4. Технико-экономическое обоснование

4.1. Определение затрат на разработку и внедрение автоматизированной системы.

В современных условиях торговые предприятия получили большие возможности совершенствования системы планирования и управления торговым процессом для резкого повышения общей эффективности своей деятельности. Эти возможности обеспечены, с одной стороны, относительной свободой решения тактических и оперативных вопросов по управлению торговым процессом, а с другой, - применением компьютерных средств для выработки оптимальных планово-управленческих решений [7].

Сложность и динамичность торговых процессов, увеличение объема предлагаемой продукции, открытие новых филиалов и оперативном управлении связаны с объективной необходимостью использования в планировании производства современных средств вычислительной техники и специализированного программного обеспечения . Это позволяет значительно повысить обоснованность планово-экономических решений за счет увеличения количества учитываемых факторов и ускорения выработки результирующей информации.

Значительную часть работы специалистов ДУТ занимает составление и подготовка отчетов, которые осуществляются с помощью e-mail рассылки с поставленными задачами от руководства, сроками выполнения и комментариями, затем таким же путем собираются результаты выполненных работ

При внедрении выше описанной автоматизированной информационной системы значительно повысится производительность труда и качество документов, а также появится возможность сокращения численности работников. Расчет приведен ниже.

Итак, полное наименование разрабатываемой автоматизированной системы такое: «Автоматизация процесса формирования отчетности»

На разработку и внедрение системы отводится 3 месяца. Все работы предполагается финансировать из собственных средств управления. Во-первых, непосредственно на заработную плату специалистам из Департамента IT; во-вторых, на все расходы, связанные с разработкой будут отдельно отчисляться денежные средства.

Требования к математическому обеспечению: разрабатываемый программный комплекс должен при работе использовать различного рода формулы, сравнения, законы.

Для определения нормативных трудоёмкостей на те или иные операции (работы) воспользуемся отраслевым стандартом ОСТ 4.071.030- табл.3 [4]. Этот стандарт перед началом разработки проекта указывает на необходимость определить степень новизны и группу сложности программ и задач, решаемых создаваемой системой. Приведём данные характеристики в табл. 3.

Таблица 3

Характеристики разрабатываемой системы

	Значение	Описание
Степень новизны	1-ая степень	Индивидуальная разработка задач с целью развития АСУП, реализуемой на ЭВМ
Группа сложности задач	2-ая группа	Алгоритмы, позволяющие решать задачи: оперативного планирования производством; текущего планирования и регулирования трудовыми и материальными ресурсами; управление технической подготовкой производства; нормативного и аналитического учета
Группа сложности программы	3-я группа	Программы несложной логической структуры с простой формой входных и выходных документов, не требующие модификации разработанных алгоритмов для ЭВМ.

Согласно ОСТ все нормативы приведены из расчёта 1000 человек.

Таблица 4.2.

Исходные данные

Показатели	Условное обозначение	Величина	Примечание
Трудоёмкость разработки технического задания, нормо-часы		10772	[8]
Трудоёмкость разработки технического проекта, нормо-часы		22276
Трудоёмкость разработки рабочего проекта, нормо-часы		7028
Трудоёмкость разработки и оформление документации, нормо-часы		40 083
Трудоёмкость внедрения по видам работ, нормо-часы		8239
Количество человек с возможностью одновременной работы с системой, чел.		3
Плановый срок разработки информационной системы, мес.		3
Количество рабочих дней в месяце, дн.		22
Продолжительность рабочего дня, час.		8

Трудоёмкость создания технического проекта рассчитывается по следующей формуле:

, где - трудоёмкость разработки технического задания, - трудоёмкость разработки технического проекта, - трудоёмкость разработки рабочего проекта, - трудоёмкость разработки и оформление документации, - трудоёмкость внедрения по видам работ.

(4.1)

Для определения времени, необходимого для создания и внедрения автоматизированной системы, воспользуемся табл.3.

Общая трудоемкость = 60.346 н/ч.

Трудоемкость с учетом поправочного коэффициента = 2112,11 н/ч. (поправочный коэффициент вводится в зависимости от сложности алгоритма, степени новизны и объема информации, в нашем случае=0.035).

Плановый срок разработки продукта -3 месяца

Среднее количество рабочих дней в месяце – 22 дня

Продолжительность рабочего дня – 8 часов.

Тогда по плану срок работы составит: 528 часа.

На основе полученных данных рассчитаем количество человек, работающих над созданием АСУП:

N=T/S (4.1)

N – плановая численность,

T – трудоемкость с учетом поправочного коэффициента,

S - плановый срок работы в часах.

