Ввод начальных остатков

Исходные данные.

В ЗАО «Фамилия студента» переход с ручного на автоматизированный учет в программе «1С:Бухгалтерия 8» осуществляется с 01.01.20__ года.

Доли акционеров распределены следующим образом:

Таблица 7

Распределение уставного капитала ЗАО «Фамилия студента»
Юридические лица		Физические лица
НПО «Бетта»	800 акций (800 000 руб.)	Шуркин Е.Л.	400 акций (400 000 руб.)
КБ «Вест»	1200 акций (1 200 000 руб.)	Чуркин В.А.	400 акций (400 000 руб.)
		Веркин В.П.	200 акций (200 000 руб.)

Для счета 80.01 количество акций, распределенных между учредителями, приведено в таблице 7. Их количество необходимо указать в качестве второго разреза аналитического учета на счете.

Начальные остатки по счетам бухгалтерского учета на указанную дату представлены в табл. 8 с разделением на дебетовые и кредитовые. По налоговому учету остатков нет.

Начальные остатки на 01.01.20__ ЗАО «Фамилия студента»

Таблица 8

№ п/п	№ счета/субсчета субконто	Дебет (руб.)	Кредит (руб.)
1	50.01	1000.00
2	51	100 000.00
3	75.01
	НПО «Бетта»	800 000.00
	КБ «Вест»	1 100 000.00
	Шуркин Е.Л.	399 000.00
	Чуркин В.А.	400 000.00
	Веркин В.П.	200 000.00
4	80.01
	НПО «Бетта»		800 000.00
	КБ «Вест»		1 200 000.00
	Шуркин Е.Л.		400 000.00
	Чуркин В.А.		400 000.00
	Веркин В.П.		200 000.00
	Итого	3 000 000.00	3 000 000.00

Для ввода исходных остатков необходимо щелкнуть по значку «Ввод начальных остатков» на вкладке «Предприятие» Панели функций (или выбрать пункт меню Предприятие/Ввод начальных остатков).

В правой части открывшегося окна приведена интерактивная инструкция. Красным цветом выделен текст инструкции, которую необходимо выполнить в первую очередь. Синим – гипертекстовые ссылки для выполнения очередного действия.

Начать предлагается с указания даты ввода начальных остатков. Для этого щелкнуть по ссылке «Установить дату ввода начальных остатков». Установить дату 31 декабря года, предшествующего текущему, и щелкнуть по кнопке «Установить». Если потребуется изменить дату ввода начальных остатков или внести дополнительные настройки в учетную политику, то можно использовать соответствующие ссылки в тексте инструкции. Далее рекомендуется прочитать текст инструкции и приступить к вводу начальных остатков.

Рассмотрим для примера ввод начальных остатков для отдельных счетов по данным табл. 8.

Для счетов 50.01 и 51:

• в окне «Ввод начальных остатков» в поле «Организация» должно быть установлено название «своего» предприятия, например, «Иванов ЗАО»;

• открыть вкладку «Основные счета плана счетов»;

• выделить в списке счетов счет 50.01 (рекомендуется набирать код счета на цифровой клавиатуре);

• щелкнуть по кнопке «Ввести остатки по счету»; откроется окно для ввода остатков по счетам 50-59;

• нажать “Insert” или щелкнуть по кнопке «Добавить»;

• нажать два раза клавишу “Enter”, чтобы открыть план счетов и подтвердить выбор счета 50.01;

• нажать “Enter”, чтобы перейти в поле «Сумма остатка» и ввести сумму остатка по счету из таблицы 8;

• щелкнуть по кнопке «Записать», но не закрывать окно;

• перейти к вводу остатка по счету 51; для этого нажать клавишу “Insert”;

• набрать на клавиатуре «51» (без кавычек), нажать Enter (станет активным поле «Субконто счета»⁵), Enter (откроется список банковских счетов), Enter (название единственного счета в списке подставится в поле «Субконто счета»), Enter (станет активным поле «Сумма остатка»), ввести сумму остатка, Enter;

• закончить ввод остатков по этой группе счетов щелчком по кнопке «ОК»;

• в окне «Ввод начальных остатков» отобразятся введенные суммы.

Для счета 75.01:

• выделить счет в списке счетов и щелкнуть по кнопке «Ввести остатки по счету»;

• нажать Insert;

• нажать Enter и подтвердить выбор счета 75.01; курсор переместится в поле «Субконто счета»;

• нажать Enter, чтобы открыть справочник «Контрагенты», в котором открыть клавишей Enter группы «Учредители» и «Физ. лица», а затем выбрать первую фамилию и нажать Enter два раза;

• ввести сумму остатка по дебету для выбранного учредителя из таблицы 8, Enter; кнопка «Записать»;

• скопировать введенную строку через нажатие на клавишу F9 или соответствующую пиктограмму (Добавить копированием (F9)), так как аналогичные записи остатков по счету 75.01 необходимо ввести и для других учредителей;

• заменить в скопированной строке учредителя и сумму остатка;

• повторить описанную процедуру для остальных учредителей, в том числе юридических лиц;

• щелкнуть «ОК».

Для счета 80.01:

• выделить счет в списке счетов и щелкнуть по кнопке «Ввести остатки по счету»;

• нажать Insert;

• нажать Enter и подтвердить выбор счета 80.01; курсор переместится в поле «Субконто счета»;

• нажать Enter, чтобы открыть справочник «Контрагенты», в котором открыть группы «Учредители» и «Физ. лица», а затем выбрать первую фамилию и нажать Enter два раза; курсор переместится в нижележащее поле «Субконто счета»;

• нажать Enter, в открывшемся справочнике «Ценные бумаги» ввести с помощью команды «Добавить» новый элемент - «Акции» и подставить его в поле «Субконто»; нажать Enter;

• перейти в поле «Количество» и ввести число акций для выбранного учредителя из таблицы 7, нажать Enter;

• ввести сумму остатка по кредиту для данного учредителя из таблицы 8;

• записать и скопировать введенную строку через F9 или соответствующую пиктограмму;

• заменить учредителя, количество акций и сумму остатка;

• повторить описанную процедуру для остальных учредителей, в том числе юридических лиц;

• щелкнуть «ОК».

После завершения ввода остатков по счетам сравнить итоги по дебету и кредиту по всем счетам. Суммы должны быть равны. Закрыть окно ввода начальных остатков.