским рискам.

Оценка странового риска – это оценка прошлой, настоящей и будущей кредитоспособности страны-заемщика.

Страновой риск складывается из экономического риска, зависящего от состояния платежного баланса страны и проводимой государством экономической политики, и политического риска. Оценка экономического риска производится по данным национальной статистики, а политического риска – экспертным путем.

При оценке экономического риска рассчитываются следующие показатели:

1. Показатель обслуживания внешнего долга. Оптимальная величина 10%.

2. Показатель обслуживания процентных выплат по долгу – не более 15-20%.

3. Показатель соотношения заграничных резервов и объема импорта и т. д.

Сложность в оценке риска страны по сравнению с коммерческими рисками состоит в том, что эта оценка включает рассмотрения и прогнозирование около 350 параметров. Это связано с необходимостью проведения фундаментальных исследований (очень высокая стоимость оцениваемых ценностей).

Оценки множественного риска необходимы для организационного управления рисками, т.к. представление о риске страны может измениться за короткое время.

Риск стихийных бедствий рассматривается как страховой риск. Если в данной стране стихийные бедствия возникают периодически, то осторожные банки принимают эти риски к сведению.

Риск потенциальных убытков от изменения обменных курсов – возможность понести убытки вследствие непосредственного изменения обменного курса.

Риск потенциальных убытков от изменения обменных курсов – возможность понести убыток вследствие непосредственного изменения обменного курса.

Сущность операционного риска как разновидности риска убытков от изменения валютных курсов заключается в следующем:

• экспортер, получающий иностранную валюту за проданный товар, проиграет от снижения курса иностранной валюты по отношению к национальной, т. е. возникает неопределенность стоимости экспорта в национальной валюте, что может сдерживать экспорт; возникает сомнение в том, что экспортируемые товары можно будет реализовать с прибылью;

• неопределенность стоимости экспорта в национальной валюте увеличивает риск потерь от импорта, т. к. в пересчете на национальную валюту цена может оказаться неконкурентной.

Трансляционный риск (расчетный, балансовый) – риск, источником которого является возможность несоответствия между активами и пассивами, выраженными в валютах разных стран. Например, американская компания имеет филиал в Японии. Если у американской компании нет достаточных пассивов в йенах, то компания подвержена риску. Обесценение Йены по отношению к доллару приведет к уменьшению балансовой стоимости активов филиала, т. к. отчет головной компании выражается в долларах.

Экономический валютный риск – вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на экономическое положение компании. Например, вероятность уменьшения объема товарооборота или изменение цен на сырье и готовую продукцию компании по сравнению с ценами на внутреннем рынке.

Риск может возникнуть вследствие обострения конкурентной борьбы. Воздействие могут иметь другие источники: ситуация в правительстве, инфляционные процессы и т. д.

Существуют также операционные, трансляционные, экономические риски, которые на первый взгляд неочевидны – это скрытые риски.