2. Понятие, значение и роль критериев, признаков банкротства физических лиц. Законы о несостоятельности (банкротстве) 1998, 2002 гг. Особенности введения.

Одним из основных недостатков действовавшего до 1998 г. законодательства о банкротстве следует назвать одномерный подход ко всем категориям должников при применении к ним процедур банкротства. В Законе РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» 1992 г. разграничение позиций по признакам банкротства юридических лиц и граждан отсутствовало. Одинаковыми были и признаки банкротства таких должников, и применяемые к ним процедуры, и порядок рассмотрения дел арбитражными судами.

Гражданский кодекс РФ впервые специально предусмотрел в ст. 25 только возможность банкротства индивидуального предпринимателя. Эти нормы могут применяться к крестьянскому (фермерскому) хозяйству, поскольку глава крестьянского хозяйства признается предпринимателем (ст. 23 ГК РФ).

ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», принятый в 1998 г., в полной мере учел специфику отдельных категорий должников и предусмотрел связанные с этим особенности применения к ним процедур банкротства.

Данный закон содержит положения, регламентирующие порядок банкротства физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем. Более того, в этом законе есть принципиально новое для современного российского права положение о возможности банкротства физического лица – непредпринимателя, то есть, лица, не занимающегося предпринимательской деятельностью.

При этом к индивидуальным предпринимателям предъявляются значительно более строгие требования. В частности, критерием несостоятельности физического лица - непредпринимателя является неоплатность (то есть для признания его банкротом должна быть доказана недостаточность всего имущества для удовлетворения заявленных требований кредиторов). Для индивидуального предпринимателя критерием банкротства выступает неплатежеспособность (то есть достаточно неуплаты определенного денежного долга в течение установленного срока, а наличие и объем имущества значения не имеют).

Вообще, в большинстве правовых систем действуют нормы, регулирующие несостоятельность граждан. Однако, действующий Гражданский кодекс РФ, принятый 30.11.94 г., предусматривал (и предусматривает в настоящее время) возможность банкротства лишь гражданина, являющегося индивидуальным предпринимателем, никак не регламентируя особенности такого банкротства. А между тем институт банкротства гражданина рассматривается в развитых правовых системах как один из наиболее эффективных способов защиты граждан, попавших волею обстоятельств в тяжелое материальное положение, который позволяет в один момент очиститься от бремени долгов и начать все сначала. В положении должника с непосильным бременем обязательств может оказаться не только индивидуальный предприниматель, но и всякий гражданин, взявший заем в банке, купивший недвижимость или иной дорогостоящий товар в кредит и т.п. Именно поэтому в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г. специальная глава регламентирует особенности банкротства гражданина.

Следует отметить еще одну принципиальную проблему, не решенную действующим законодательством: какие нормы следует применять к субъекту, ведущему предпринимательскую деятельность, но не зарегистрированному соответствующим образом? С одной стороны, согласно п. 4 ст. 23 ГК РФ гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юридического лица с нарушением требований о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, не вправе ссылаться в отношении заключенных им при этом сделок на то, что он не является предпринимателем. Из этого следует применение к сделкам такого гражданина норм о предпринимателях. С другой стороны, при проведении в судах производства по делу о несостоятельности речь не идет о сделках. Поэтому, если п. 4 ст. 23 ГК РФ толковать буквально, дело о банкротстве индивидуального предпринимателя может быть возбуждено только при наличии его государственной регистрации.

Аналогично должен быть решен вопрос и о последствиях ситуации, когда индивидуальный предприниматель ввиду угрозы банкротства отказался от данного статуса либо срок его регистрации истек. Представляется, что результатом буквального толкования будет ответ о невозможности применения к такому субъекту ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», так как в законе речь идет о банкротстве индивидуального предпринимателя (а не субъекта, который в прошлом являлся предпринимателем либо сделки которого связаны с предпринимательской деятельностью).

