48.Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

Предмет:

Находящиеся в обращении билеты и металлические монеты ЦБ РФ;

Государственные и иные ценные бумаги в валюте РФ;

Иностранная валюта и ценные бумаги в иностранной валюте (Конвенция о фальшивомонетничестве 1929 г.).

Объективная сторона:

Изготовление поддельных денег или ценных бумаг, т.е. полная или частичная подделка. Способ подделки не имеет значение для квалификации. Необходимо установить, что поддельные деньги и ценные бумаги имели существенное сходство по форме, цвету и другим основным реквизитам с настоящими купюрами. В тех случаях, когда имеет место явное несоответствие, которое исключает участие купюры в денежном обороте (грубый обман), действия квалифицируются по статье 159 УК РФ;

Хранение: нахождение в владении виновного лица, т.е. при себе, в помещении, в тайниках;

Перевозка – перемещение любым видом транспорта, в т.ч. в пределах одного населенного пункта;

Сбыт – использование денег и ценных бумаг в качестве средства платежа. Ответственности за сбыт подлежат также лица, которые стали случайными обладателями купюр, но, зная о поддельности денег, использовали их как настоящие.

Преступление окончено:

Изготовление – когда изготовлен хотя бы один денежный знак с целью сбыта;

Сбыт – при установлении хотя бы единичного факта сбыта поддельных денег. Неудавшаяся попытка расплатиться – покушение на сбыт.

Субъективная сторона – прямой умысел. При изготовлении, хранении и перевозке обязательная цель – сбыт. Её отсутствие исключает уголовную ответственность.

Субъект – 16 лет.

Часть 2: Крупный размер – свыше 1 500 000 р., для иностранной валюты учитывается количество и номинал (по курсу цб на момент совершения преступления.

Часть 3 – организованная группа.

Вопросы квалификации:

Незаконное приобретение лицом в результате проделанных им операций с фальшивыми деньгами чужого имущества охватывается статьей 186 и не требует дополнительной квалификации за хищение;

Подделка билетов денежно-вещевой лотереи с целью сбыта или незаконное получение выигрыша квалифицируются как мошенничество;

Изготовление в целях сбыта или сбыт денежных знаков, изъятых из обращения и имеющих лишь коллекционную ценность, квалифицируется как мошенничество по ст.159 УК.

49.Преступления в сфере экономической деятельности, связанные с банкротством.

Непосредственным объектом является порядок проведения процедуры банкротства.

Неправомерные действия при банкротстве

(ст. 195 УК РФ)

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч.1 статьи, состоит:

– в сокрытии имущества, имущественных прав или имущественных обязательств, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе;

– в передаче имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества;

– в сокрытии, уничтожении, фальсификации бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

По ч. 2 статьи ответственность наступает за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов заведомо в ущерб другим кредиторам.

Состав – материальный.

Субъективная сторона– прямой умысел.

Субъект преступления– руководитель юридического лица или его учредитель (участник) либо индивидуальный предприниматель.

Часть 3 устанавливает ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации в случаях, когда функции руководителя юридического лица либо кредитной организации возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб, которое может осуществляться любыми способами, в том числе путем:

– уклонения или отказа от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей;

– уклонения или отказа от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной организации. Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) Объективная сторона заключается в преднамеренном банкротстве, под которым понимается совершение действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Деяние является уголовно наказуемым только в случае причинения крупного ущерба.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом, а также личными интересами или интересами других лиц в случае, если деяние было совершено индивидуальным предпринимателем.

Субъект преступления– руководитель или учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель.

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)

Объективная сторона– состоит в фиктивном банкротстве, под которым понимается заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности.

Состав преступления – материальный.

Субъект преступления– руководитель или учредитель (участник) юридического лица, индивидуальный предприниматель.

Комментарий к статье 196. Преднамеренное банкротство

1. Объективная сторона состава преступления описывается в законе как преднамеренное банкротство. Под последним следует понимать любые действия (бездействие), которые привели к возникновению у юридического лица или индивидуального предпринимателя признаков банкротства, определенных ст.3-5 Закона о банкротстве и ст.2 Закона о банкротстве кредитных организаций.

Способы совершения преступления различны и на квалификацию не влияют. В частности, в целях преднамеренного банкротства могут быть досрочно исполнены обязательства; предоставлены заведомо невозвратные кредиты; получены кредиты под ведение деятельности, которую лицо в действительности не намеревается осуществлять; заключены невыгодные сделки и т.п.; в целях преднамеренного банкротства лицо также может фактически приостановить хозяйственную деятельность, отказаться от возврата полученных кредитов и т.п.

Состав преступления материальный; понимание и размер крупного ущерба совпадают с аналогичным понятием в ч.1 ст.195 УК.

Состав преступления может иметь место только в том случае, если в результате совершения соответствующих действий (бездействия) в последующем арбитражным судом было вынесено решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. В отсутствие такого решения состав рассматриваемого преступления отсутствует, а соответствующие действия могут при наличии к тому оснований квалифицироваться по ст.201 УК.

2. С субъективной стороны состав преступления характеризуется только прямым умыслом, поскольку действия совершаются преднамеренно, т.е. с целью вызвать банкротство юридического лица или индивидуального предпринимателя.

3. Субъект преступления специальный - вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет и являющееся руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем. Содержание данных понятий совпадает с соответствующими признаками субъекта составов преступлений, предусмотренных ч.1 и 2 ст.195 УК, за изъятием арбитражных управляющих и руководителя временной администрации кредитной организации, которые могут быть назначены только после выявления созданных преступными действиями признаков банкротства.

Комментарий к статье 197. Фиктивное банкротство

1. Объективная сторона состава преступления характеризуется действием, заключающимся в заведомо ложном публичном объявлении соответствующим субъектом о своей несостоятельности. Под таким объявлением следует понимать обращение должника в арбитражный суд с заявлением о признании себя банкротом (п.1 ст.7, ст.8 и 9, п.1 ст.203, п.1 ст.215 Закона о банкротстве), носящим заведомо ложный характер, т.е. поданным при достоверно известном должнику наличии у него возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме (п.3 ст.10 Закона о банкротстве). Иное (т.е. внесудебное) заведомо ложное публичное объявление о несостоятельности состава преступления не образует.

2. Состав преступления материальный; преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба, т.е. с момента причинения всем кредиторам в ходе проведения процедур банкротства, предусмотренных ст.27 Закона о банкротстве, совокупного ущерба на сумму, превышающую 250 тыс. руб. (примечание к ст.169 УК).

3. Заведомо ложное объявление о несостоятельности с последующими неправомерными действиями при банкротстве образует совокупность преступлений, предусмотренных ст.195 и 197 УК.

4. С субъективной стороны состав преступления характеризуется только прямым умыслом. Субъект осознает заведомую ложность производимого им объявления о несостоятельности, т.е. ему достоверно известно о наличии у него возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме (п. 3 ст.10 Закона о банкротстве).

5. Субъект рассматриваемого состава преступления специальный - вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет и являющееся руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем. Содержание данных понятий совпадает с соответствующими признаками субъекта составов преступлений, предусмотренных ч.1-2 ст.195 УК, за изъятием арбитражных управляющих и руководителя временной администрации кредитной организации, которые могут быть назначены только после заведомо ложного публичного объявления о несостоятельности.