СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………...……………………………….… 6

1 Теоретические9аспекты9системы9кредитования9юридических9лиц…..……....7

1.1 Кредитная политика коммерческого банка. Понятие, сущность, формы и виды кредитов…………………......................…………………….………….... 7

1.29Особенности9и9виды9кредитования9юридических9лиц………………………... 11

1.3 Организация процесса кредитования юридических лиц….…..…..........…15

2 Оценка кредитования юридических лиц в ОАО «Лето Банк».................………….25

2.1 Организационно – правовая характеристика банка………………..…...…25

2.2 Процесс кредитования юридических лиц в ОАО «Лето Банк» ..… …......28

2.39Особенности9организации9кредитования9в9ОАО9«Лето0Банк»..……..46

39Основные9проблемы9и9пути9совершенствования9кредитования9юридичес-ких9лиц……………………………….………………………………………………....49

3.1 Проблемы кредитования юридических лиц.......……….….....……............ 49

3.2 Пути совершенствования кредитования юридических лиц в ОАО «Лето Банк……………………………………………………………….………….…. 57

4 Безопасность жизнедеятельности9……..…...………………………958

4.1 Пожарная безопасность…………………………………………………..…58

4.29Извещатели9и средства пожаротушения…………….…………………... 59

4.3 Требования пожарной безопасности зданий, сооружений и помещений на территории Банка…………………………...…………………..………….....…61

4.4 Требования пожарной безопасности технологических процессов при эксплуатации оборудования в Банке…………………………………...……..63

4.5 Порядок эвакуации…………………………………..……………..…...…64

Заключение……………………………………………………………………..……….. 65

Список использованных источников………………………….……………….68

Приложение…………………………………………………………...……….71

Введение

Кредит выступает неотъемлемым элементом экономического развития, опо­рой современной экономики. Его используют как крупные предприятия, так и малые производственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Кредит в денежной форме, представляет собой новые платежные средства. Воздействие кредита на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности. По мнению других специалистов, разрушает экономику поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика. Вопрос кредитования юридических лиц стоит достаточно остро в настоящее время. На рын­ке банковских услуг немногие могут предложить достойные условия и широкий спектр кредитования.

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что в настоящий момент банковская система России имеет достаточное количество денежных ресурсов для удовлетворения нужд большинства малых и средних российских предприя­тий. В ряде случаев структурировать финансовые потоки и грамотно представить действительную картину банку кредитору предприниматель не может, так же, как и осуществить качественное финансовое планирование. Многие клиенты – юридические лица испытывают потребности в нестандартных схемах финанси­рования.

Целью выпускной квалификационной работы является, выработка предложе­ний и определение основных направлений совершенствования деятельности бан­ка на основе анализа организации процесса кредитования юридических лиц, ана­лиз сущности и функций банковского кредита.

1 Теоретические аспекты кредитования юридических лиц

1.1 Кредитная политика коммерческого банка. Понятие, сущность, формы и виды кредитов

Стратегия и тактика банка в сфере получения и предоставления кре­дитов составляет суть его кредитной политики. Банк, будучи самостоятельным кредит­ным учреждением, проводит свою кредитную политику с учетом политических и экономических ус­ловий. Кредитная политика банка во многом зависит от его ликвидности. Кредитование проводится несколькими этапами, среди которых сле­дует выделить: подготовительный; рассмотрение кредитного проекта; оформ­ление кредитной документации; этап использования кредита и последующего контроля в процессе9кредитования. Кредитная политика коммерческого банка – это большой комплекс ме­роприятий, повышение доходности кредитных опера­ций и снижение кредитного риска. Кре­дит – слово латинского происхождения и в переводе на русский язык обозначает ссуду, долг и тем самым выражает отношения между кредитором и заемщиком. Кредит может быть в товарной и денежной формах. В товарной форме кредит представляет собой передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В денежной форме кре­дит предоставляется и погашается денежными средствами. Можно выделить сле­дующие формы кредита:

1) банковский кредит. Объектом выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Предоставляется специализированным кредитно-финансовым организациям, имеющим лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. Заемщиком может выступать только юридическое лицо, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования [1].

2) коммерческий кредит. Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение, породившая развитию безналичного денежного оборота, находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Наибольшее распространение получили две формы векселя – простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный, представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

3) потребительский кредит. Целевая форма кредитования физических лиц. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т. п., в товарной в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

4) государственный кредит. Функции кредитора осуществляет государство, через центральный банк производит кредитование: конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах; коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

5) международный кредит. Кредитные отношения, функционирующие на международном уровне. Участниками могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты, правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации.

Основным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

6) ростовщический кредит. Специфическая форма кредита. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120–180 % по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.

Рисунок 1.1 Формы кредитов

Виды кредитов. Единых мировых стандартов видов кредита нет. В России кредиты делятся по видам в зависимости от:

– срока оплаты ссуды (краткосрочные, до шести месяцев, среднесрочные, от шести месяцев до одного года, долгосрочные, свыше одного года);

– объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в про­мышленности, приобретение разнообразных товаров в торговле);

– отраслевой направленности (в строительство, промышленность, торговлю, на транспорт, и т.д.);

– обеспеченности (прямые–ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные предоставляются на покрытие кассового раз­рыва в платежном обороте; необеспеченные);

– платности за использование (платные, заемщик платит процент, бесплат­ные, заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).

Рисунок 1.2. Виды кредитной линии

Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитова­ние ведется в пределах согласованного лимита суммы и в рамках согласованного периода времени. Таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически восстанавливаться.

Контокоррентная кредитная линия означает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), при котором кредиты непрерывно и автоматически выдаются, и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика [2].