Для решения этой проблемы представляется целесообразным в ситуациях, когда большинство требований кредиторов основано на обязательствах, на которые может быть распространено действие п. 4 ст. 23 ГК РФ, к гражданам, хоть и не зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, но ведущим предпринимательскую деятельность, применять нормы о несостоятельности.

Основанием для признания гражданина банкротом была признана неспособность исполнить денежные обязательства или уплатить налоги и иные обязательные платежи, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены, в связи с тем, что сумма имеющихся долгов превышает стоимость имущества гражданина (ст. 3).

Данное положение повторяется и в п. 1 ст. 3 нового ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г.

Возбуждение дела о банкротстве физического лица имеет свои особенности по сравнению с возбуждением процедуры банкротства юридического лица. Дело о банкротстве гражданина может быть возбуждено арбитражным судом по заявлению как самого должника, так и его кредиторов, прокурора, а также налоговых и других уполномоченных органов (п. 1 ст. 153). В ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г. число субъектов, обладающих правом подачи в суд заявления о признании гражданина банкротом, сокращено. В соответствии с п. 1 ст. 203 закона заявление о признании гражданина банкротом может быть подано в арбитражный суд гражданином-должником, кредитором, а также уполномоченным органом.

В исключение из этого общего правила не могут быть инициаторами признания гражданина банкротом лица с требованиями о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, о взыскании алиментов и по иным требованиям личного характера. Однако эти лица вправе предъявить свои требования, если дело о банкротстве гражданина возбуждено другими кредиторами. Если же они не заявят свои требования при применении процедуры банкротства, их требования сохраняют силу после завершения процедуры банкротства. При этом в период осуществления процедуры банкротства свои требования к гражданину вправе были предъявить также кредиторы по обязательствам, связанным с возмещением вреда жизни и здоровью, взысканием алиментов и иным обязательствам личного характера. Но если даже такие требования не будут предъявлены, они, в отличие от других обязательств гражданина, сохранят свою силу и после окончания процедуры банкротства.

Для предотвращения банкротства гражданин-должник вправе представить арбитражному суду на утверждение план погашения своих долгов. Сведения, которые должны быть указаны в этом плане, определены в статье 154 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г. Если кредиторы не возражают, то план может быть утвержден арбитражным судом. Тогда производство по делу о банкротстве приостанавливается на срок не более 3-х месяцев. Арбитражный суд вправе внести изменения в план погашения долгов, в частности увеличить или сократить срок его осуществления, размеры сумм, которые ежемесячно оставляются должнику и членам его семьи на потребление. Если долги будут погашены, производство по делу о банкротстве прекращается.

При принятии заявления о признании гражданина банкротом арбитражный суд налагает арест на имущество гражданина, за исключением имущества, на которое в соответствии с Гражданским процессуальным кодексом РФ нельзя обращать взыскание.

Арбитражный суд может по просьбе должника отложить рассмотрение дела о банкротстве для осуществления им расчетов с кредиторами или заключения с ними мирового соглашения. Суд вправе приостановить производство по делу при наличии сведений об открытии наследства в пользу должника.

После завершения расчетов с кредиторами за счет выручки от продажи имущества гражданина, за исключением имущества, на которое в соответствии с процессуальным законодательством не может быть обращено взыскание, гражданин, признанный банкротом, считался свободным от всех, в том числе оставшихся непогашенными, долгов.

Положения о банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, вызвали наибольшее количество возражений при принятии ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г. Основной аргумент противников введения института банкротства граждан состоял в том, что это не соответствует Гражданскому кодексу РФ. В связи с этим следует отметить, что отсутствие в тексте ГК статьи, специально посвященной банкротству граждан, при наличии статей, регулирующих банкротство индивидуальных предпринимателей (ст. 25) и юридических лиц (ст. 65), вовсе не означает запрета на включение соответствующих норм в текст ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Кроме того, с точки зрения защиты прав и законных интересов кредиторов невозможно объяснить, почему они вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве индивидуального предпринимателя, не оплатившего небольшую партию переданного ему товара, и в то же время не могут добиться возбуждения дела о банкротстве бывшего руководителя банка, не возвратившего многомиллионные суммы займов.

