2. Анализ предпосылок к разработке проекта по совершенствованию маркетинговой деятельности ооо «Фортис-Сервис»

2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия

Общество с ограниченной ответственностью «Фортис-Сервис» было образовано в 2008 гг. Целью деятельности предприятия является получение прибыли и обеспечение жителей Московской области услугами автосервиса. Основным видом деятельности ООО «Фортис-Сервис» является техническое обслуживание и ремонт автомобилей отечественного и зарубежного производства.

Форма собственности ООО «Фортис-Сервис» - совместная частная. По своей организационно-правовой форме предприятие является обществом с ограниченной ответственностью. Предприятие обладает полной хозяйственной самостоятельностью, имеет самостоятельный баланс, расчетный счет, а также печать со своим наименованием.

Юридический и фактический адрес ООО «Фортис-Сервис»: Московская область, р.п. Новоивановское, ул. Агрохимиков, д. 6.

Организационная структура ООО «Фортис-Сервис» представлена на рис. 2.1, она является линейно – функциональной.

Рис. 2.1. Организационная структура ООО «Фортис-Сервис»

Высшим органом управления ООО «Фортис-Сервис» является Общее собрание участников общества, которое может быть очередным или внеочередным. Все участники общества имеют право присутствовать на общем собрании, принимать участие в обсуждении вопросов повестки дня и голосовать при принятии решений.

Руководит текущей деятельностью предприятия директор, избираемый общим собранием участников общества. Директор уполномочен совершать любые действия, необходимые для руководства хозяйственной деятельностью предприятия, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления общества.

Бухгалтер осуществляет сбор и обработку полной и достоверной информации о деятельности предприятия в виде внешней и внутренней финансовой отчетности. Задачами бухгалтера является введение бухгалтерского учета, обеспечение документального оформления хозяйственных операций, регистрация всех финансовых, кредитных и расчетных операций, перечисление в бюджет налогов, начисление заработной платы сотрудникам и осуществление других платежей.

В слесарном и кузовной цехах осуществляется ремонт и техническое обслуживание автомобилей. Эти подразделения оборудованы профессиональной техникой для высокоточной диагностики и качественного ремонта автомобилей иностранного производства.

Резюмируя вышесказанное, управление ООО «Фортис-Сервис» осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации, Уставом и строится на принципах единоначалия и самоуправления с учетом специфики деятельности строительной организации.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ООО «Фортис-Сервис» в 2014 – 2016 гг. приведены в Приложении 1. Выручка от продажи услуг ООО «Фортис-Сервис» имеет положительную динамику. В 2014 г. она составила 7302 тыс. руб., в 2015 г. увеличилась на 1103 тыс. руб. (на 15,11%) и составила 8405 тыс. руб. В 2016 г. выручка от продаж возросла на 1245 тыс. руб. (на 14,81%) и составила 9650 тыс. руб.

Себестоимость услуг ООО «Фортис-Сервис» также увеличивается, но темпы ее прироста ниже, чем выручки от продаж. В 2016 г. себестоимость услуг автосервиса составила 6762 тыс. руб. В сравнении с 2014 г. ее прирост составил 1082 тыс. руб. (19,05%), в сравнении с 2015 г. – 610 тыс. руб. (9,92%).

Затраты ООО «Фортис-Сервис» на рубль выручки от продаж уменьшаются, это свидетельствует об их эффективном контроле. В 2016 г. данный показатель составил 0,70 руб. В сравнении с 2014 г. он уменьшился на 0,08 руб. (на 10,26%), в сравнении с 2015 г. – на 0,03 руб. (на 4,11%). Уменьшение показателя обусловлено ростом выручки от продаж при неизменности постоянных расходов (арендная плата за помещение автосервиса, оплата коммунальных услуг и налогов, рекламы).

Прибыль от продаж ООО «Фортис-Сервис» в 2016 г. составила 2888 тыс. руб. Ее прирост к 2014 г. составил 1266 тыс. руб. (78,05%), к 2015 г. – 635 тыс. руб. (28,18%). Чистая прибыль также имеет положительную динамику. В 2016 г. она составила 2746 тыс. руб. В сравнении с 2014 г. она увеличилась на 1242 тыс. руб. (на 82,56%), в сравнении с 2015 г. – на 617 тыс. руб. (на 28,98%).

