- •Министерство образования Российской Федерации всероссийский заочный финансово-экономический институт
- •Выпускная квалификационная работа
- •Всероссийский заочный финансово-экономический институт
- •Глава 1 Валютный рынок и его роль в экономике России
- •Глава 2 Валютные операции российских коммерческихбанков рф
- •Глава 3 Анализ эффективности валютных операций
- •Глава 1 валютный рынок и его место в экономике россии.
- •1.1.Валютный рынок России как часть финансового рынка.
- •1.2 Валютный рынок России после финансового кризиса.
- •Глава 2 валютные операции коммерческого банка
- •2.1. Регулирование валютных операций коммерческих банков
- •1. Сделки «клиент-клиент»
- •2. Сделки «банк-клиент»
- •3. Сделки «банк-банк»
- •Экономические основы валютных операций коммерческих банков рф
- •Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков России
- •I. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры
- •II. Неторговые операции коммерческого банка
- •III. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками
- •IV. Конверсионные операции
- •V. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг
- •VI. Операции по привлечению и размещению банком валютных средств
- •Анализ депозитных валютных операций с точки зрения расходов Федерального депозитного банка за I квартал 1998 г.
- •Анализ доходности валютных операций Федерального депозитного банка за I квартал 1998 г.
- •2.4. Валютные риски и методы их регулирования
- •Глава 3 анализ эффективности валютных операций российских коммерческих банков
- •3.1. Взаимосвязь валютных курсов, процентных ставок и уровня цен в разных валютах как база анализа эффективности валютных операций
- •3.2 Ретроспективный анализ эффективности конверсионных валютных операций российских коммерческих банков
- •Используемая литература и нормативные документы.
V. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг
Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.
Документарный аккредитив — обязательство банка, открывшего аккредитив (банка-эмитента) по просьбе своего клиента-приказодателя (импортера), производить платежи в пользу экспортера (бенефициара) против документов, указанных в аккредитиве.
При расчетах по экспорту в форме документарного аккредитива иностранный банк открывает его у себя по поручению фирмы-экспортера и посылает банку об этом аккредитивное письмо, в котором указывается вид аккредитива и порядок выплат по нему. На каждый аккредитив
открывается досье.
В расчетах по форме Документарное инкассо — банк-эмитент принимает на себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения
денег.
При применении банковских переводов в расчетах вся валютная выручка зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей суммы или части ее на текущий счет указывается и продажа части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.
VI. Операции по привлечению и размещению банком валютных средств
Эти операции включают в себя следующие виды:
1) привлечение депозитов:
• физических лиц;
• юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;
2) выдача кредитов:
• физическим лицам;
• юридическим лицам;
3) размещение кредитов на межбанковском рынке.
Эти операции являются основными для коммерческих банков РФ и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.
Проанализировав расходы одного из московских банков по процентам, уплаченным за I квартал 1998 г. и имея примерную структуру привлечения средств в банке, можно изобразить структуру привлечения средств клиентов по валютным депозитам. Проценты выражены в годовых процентных ставках (табл. 2.3.1).
Таблица 2.3.1
Анализ депозитных валютных операций с точки зрения расходов Федерального депозитного банка за I квартал 1998 г.
Сумма тыс. USD
|
Ставка, %
|
Вкладчик
|
Выплата, %
|
Вид вклада
| |||
от
|
до
|
1 мес.
|
2 мес.
|
3 мес.
|
|
|
|
1 5 8 10
100 500
|
5 8 10
100 500
|
15 16 17
|
17 18 21
|
15 16 17 18 19 20 23
|
физическое лицо физическое лицо физическое лицо физическое лицо юридическ лицо юридическ лицо юридическ лицо
|
в конце срока в конце срока в конце срока в конце срока в конце срока в конце срока в конце срока
|
срочный срочный срочный срочный срочный срочный срочный
|
Проанализировав доходы, полученные в I квартале, попытавшись распределить данные доходы по видам основных валютных операций, взвесив их в общем объеме доходов и расходов, можно представить [в процентах), какой доход приходится на данный вид операции. Общая сумма дохода, которая принята за 100%, составляет 1009969 = долл. США (табл. 2.3.2).
Таблица 2.3.2