Лишь на первый взгляд может показаться, что нераспространение действия законодательства о несостоятельности на физических лиц - непредпринимателей создало бы для них более льготный, щадящий режим, поставило бы в более выгодное положение по сравнению с предпринимателями. На самом деле это не так. Вследствие признания банкротом (так называемое «потребительское банкротство») гражданин в силу п. 1 ст. 162 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г. освобождается от долгов (за исключением долгов личного характера). В противном случае, при отсутствии законодательной возможности банкротства, погашения обязательств не происходит, и кредиторы имеют право обратить взыскание на любое (когда бы оно ни появилось) имущество должника в течение неопределенного времени. Более того, обязанность исполнить требования кредиторов переходит по наследству.

Таким образом, объявление гражданина банкротом избавляет его от необходимости в течение неопределенного времени всем своим имуществом отвечать по обязательствам. В целях пресечения недобросовестных действий, направленных на использование процедуры банкротства для освобождения от долгов, ст. 163 Закона о банкротстве предусматривает более строгие последствия повторного банкротства гражданина. Включение в законодательство норм о банкротстве граждан (как предпринимателей, так и непредпринимателей) - безусловно, явление позитивное.

И, тем не менее, в соответствии с п. 1 ст. 185 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г., положения о банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, могли вступить в силу лишь с момента введения в действие норм о банкротстве граждан, которые должны были быть внесены в Гражданский кодекс. На сегодняшний момент, несмотря на принятие нового ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», данная ситуация сохраняется, так как изменения в Гражданский кодекс РФ, позволяющие применять процесс банкротства к гражданам, не являющимся предпринимателем, по-прежнему не внесены.

Основанием признания банкротом индивидуального предпринимателя, как уже говорилось, является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 164 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г.).

Понятие индивидуального предпринимателя определено в статье 23 ГК РФ. Это гражданин, который занимается предпринимательской деятельностью и зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Предпринимательской признается самостоятельная производственная деятельность, осуществляемая на свой риск и направленная на систематическое получение прибыли (ст. 2 ГК РФ). Необходимым условием для занятия гражданином предпринимательской деятельностью является его государственная регистрация в качестве предпринимателя.

Аналогичный критерий банкротства индивидуального предпринимателя предусмотрен и новым ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г.

К предпринимателям в гражданском праве предъявляются повышенные требования по сравнению с требованиями, предъявляемыми к гражданам, предпринимателями не являющимися, так как они являются профессиональными участниками оборота; в силу ст. 401 ГК РФ индивидуальные предприниматели, как и коммерческие юридические лица, несут ответственность без учета вины.

Заявление о признании банкротом гражданина-предпринимателя может быть подано в арбитражный суд им самим, кредиторами по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью, налоговыми и иными уполномоченными органами, а также прокурором (прокурор изъят из числа субъектов, уполномоченных подавать заявление в соответствии с новым ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г.). В таких случаях требования кредиторов по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью, объединяются с другими требованиями, по личным обязательствам гражданина о взыскании алиментов, возмещении вреда, оплате жилья и так далее. Все требования удовлетворяются за счет принадлежащего предпринимателю имущества, на которое может быть обращено взыскание. Согласно Постановлению Пленумов Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 1 июля 1996 года N 6/8 после завершения расчетов с кредиторами индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, считается свободным от исполнения оставшихся обязательств, связанных с его предпринимательской деятельностью. Неудовлетворенные требования о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и иные требования личного характера сохраняют свою силу независимо от того, были ли они предъявлены при осуществлении процедуры банкротства. (Вестник ВАС РФ. 1996. N 9).

Индивидуальный предприниматель после признания его банкротом не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя до истечения одного года с момента признания его банкротом.

Признание банкротом гражданина, являющегося индивидуальным предпринимателем, означает также, что утрачивает силу его государственная регистрация в качестве индивидуального предпринимателя и аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.