Рентабельность продаж ООО «Фортис-Сервис» очень высока. В 2016 г. рентабельность продаж составила 29,93%. Это на 7,72 процентных пункта больше, чем в 2014 г. и на 3,12 процента больше прошлогоднего показателя. Таким образом, в 2016 г. была достигнута максимальная рентабельность продаж за последние три года.

Рентабельность продаж ООО «Фортис-Сервис» по чистой прибыли в рассматриваемом периоде также имеет положительную динамику. Она увеличилась с 20,60% в 2014 г. до 28,46% в 2016 г. (на 7,86 процентных пункта).

Среднесписочная численность работников ООО «Фортис-Сервис» в рассматриваемом периоде составила 10 чел. Производительность руда работников автосервиса увеличивается. В 2016 г. выработка на одного сотрудника составила 965 тыс. руб. В сравнении с 2014 г. она увеличилась на 235 тыс. руб., или на 32,19%, в сравнении с 2015 г. – на 124 тыс. руб. (на 14,74%).

Прибыль от продаж на одного работника ООО «Фортис-Сервис» увеличилась с 162 тыс. руб. в 2014 г. до 289 тыс. руб. в 2016 г. (на 127 тыс. руб. или на 78,40%). Чистая прибыль на одного работника за этот же период увеличилась на 125 тыс. руб. (на 83,33%) и составила в 2016 г. 275 тыс. руб.

Важным резервом увеличения прибыли и рентабельности ООО «Фортис-Сервис» является уменьшение себестоимости продаж. Поэтому проанализируем структуру и динамику затрат предприятия в 2014 – 2016 гг. (Приложение 2).

Как видно из приведенных данных, в структуре расходов ООО «Фортис-Сервис» наибольший удельный вес приходится на стоимость материалов. Он увеличился с 42,64% в 2014 г. до 43,26% в 2016 г. Однако снижение расходов по данной статье нецелесообразно, поскольку автосервис пользуется только высококачественными и дорогостоящими горюче-смазочными материалами, запасными частями и комплектующими для автомобилей, это является важным фактором его конкурентоспособности.

Очень велики расходы на оплату труда работников и отчисления на их обязательное социальное страхование (2430 тыс. руб. и 734 тыс. руб. в 2016 г. соответственно). Однако снижение расходов по данной статье также нецелесообразно, поскольку они имеют большое социальное значение. Расходы на социальное страхование работников увеличиваются пропорционально расходам на заработную плату.

Расходы ООО «Фортис-Сервис» на аренду помещения ежегодно увеличиваются. В 2016 г. они составили 540 тыс. руб., или 7,99% всех расходов. По сравнению с 2014 г. они увеличились на 54 тыс. руб. (11,11%), по сравнению с 2015 г. – на 27 тыс. руб. (на 5,26%).

Остальные расходы ООО «Фортис-Сервис» связаны с осуществлением маркетинговой деятельности. К ним относятся расходы на рекламу, оформление интерьера, периодические издания и оплата услуг связи.

Анализ показал, что большинство расходов ООО «Фортис-Сервис» являются неизбежными и тяжело поддаются снижению. Однако они являются постоянными, то есть не зависят от объема продаж. Поэтому при увеличении выручки от продаж они останутся неизменными, в результате увеличится рентабельность бизнеса.

По результатам проведенного предварительного анализа можно сделать вывод, что масштабы бизнеса ООО «Фортис-Сервис» небольшие, однако он развивается и расширяется. Об этом свидетельствует увеличение выручки от продаж, прибыли от продаж и чистой прибыли, производительности труда.

Важным направлением развития ООО «Фортис-Сервис» является увеличение выручки от продаж за счет увеличения объема оказываемых услуг. Важная роль при этом отводится маркетинговой деятельности. Поэтому далее охарактеризуем маркетинговую деятельность ООО «Фортис-Сервис».