Вопросы по тематическому контролю тема : «Организация расчетов и кредитования организаций»
Сущность наличных денежных расчетов
Расчеты посредством наличных денег – средством платежа являются реальные денежные знаки.
Сущность безналичных денежных расчетов
безналичный расчет происходит путем цифровых записей об обращающейся денежной массе. При этом определенная денежная сумма списывается со счета одного субъекта и зачисляется на счет другого
Изложите порядок открытия счетов организациями в банке
Для открытия банковского счета юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем в банк предоставляется следующий пакет документов:
- заявление владельца счета на открытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на его открытие
- копия (без нотариального засвидетельствования) устава (учредительного договора - для коммерческой организации, действующей только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации, - для юридического лица. Копии документов (устава, учредительного договора) должны быть заверены руководителем юридического лица (лицом, имеющим полномочия, предоставленные руководителем юридического лица) посредством подписания всех листов и проставления печати на каждом из них либо документы должны быть прошиты, прошнурованы, пронумерованы, заверены подписью руководителя (лица, им уполномоченного) и скреплены печатью юридического лица с проставлением отметки "Верно" на первом листе.
- копия (без нотариального засвидетельствования) свидетельства о государственной регистрации - для индивидуального предпринимателя.
- карточка с образцами подписей должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати.
- иные документы (сведения) необходимые для идентификации владельца счета в соответствии с законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
Банковская служба клиентского менеджмента рассматривает пакет документов предоставленных клиентом и выносит решение по вопросу открытия расчетного счета. Отправляет письмо с решением банка клиенту, при положительном решении в письме сообщаются реквизиты расчетного счета.
Виды счетов открываемых организациями в банке
текущий (расчетный) банковский счету по которому осуществляются следующие операции:
зачисление на счет денежных средств, поступивших на имя его владельца;
перечисление со счета денежных средств иным лицам, в том числе банку;
выдачу со счета наличных денежных средств;
иные операции, предусмотренные законодательством и договором
временные
для строительства объекта на срок до ввода его в эксплуатацию;
учредителю создаваемой коммерческой организации, уполномоченному другими учредителями, для формирования ее уставного фонда;
уже созданной коммерческой организации — для увеличения размера ее уставного фонда;
в иных предусмотренных законодательством случаях;
благотворительные — для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной (спонсорской) помощи или пожертвований;
карт-счета — для отражения операций, осуществляемых с использованием банковских пластиковых карточек;
счета по учету депозитов — в целях хранения и получения юридическими лицами дохода на срок или до востребования;
счета по учету кредитов;
текущий (расчетный) счет, специальные, депозитные и другие счета в иностранных валютах.