Рассчитав по формуле, получаем N =4 чел.

В состав издержек в данном случае входит:

• затраты на заработную плату исполнителей, FС_зр, руб.;

• начисления на заработную плату исполнителей (отчисления на социальные нужды и проч.) H_CFP, руб.;

• затраты на материалы, покупные изделия FС_мр, руб.;

• затраты на электроэнергию FС_эр, руб.;

• затраты на приобретение (или аренду) технических средств FС_тр, руб;

• накладные расходы FС_нр, руб.;

• амортизационные отчисления С_ар, руб.

- Затраты на заработную плату исполнителей определяются по формуле:

, (4.3)

где С_т - среднедневная ставка заработной платы, руб./дн (С_т = 412,88 руб/день);

R_i - число исполнителей (4); t_i - время работы исполнителей, дни (66 дней).

2. Отчисления в фонды с заработной платы исполнителей рассчитываются по формуле:

H_CFP = 0.30 FС_зр, (4.4)

В 2012 году общая величина тарифа страховых взносов равна максимальной ставке - 30 процентов (в ПФР - 22 процена; в ФСС России - 3,1 процента; в ФФОМС - 5,1 процента) где FС_{зр –} затраты на заработную плату исполнителей.

-Затраты на материалы и покупные изделия:

Таблица 4

Затраты на материалы

Наименование материала	Единицы измерения	Количество, шт.	Цена, руб.	Общая стоимость, руб.
Бумага А4	Пачка	8	120	960
Картридж для принтера	шт.	2	268	5360
Канцелярские наборы	шт.	4	350	1400
Носители информации	шт.	4	400	1600
Итого материальных затрат				9320

Как видно из табл. 4 составят 9320 руб.

-Затраты на электроэнергию:

(4.5)

где С_э - тариф на электроэнергию, тыс.руб/квт-ч (С_э= 2,42 р/квт-ч)

t^ЭВМ, t^PRN , t^MR - время эксплуатации ЭВМ и принтера, маршрутизатор ч/дн;

N, M - количество ЭВМ и принтеров, соответственно, ед.;

W_PR, W_МОН, W_прин - потребляемая мощность процессора, монитора, лазерного принтера квт-ч;

m - количество работ, для выполнения которых необходимо использование ЭВМ и принтеров;

t_j - время выполнения j-й работы, дн.

Для разработки будет применяться следующая техника:

Четыре укомплектованных компьютеров общей стоимостью 25000 руб каждый. Суммарная потребляемая мощность компьютера –500Вт/ч. Срок службы -5 лет.

Для печати документов приобретен принтер HP Laser Jet 2420 по цене 15000руб., потребляемая мощность одного принтера 200Вт/ч. Срок службы 10 лет.

В году 250 рабочих дня, продолжительность рабочего дня – 8часов, следовательно, годовой фонд времени работы ЭВМ равен – 2000 часов.

-Затраты на текущий ремонт и запасные части для оборудования и мебели.

Данные затраты Z_рем составляют 13 500 руб., т.е. 10% от первоначальной стоимости оборудования, оргтехники.

-Амортизационные отчисления определяются по формуле:

, (4.7)

где FС_тр - стоимость технических средств, руб.;

Т_тр - срок службы технического средства в годах;

FC_ПР - стоимость производственных помещений;

t_р - время разработки АСУ в годах.

Для вычисления формулы необходимо найти стоимость технических средств:

, (4.8)

где Р_тi - цена i-го технического средства, руб/ед;

а_i - количество i-х технических средств, ед.

и стоимость производственных помещений:

FC_ПР=S *Ц_М, (4.9)

где S –площадь помещения, в котором проводится автоматизация (30м²);

Ц_М – цена за 1 кв.м. (принимаем 20000 руб.)

-Прочие расходы.

В прочие расходы входят затраты на коммунальные услуги, средства связи, охрану и др. Прочие расходы за 3 месяца работы составляют работы составляют 6500 руб.

Общие издержки на разработку информационного и программного обеспечения составляют 463 117 рублей и представлены в табл. 5. Исходные данные для расчета представлены в таблице 4.7

Таблица 5

Затраты на разработку системы

Элемент затрат	Сумма, руб.
Заработная плата в месяц	109000
Отчисления в фонды в месяц	32918
Амортизация	18017
Электроэнергия	3526
Материальные затраты	9320
Прочие расходы	6500
ИТОГО	463 117