Тема 7. Управління кредитним портфелем банку

Основною економічною функцією банків є кредитування їх клієнтів. Від того, наскільки добре банки реалізують свої кредитні функції, багато в чому залежить економічний стан регіонів, що ними обслуговуються. Банківські кредити сприяють появі нових підприємств, збільшенню кількості робочих місць, будівництву об’єктів соціального та культурного призначення, а також забезпечують економічну стабільність.

Кредитний портфель - це результат діяльності банку з наданнякредитів, якийвключає в себе сукупністьвсіхвиданих банком кредитів за певнийперіод часу.

Рівень ризикованості кредитного портфеля визначає його якість і істотно впливає на рівень ризикованості діяльності й надійності банку в цілому. Тому кредитування підлягає регулюванню з боку НБУ.

НБУ встановлені такі нормативи кредитного ризику:

1. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента Н7.

2. Норматив великих кредитних ризиків Н8.

3. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій і поручительств, виданих одному інсайдеру Н9.

4. Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій і поручительств, виданих інсайдерам Н10.

Кредити ПАТ КБ «ПриватБанк» становлять близько 50% всіх активів банку і забезпечують 2/3 усіх доходів. Вони є найбільш прибутковою, але й найбільш ризиковою частиною банківських активів. Теорія портфеля пропонує розглядати не кожну окрему позику, а сукупність усіх кредитів з їх взаємовпливом та взаємозалежністю.

Якість та склад кредитного портфеля істотно залежить від організації кредитної роботи в банку. Організаційна структура кредитної функції в кожному конкретному банку має свої особливості, що визначаються розмірами, можливостями банку, а також потребами клієнтури. У великих банках організаційна структура може складатися з кількох департаментів, які включають розгалужену мережу відділів. Ці структурні підрозділи спеціалізуються на виконанні певних функцій кредитної процедури, наприклад, відділ галузевого аналізу, відділ кредитної політики, відділ кредитних продуктів, відділ кредитної документації, відділ економічних прогнозів, відділення з розгляду кредитного процесу тощо. У невеликих банках виконання всіх функцій сконцентровано в кількох структурних підрозділах.

Проведемо аналіз кредитного портфеля ПриватБанку за категорією якості (табл.7.1).

Таблиця 7.1. Аналіз кредитного портфелю ПАТ КБ «ПриватБанк» за період І кварталу – ІІІ кварталу 2015 року

(тис. грн.)

№ П.п	Показник	І квартал 2015 року	ІІІ квартал 2015 року	Відхилення (+,-)
1	2	3	4	5
1.	Кредитні операції, що класифіковані за І категорією якості	12 562 750	8 285 703	-4 277 047
2.	Кредитні операції, що класифіковані за ІІ категорією якості	35 868 982	24 099 845	-11 769 137
1	2	3	4	5
3.	Кредитні операції, що класифіковані за ІІІ категорією якості	53 533 647	40 300 897	-13 232 750
4.	Кредитні операції, що класифіковані за ІV категорією якості	1 217 707	20 650 843	19 433 136
5.	Кредитні операції, що класифіковані за V категорією якості	27 172 762	27 480 824	308 062
Разом:		1 303 558 400	1 208 181 100	-9 537 736

Варто відзначити, що з розрахованих даних найбільша частка припадає на кредитні операції, класифіковані за ІІІ категорією якості як в І кварталі – 53 533,65 млн. грн., так і в ІІІ кварталі – 40 300,90 млн. грн. Найменша частка кредитних операцій припадає на кредитні операції ІV категорії якості – в І кварталі - 1 217,71 млн. грн., в ІІІ кварталі – на кредити І категорії якості – 8 285,71 млн. грн.

Найбільше знизився обсяг наданих кредитів ІІІ категорії якості – на 13 232,75 млн. грн.., найбільше підвищився обсяг наданих кредитів ІV категорії якості ( ІІІ квартал – 20 650,84 млн. грн., порівняно з І кварталом -1 217,71 млн. грн.).