Питання для самоконтролю

1. У чому полягає основне призначення системи внутрішнього контролю банку?

2. Які рівні контролю виділяють і чим вони різняться?

3. Чи можна казати, що внутрішній аудит та внутрішній контроль у банку - це взаємозалежні поняття? Що у них спільного та чим вони різняться?

4. Які два види контролю виділяють? У чому вони полягають?

5. Визначте основні завдання банку при організації контролю за ризиками.

6. Назвіть основні складові контролю.

7. У чому полягає сутність поняття «моніторинг ризиків»? Які основні його механізми ви можете назвати (не менше п’яти).

8. Як відбувається моніторинг ризиків, що мають кількісний вимір?

9. Як відбувається моніторинг ризиків, що не мають кількісного виміру?

10. Що є основною контрольною формою проведення моніторингу, за допомогою якої забезпечується зворотний зв’язок?

11. Чим різняться моніторинг та оцінювання банківських ризиків та що є спільного між ними?

Завдання для самостійної роботи

Завдання 1 У табл. 10. наведено фактичну структуру кредитної заборгованості окремого банку. У межах кредитної політики були виписані процедури контролю, якими визначені нормативні значення допустимого обсягу кредитних вкладень, що мають спрямовуватись банком з урахуванням усіх його філій на кредитування окремих галузей, прийнятних за даного економічного розвитку країни.

Оцінити галузеву концентрацію кредитного портфеля банку.

Таблиця 10.

АНАЛІЗ ДОТРИМАННЯ БАНКОМ

НОРМАТИВІВ КРЕДИТУВАННЯ ЗА ГАЛУЗЯМИ ЕКОНОМІКИ,

%

Галузь	Фактичне значення	Нормативне значення	Відхилення (перекредитування, недокредитування)
Харчова промисловість	30	15	+15
Металургія і обробка металу	19	15	+4
Машинобудування	15	15	-
Обробка деревини, виробництво, поліграфія тощо	12	10	+2
Хімічне виробництво	8	10	-2
Будівництво	7	10	-3
Легка промисловість	5	5	-3
Сільське господарство	-	5	-5
Інші	4	5	-1

Завдання 2. Проаналізувати дотримання банком нормативів НБУ

(табл.. 11.).

Таблиця 11.

АНАЛІЗ ДОТРИМАННЯ ЕКОНОМІЧНИХ НОРМАТИВІВ БАНКОМ,

%

Економічний норматив	Нормативне значення НБУ	Фактичне значення показників	Відхилення від нормативу
Достатність капіталу	10	16,8	6,8
Адекватність основного капіталу	4	8,2	4,2
Миттєва ліквідність	20	38,6	18,6
Поточна ліквідність	40	49	9
Короткострокова ліквідність	20	25,8	5,8
Максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента	25	36,7	12,7
Максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих одном	5	8,3	3,3
Інвестування в цінні папери окремо за кожною установою	15	16,2	1,2
Загальної суми інвестування	60	65,3	5,3
Норматив ризику загальної відкритої (довговії/ короткої валютної позиції банку)	Не більше ніж 30% Не більше ніж 5%	5,3

Рекомендована література

[1; 2; 5; 7; 9; 10; 15; 16; 18;19; 21]

3. Плани та методичні рекомендації до семінарських занять

Модуль 1 Загальні засади банківського ризику - менеджменту

Змістовий модуль 1. Об’єктивний характер банківських ризиків та

загальні методи управління ними

Семінарське заняття №1