53. Формы проведения перестраховочных операций. Пропорциональное перестрахование. Квотные и эксцедентные договоры пропорционального перестрахования, их характеристика, преимущества и недостатки.

Существует множество различных по форме осуществления перестраховочных договоров Стандартного, общего для всех страховых компаний, договора не существует В каждом отдельном случае договоры перестрахования имеют св вой определенные особенности, различаются долями участия в договоре, ставками премии, собственным содержаниеям.

Все договоры можно разделить на две основные группы, различающиеся системой распределения рисков между перестрахователем и перестраховщиком К ним относятся пропорциональна и непропорциональная формы проведения перестать трахувальних операций (рис 133.3).

Сущность пропорционального перестрахования заключается в том, что риск, который будет перестраховано, распределяется между цедентом и перестраховщиком на основе фиксированного процентного соотношения, которое определяет есть как часть встретил-ховика во всех убытках, так и его долю в премии.

Иными словами, доля перестраховщика в покрытии риска, получении премии и в выплате возмещения определяется, исходя из заранее согласованного собственного удержания цедента

В пропорциональном перестраховании различают три вида договоров:

1) договор квотного перестрахования;

2) договор эксцедента суммы;

3) смешанный договор квотно-эксцедентного перестрахования

По облигаторным квотному договору страхования все договоры в определенном виде страхования перестраховываются у перестраховщика, который обязан принять указанные договоры на основе единого и определенного процентного соотношения (по квоте) есть цедент обязан передать перестраховочные-виков определенную долю во всех рисках определенного вида, а перестраховщик не имеет права отказаться от принятия обов ' язку.

Как правило, в квотному перестраховании цедент передает, а перестраховщик принимает от него соответствующую часть премии, определенную в процентах свою очередь, и перестраховщик платит цеденту комиссионное вознаграждение (за предоставление возможности участия в договоре), а также тантьему - дополнительную комиссию из своей прибылиу.

Перестрахование на основе эксцедента сумм является древнейшей и важнейшей формой перестрахования Такое перестрахование применяется тогда, когда застрахованные риски существенно отличаются по стоимости застрой рассчитаны объектов (застрахованные риски разные по страховым суммам).

Перед заключением договора эксцедентного перестрахования цедент тщательно анализирует статистику страховых случаев, осуществляет актуарные расчеты и на таких основаниях определяет размер собственного участия во всех или в части договоров непосредственного страхования Ответственность, которая превышает участие цедента в договорах непосредственного страхования, передается цедентом для покрытия перестраховикові.

Размер собственного удержания цедента является лимитом, или линией (долей), на основании которой рассчитывается эксцедент, т.е. сумма риска, которая превышает лимит собственного удержания цедента в определенное количество раз Одной из главных задач цедента при заключении договора эксцедентного перестрахования является определение размера собственного удержания (количества линий) для различных видов рисков, которые он намерен приня ты на страхование Кратность (количество линий), которая превышает размер собственного удержания цедента, оговаривается в договоре эксцедентного перестрахования Эксцедент рассчитывается как сумма собственного содерж ния цедента (лимит), умноженная на зафиксированную в договоре такое количество раз, которое обеспечит необходимое и обусловлено перестрахования рискику.

Документы, которые являются основой для подписания договора перестрахования, является кратким изложением важнейших условий и информации о деловой опыт, называются слипом (slip) В слепы в основном определяются вид д и тип перестрахования количество линий, размер содержания; местонахождение риска, который подлежит перестрахованию; ожидаемая перестраховочная премия и максимальная ответственность перестраховщика В с Липе также указываются детали, касающиеся размера открытого депозита и начисляемые на него процента; комиссия и комиссионное вознаграждение из прибыли, срок действия договора и период выставления ноте са вместе с другой информацией о риске, который передается в перестрахованиеня.

