16. Структура банковской системы рф. Функции ее основных составляющих

Сегодня банки - эᴛᴏ особые кредитные и расчетно-кассовые институты, кᴏᴛᴏрые аккумулируют и хранят денежные средства, проводят денежные операции, контролируют движение денежных средств, выдают кредиты, выпускают в обращение деньги и ценные бумаги.

Главной функцией банков является посредничество в кредите. С одной стороны, банки принимают вклады (депозиты), т.е. аккумулируют временно свободные денежные средства. C другой стороны, они предоставляют их под определенный процент экономическим агентам рынка, т.е. выдают кредиты. Поэтому-то банковская система является частью более общей кредитно-банковской системы, включающей, кроме банков, еще и небанковские (специализированные) кредитные учреждения.

Первый уровень банковской системы России - это Центральный банк РФ.

Возникновение центральных банков в целом исторически связано с централизацией банковской эмиссии в наиболее надежных банках. В конце XIX - начале XX в. в большинстве стран эмиссия банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, кᴏᴛᴏрый назывался центральным эмиссионным, а затем просто центральным⁶.

С позиции собственности на капитал ЦБ делятся на: 1) государственные, когда капитал принадлежит государству (Великобритания, Канада, Россия, Франция, ФРГ); 2) смешанные акционерные общества, часть капитала кᴏᴛᴏрых принадлежит государству (Бельгия, США, Швейцария, Япония).

Между ЦБ и государством (правительством) существуют тесные связи, обусловленные необходимостью функционирования в одном экономическом пространстве, четкого согласования экономической политики государства с денежно-кредитной политикой ЦБ.

Вместе с тем для эффективной деятельности ЦБ необходима определенная степень независимости от исполнительной власти. Это важно для ограничения желаний правительства использовать ресурсы ЦБ для покрытия бюджетного дефицита, отдавать предпочтение краткосрочным хозяйственно-политическим целям в ущерб долгосрочным. Исходя из этого различают 3 модели независимости центральных банков: 1) процедурную, которая основана на совокупности процедур, предусматривающих обсуждение решений центрального банка в средствах массовой информации (США); 2) инструментальную, которая предусматривает определение правительством конечной цели деятельности ЦБ, самостоятельно определяющего средства ее достижения (Великобритания, страны Скандинавии); 3) нормативную, которая предполагает, что ЦБ будет центральным институтом национальной системы и подчиняется исторически сложившемуся в стране порядку регулирования экономики (Германия).

В ст. 3 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определены следующие цели деятельности ЦБ РФ: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; 2) развитие и укрепление банковской системы РФ; 3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Принципами деятельности ЦБ являются: 1) независимость ЦБ от правительства и подчиненность его парламенту страны; 2) предоставление правительству денежных средств только в порядке кредитования; 3) комплексное использование инструментов денежно-кредитного регулирования; 4) надзор и контроль за денежным оборотом.

Ныне ЦБ выполняют следующие функции: 1) разработка и реализация денежно-кредитной политики; 2) эмиссия национальных денежных знаков, организация их обращения и изъятие из него; 3) предоставление кредитов КБ, надзор и контроль за их деятельностью; 4) управление счетами правительства и осуществление зарубежных финансовых операций; 5) денежно-кредитное регулирование экономики в форме соответствующей монетарной политики; 6) выпуск и погашение государственных ценных бумаг; 7) осуществление политики учетных ставок на открытом рынке; 8) хранение золотовалютного запаса страны.

Все эти функции направлены на проведение в стране единой денежной политики; осуществление денежно-кредитного регулирования экономики страны; поддержку покупательной способности рубля путем борьбы с инфляцией и с излишками денежной эмиссии.

Особое положение ЦБ в экономике проявляется в том, что они, как правило, не обслуживают население и субъектов рынка и поэтому не ставят перед собой цели получения максимальной прибыли, контролируя лишь предложение денег в экономике.

Вследствие этого ЦБ, управляющий коммерческими банками (КБ), т.е. частными организациями, которые имеют законное право привлекать свободные денежные средства и размещать их от своего имени в виде кредитов на условиях обеспеченности, возвратности, платности и срочности с целью получения прибыли, не конкурирует с КБ в сфере бизнеса.

По законодательству РФ КБ получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных ЦБ РФ.

КБ - это база кредитной системы. Современные КБ организованы, как правило, в форме акционерного предприятия и, как субъекты финансового рынка, имеют 2 характерных признака: 1) для них типичен двойной обмен долговыми обязательствами; 2) они принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед вкладчиками.

Все множество КБ можно классифицировать следующим образом:

• по форме собственности - государственные; кооперативные (коллективные); частные; с иностранным и со смешанным капиталом;

• по способу формирования уставного капитала - акционерные, паевые, бюджетные, открытого типа, закрытого типа;

• по организационно-правовой форме - открытые или закрытые акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью;

• по характеру выполняемых операций - универсальные и специализированные⁷;

• по критерию филиальности - бесфилиальные и многофилиальные.

• по сфере обслуживания - региональные; межрегиональные; национальные и международные;

• по отраслевой принадлежности - отраслевые, «фирменные», межотраслевые;

• по масштабым деятельности и размерам капитала - малые; средние; крупные; банковские консорциумы и межбанковские объединения.

Задача КБ (и иных кредитных организаций) состоит в обслуживании клиентов путем предоставлении им разнообразных профильных услуг.

Базовыми функциями КБ являются: 1) прием депозитов и вкладов; 2) осуществление денежных расчетов и платежей; 3) выдача кредитов.

КБ выполняют 3 основных вида операций: 1) пассивные - по привлечению депозитов путем продажи акций (для образования исходного собственного капитала), приема средств на текущие счета, в форме срочных и сберегательных вкладов; 2) активные - учетно-ссудные (по выдаче ссудв) и инвестиционные (покупка банкнот, ценных бумаг компаний и государства за счет ресурсов КБ); 3) комиссионно-посреднические (состоят в выполнении операций по поручению клиентов с уплатой комиссии). Ведущие посреднические операции КБ - это инкассовые (операции, осуществляемые банком от имени и за счет своих клиентов), аккредитивные (перевод банком денег от одного клиента другому на заданных условиях), расчетно-кассовые и торгово-комиссионные (операции с золотом, валютой, ценными бумагами), а также межбанковские (кредитные - по выдаче кредитов и трансфертные - по переводу денег).

Основную часть дохода КБ составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками доходов КБ могут быть комиссионные по оказанию услуг (трастовых, трансфертных и др.) и доходы по ценным бумагам. Часть дохода идет на оплату издержек банка (зарплату работников КБ, затраты на банковское оборудование и его использование, на аренду помещения и т.п.). Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью КБ, с нее выплачивается налог государству, начисляются дивиденды акционерам КБ. Часть ее идет на расширение деятельности КБ.