4.2.2 Расчет затрат после внедрения аис

После внедрения автоматизированной системы за операцию примем формирование отчетности, выполнение запросов с помощью программы «Формирование отчетности». Теперь финансовый аналитику уже не требуется выполнять проверку данных поступаемых от структурных подразделений и данные из разных файлов в один, так же будет отсутствовать у серетарей-координаторов электронной рассылки заданий и повторных уведомлений. Составим смету затрат на оплату труда работников и приведём её в табл. 9.

Таблица 9

Смета затрат на оплату труда работников ДУТ после внедрения системы

Должность	Оклад, руб.	Количество, чел.	Итого	Отчисления в фонды, руб
Операционный директор	60000	1	60000	18120
Финансовый аналитик	40000	1	40000	12080
Секретарь- координатор	22000	2	44000	13288
ИТОГО		4	144 000	43 488

1. Затраты на оплату труда сотрудников занятых в процессе формирования отчетности составляют 144 000 рублей в месяц, расчет осуществлялся по формуле

2. Затраты на отчисление в фонды

В 2012 году общая величина тарифа страховых взносов равна максимальной ставке - 30,2 процентов (в ПФР - 22 процена; в ФСС России - 3,1 процента; в ФФОМС - 5,1 процента)

Отчисления составляют 43 488 руб в месяц

3. Амортизационные отчисления.

Исходя из формулы 4,7 , общая сумма амортизации в год (250 рабочих дней) составит 12 000 руб.

4. Затраты на текущий ремонт и запасные части для оборудования и мебели.

Данные затраты FCрем составляют 13 500 руб., т.е. 10% от первоначальной стоимости оборудования, оргтехники.

6. Затраты на электроэнергию будут рассчитаны по формуле 4.5

Один кабинет для работы финансового аналитика и секретаря- координатора, оборудованы 2 светильниками, в каждом из которых по 5 лампы мощностью 16 Вт,

Четыре укомплектованных компьютеров, суммарная потребляемая мощность компьютера –500Вт/ч. Срок службы -5 лет.

Принтер HP Laser Jet 2420 потребляемая мощность одного принтера 200Вт/ч. Срок службы 10 лет, мощность , маршрутизатора 40 Вт

В году 250 рабочих дня, продолжительность рабочего дня – 8часов, следовательно, годовой фонд времени работы ЭВМ равен – 2000 часов.

Стоимость 1 кВт электроэнергии составляет 2,42 руб.

Итого затрат на электроэнергию 856,25 рублей в месяц. Таким образом за год (250 рабочих дней) затраты на электроэнергию составят 10 275 руб.

7. Материальные затраты.

В табл. 10 показано количество и стоимость расходных материалов.

9. Прочие расходы.

В прочие расходы входят затраты на коммунальные услуги, средства связи, охрану и др. Прочие расходы за год работы составляют 31 000 руб.

Необходимо составить смету затрат на выполнение процесса формирования отчетности (таблица 10)

Таблица 10

Затраты на материалы

Наименование материала	Единицы измерения	Количество, шт.	Цена, руб.	Общая стоимость, руб.
Бумага А4	Пачка	35	120	4 200
Картридж для принтера	шт.	15	2 000	30 000
Канцелярские наборы	шт.	4	350	1400
Носители информации	шт.	4	400	1 600
Итого материальных затрат				37 200

Как видно из табл. 10. затраты на материалы составят 37 200 руб.

Необходимо составить смету затрат на выполнение процесса формирования отчетности после внедрения автоматизированной системы по формированию отчетности (табл. 11)

Таблица 11

Смета затрат после внедрения системы

Наименование статей затрат	Сумма, руб.
1. Затраты на оплату труда сотрудников	1728000
2. Затраты на отчисление в фонды	521856
3. Амортизация	12 000
4. Затраты на текущий ремонт и запасные части	13 500
6. Затраты на электроэнергию	10 275
7. Материальные затраты	37 200
8. Прочие расходы	31 000
Итого:	2 353 831

В таблице 12 показано, на сколько сократилось время выполнения операции после внедрения программы по формированию отчетности в департаменте управления торговлей, в связи с этим увеличилась производительность труда.

Таблица 12

Сравнительная характеристика выполнения операций до и после внедрения программы

Показатель	Значение до внедрения	Значение после внедрения
Среднее время на выполнении одной операции, час.	1,5	0,5
Среднее количество операций выполняемых одним сотрудником в день, шт.	6	18
Среднее количество операций выполняемых одним сотрудником в год, шт.	2 250	6750
Количество работников (чел.)	8	2.5
Фонд оплаты труда в год (руб.)	3704400	2177280
Средняя з/п работников отдела в месяц (руб.)	38587	45360

Таблица 13

Исходные данные для расчетов

Показатель	Ед. изм.	Обозначение	Результат
1	2	3	4
1. Трудоемкость работ с учетом с учетом поправочного коэффициента	н/ч	Т	2112,11
2.Срок работы по плану	час.	S	528
1.Среднедневная ставка заработной платы	руб./дн	Ст	412
2. Число исполнителей	чел.	Ri	4
3. Время работы исполнителей	дни	ti	66
4.Отчисления в фонды от заработной платы исполнителей			0,302
5. Тариф на электроэнергию	тыс.руб /квт-ч	Сэ	2,42
6. Время эксплуатации ЭВМ и принтера	ч/дн	tЭВМ, tPRN	8 и 1
7. Количество ЭВМ и принтеров, соответственно	ед.	N, M	4и 1
8. Потребляемая мощность процессора, монитора, лазерного принтера	квт-ч	WPR, WМОН, Wприн	1 и 0,2
1	2	3	4
9. Количество работ, для выполнения которых необходимо использование ЭВМ и принтеров		m	125
10. Время выполнения j-й работы	дн	tj	125
11.Стоимость технических средств	руб.	FСтр	115000
12.Срок службы технического средства	лет	Ттр	0,6
13. Площадь помещения, в котором проводится автоматизация	м2	S	30
14.Цена за 1 кв.м.	руб.	ЦМ	20 000
15.Стоимость производственных помещений	руб.	FCПР	600 000
16.Затраты до внедрения	руб.		3 992 170
17. Затраты после внедрения	руб.		2 353 831

продолжение таблицы 2