В отличие от пропорционального перестрахования, где компенсации ущерба или вреда распределяется между цедентом и перестраховщиком в пропорции, соответствующей распределению страховых сумм и премий, в непропорци ийному перестраховании выплаты перестраховщика определяются исключительно величиной убытков (вреда) Пропорциональное распределение отдельного риска и полученной за него премии не применяется Назначение непропорци йного перестрахования - гарантировать ответственность страховщика по принятым рискам относительно большого совокупного ущерба за определенный период Итак, в непропорциональном перестраховании цедент сам платит сб иткы до определенного размера, а превышение этого размера оплачивает перестраховщик в пределах лимита ответственности по договоруром.

Как правило, непропорциональное перестрахование применяется в таких рисках, связанных с большими катострофичнимы убытками, или когда трудно определить верхнюю границу страховой ответственности

Различают два основных вида непропорционального перестрахования:

1) перестрахование на основе эксцедента убытка (excess of loss, сокращенно XL);

2) перестрахования на основании эксцедента убыточности (stop loss)

Общей чертой этих видов перестрахования является то, что цедент устанавливает определенную сумму, в пределах которой он сам несет ответственность в случае наступления убытков Такая сумма называется приоритетом цедента взбитыми тки, превышающие приоритет цедента, будут возмещаться перестраховщиком до максимального лимитату.

Максимальный лимит в перестраховании эксцедента убытка определяется в абсолютной сумме, так цедент сначала переводит перестраховщику аванс премии, а после получения фактической премии за год цедент зд дийснюе сечения тов с перестраховщиком.

Согласно договору эксцедента убытка, механизм перестрахования вступает в действие тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованным риском превышает оговоренную в договоре сумму (приоритет, франшизу) у случае наступления страхового случая.

Максимальный лимит в перестраховании эксцедента убыточности визначаети ся как процент от годовой премии цедента есть по договору перестрахования эксцедента убыточности перестраховщик участвует в е идшкодуванни убытках лишь в тех случаях, когда убыточность за определенный срок превышает обусловливает ный договору перестрахования процентак.

Это очень специфические экономические отношения, они существенно отличают страхование от других видов экономической деятельности, которой занимаются различные субъекты рынка Именно в процессе передачи части страхового ри изику в перестрахование происходит ограничение собственного риска страховщика, что дает ему дополнительные возможности проводить страховые операции и повышает уровень гарантированности выполнения обязательств перед ст подсчетчиками Именно перестрахования способствует росту объемов страховой ответственности, которая может принять на себя каждый отдельный страховымик.

В отличие от обычного страхования, перестрахования практически ни в одной стране не имеет специальных регулировочных норм в законодательстве и также не содержит условий заключения договора перестрахования

Почти во всех странах законы о договоре страхования или ограничиваются указанием о том, что эти законы не применяются к перестрахованию (в 186 немецкого и ст 101 швейцарского законов о договоре в трахування), или закон только в целом допускает перестрахования (в 12 Закона Украины \"О страховании\") В других странах перестрахования регулируется общими нормами (например, Страховой кодекс штат в Калифорния, § 620-623ія, § 620—623).

В Великобритании и США судебные решения являются важными источниками права, регулирующего перестрахования В 1807 г английский суд по делу \"Делвер против Варнс\" привел классическое (с точки зрения права) понятие пе ерестрахування: \"оформлено отдельным договором страхования уже застрахованного риска для того, чтобы страховщик имел возможность получить компенсацию\" Практически без изменений такая формулировка перестрахования от творил Верховный суд штата Калифорния в решении по делу Prudental Reinsurance Co v Superior Cort, 3 Cal 4th 1118 (1992): \"Договор перестрахования - это договоренность, по которой перестраховщик компенсирует к омпании-цеденту возмещенные ею убыткиенту відшкодовані нею збитки".

Кроме того, в отдельных случаях общие положения о договоре страхования распространяются и на перестрахование, однако в подавляющем большинстве для правового регулирования перестрахования применяются не норм мы законодательства о так называемое прямое (непосредственное) страхования, а нравы, которые сложились в этой сфер.