К положениям о банкротстве физических лиц относятся положения о банкротстве крестьянского (фермерского) хозяйства, так как оно не является юридическим лицом и его деятельность осуществляется через государственную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя главы крестьянского (фермерского) хозяйства.

Крестьянское (фермерское) хозяйство может быть создано одним гражданином или совместно с членами семьи либо партнерами с целью производства, переработки и реализации сельскохозяйственной продукции.

Основанием признания крестьянского хозяйства банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанности по уплате обязательных платежей (ст. 167 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г., ст. 217 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г.).

Заявление о признании крестьянского (фермерского) хозяйства банкротом подается в арбитражный суд главой хозяйства при наличии письменного согласия всех членов хозяйства. Оно подписывается индивидуальным предпринимателем - главой крестьянского хозяйства. К заявлению прикладываются документы, подробно характеризующие имущественное положение хозяйства, перечисленные в ст. 168 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г. и ст. 218 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г.

Так же, как и при банкротстве гражданина, главой крестьянского (фермерского) хозяйства может быть представлен в арбитражный суд план восстановления платежеспособности хозяйства. В случае, если этот план представляется убедительным, арбитражный суд вводит внешнее управление крестьянским (фермерским) хозяйством, полномочия внешнего управляющего могут осуществляться главой крестьянского хозяйства, что является исключением из общих правил введения внешнего управления. Введение внешнего управления, как правило, ограничивается сроком до окончания соответствующего периода сельскохозяйственных работ, доходы от которых позволят крестьянскому хозяйству погасить долги. Указанный срок, согласно ст. 169 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г., не может превышать более чем на три месяца сроки, установленные для внешнего управления п. 4 ст. 68 данного Закона. Последние составляют двенадцать месяцев с правом продления срока не более чем на шесть месяцев. Однако, если в связи со стихийными бедствиями или другими крайне неблагоприятными причинами имел место спад и ухудшение финансового положения хозяйства, срок внешнего управления может быть продлен еще на один год.

Внешнее управление может быть и досрочно прекращено арбитражным судом при обнаружении невозможности восстановить платежеспособность хозяйства. В этом случае наступает признание хозяйства банкротом и открытие конкурсного производства.

Хозяйство может быть признано банкротом и по заявлению кредитора, налогового или иного уполномоченного органа или прокурора. В этом случае наступают те же последствия, которые определены для заявления главы крестьянского (фермерского) хозяйства, поданного в арбитражный суд.

Особенностью производства по делу о банкротстве крестьянского хозяйства является и то, что в состав конкурсной массы включается только имущество, принадлежащее членам хозяйства на праве общей собственности, предназначенное для нужд хозяйства, а также право аренды земельного участка и иные права, принадлежащие хозяйству и имеющие денежную оценку. Поэтому не включается в конкурсную массу имущество, являющееся собственностью главы и членов крестьянского хозяйства, и иное имущество, в отношении которого доказано, что оно не является общей собственностью членов хозяйства, а приобретено на доходы отдельных его членов.

Другой особенностью процедуры банкротства в отношении крестьянского хозяйства является особый способ продажи его имущества. Недвижимое имущество и имущественные права в отношении недвижимости, входящие в конкурсную массу, продаются только по конкурсу. Обязательным условием конкурса является сохранение покупателем целевого сельскохозяйственного назначения продаваемых объектов.

Распределение полученных доходов от реализации имущества производится в общем порядке очередности, установленной ст. 161 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г. для порядка удовлетворения требований кредиторов. Однако так как банкротство крестьянского хозяйства касается только общей собственности его членов, то требования личного характера не объединяются с требованиями к хозяйству и должны удовлетворяться из лично принадлежащего членам хозяйства имущества.

С момента принятия арбитражным судом решения о признании крестьянского (фермерского) хозяйства банкротом и об открытии конкурсного производства государственная регистрация главы хозяйства, как и других индивидуальных предпринимателей, утрачивает силу.