98. Зовнішнє страхування фін ризиків.

Страхування фін ризиків представляє собою захист майнових інтересів п-ва при настанні страхової події спеціальними страховими компаніями за рахунок грошових фондів, які формуються ними шляхом отримання від осіб, що страхуються страхових премій. Основні умови страхування фін ризиків п-ва:

• страхуємость ризику;

• обов’язковість страхування фін ризику;

• наявність у п-ва страхового інтересу;

• неможливість повністю поповнити фін втрати від ризику за рахунок власних фін ресурсів

• висока ступінь вірогідності виникнення фін ризику

• неможливість прогнозування ризику на п-ві

• вартість страхового захисту від ризику має задовольняти.

Класифікація страхування фін ризиків п-ва:

1. За формами:обов’язкове та добровільне.

2. За об’єктами: майнове, страхування відповідальності, страхування персонала.

3. За об’ємами: повне та часткове.

4. За системами , що використовуються: стр-ня по дійсній вартості майна, стр-ня по систамі пропорційної відповідальності, стр-ня за системою першого ризику , стр-ня з використанням безумовної франшизи, , стр-ня з використанням умовної франшизи.

5. За видами страхування: страхування майна, стр-ня кредитних ризиків, стр-ня депозитних ризиків, стр-ня інвестиційних ризиків, стр-ня непрямих фін ризиків, стр-ня фін гарантій та ін

99. Мехінізм диверсифікації фін ризиків.

Диверсифікація – один зі способів зниження ризиків, який полягає в розподілі ризиків шляхом розширення об’єктів капіталовкладень, асортименту товарів і послуг, фін інстр-тів тощо. Механізм диверсифікації використовується для нейтралізації негативних фін гаслідків несистематичних видів ризиків. Принцип дії цього механізму заснований на розподілі ризиків, що запобігає їх концентрації. Розрізняють диверсифікацію інвестицій, активів, продукції та вир-ва.

В якості основних форм диверсифікації фін ризиків можуть бути використані наступні її напрвлення:

1.Диверсифікація видів фін д-ті;

2. Диверсифікаціявалбтного портфеля (“валютної корзини”) п-ва;

3.Диверсифікаціядепозитного портфеля;

4.Диверсифікація кредитного портфеля;

5.Диверсифікаціяпортфеля цін паперів;

6. Диверсифікація прграми реального інвестування.

При розробці політики дивер-ції ативів слід враховувати принцип обмеженого обсягу окремих їх категорій та необхідность їх дивер-ції. Так, банківські вклади плвинні бути розміщені не в одному банку, а вкількох. У нерухоме майно рекомендується інвестувати також обмежену суму коштів. Якщо кошти вкладаються у прибуткові цінні папери, то слід дотримуватися принципу дивер-ції видів цін паперів та їх елементів.

100. Прогнозування ризиків.

За можливістю предбачення фін ризики поділяються на дві групи:

1.Ризик, що прогнозується. Він хар-є ті види ризиків, які пов’язні з циклічним розвитком економіки, зміною стадій кон’юнктури фін ринку, передбаченим розвитком конкуренції. Прогнозування фін ризиків носитьвідносний хар-р, так як прогнозування з 100% -им результатом виключає явище, що досліджується з категорії ризиків. Прикладом фін ризиків, що прогнозуються є інфляційний ризик, процентний ризик та ін.

2.Ризик, що не прогнозується. Він хар-є ті види ризиків, які відрізняються повною непередбаченістю проявлення. Прикладом таких ризиків є ризики форс- мажорної групи, податковий ризик та ін.

Прогнозування ризиків здійснюється за допомогою методу експертних оцінок, який представляє собою комплекс аналітично-статистичних методів та процедур, пов’язаних з д-тю експерта по преробці інфо, необхідної для прийняття рішень. Величина ризику вимірюється за допомогою двох категорій: середньоочікуване значення та коливання можливого результату. Середньоочікуване значення – це значення величини події, яке пов’язане з невизначеною ситуацією. Воно є середньозваженим для всіх можливих результатів, де ймовірнвсть кожного результату використовується в якості частоти або ваги відповідного значення. Числове значення =середньоквадратичному відхиленню.

Крім методу експертних оцінок застосовуються також аналітичний метод оцінки ризику і метод проведення аналогій. Аналітичний метод дозволяє визначити ймовірність ризиків на підставі власної інформаційної бази (бух звітність, упр облік). Метод проведення аналогій грунтується на тотожностіприроди окремих госп (фін) операцій п-ва.