5. Функции страхования. Сферы применения страхования.

Страхование - система мероприятий по организованному специальными страховыми государственными и негосударственными органами защиты имущественных интересов граждан и организаций, учреждений (физических и юридических лиц) в случае наступления определенных событий, непредвиденных негативных обстоятельств (страховых случаев) за счет специально созданных денежных фондов. Бывает добровольным или обязательным. Страховые органы проводят страхование различных видов жизни граждан и животных от несчастных случаев, имущества физических и юридических лиц, кредитных ресурсов, дорожных транспортных средств,инвестиций. Формирование страховых фондов осуществляется путем единовременных взносов или периодических денежных взносов согласно страхового соглашения или в установленном государством размере государственной или частной, акционерной учреждении - страховщику. В случае наступления страхового случая, связанного с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением, потерей имущественных интересов, страховщик должен обеспечить застрахованному лицу компенсационное возмещение (выплату) частично или в полном объеме (сумму причиненных убытков согласно действующего законодательства, страховых соглашений).

С учетом приведенных аргументов следует подходить и к определению и характеристики функций страхования, которые в совокупности имеют конкретизировать его содержание в современных условиях. Из этих соображений страхования выполняет такие функции: рискованную, создание и использование страховых резервов (фондов), сбережение средств, превентивную.

Рисковая функция страхования

Она заключается в передаче за определенную плату страховщику материальной ответственности за последствия риска, обусловленного событиями, перечень которых предусмотрен действующим законодательством или договором. Чем выше вероятность и размер риска, тем и плата за его содержание, вычисленная на основании тарифов, определенных с помощью актуарных расчетов, больше. В случае наступления страхового случая страхователь выдвигает страховщику требование о возмещение убытков (выплаты страховых сумм). Рискованная функция отражает процесс купли-продажи страховой услуги.

Функция создания и использования страховых резервов (фондов)

Страхование становится возможным лишь при наличии у страховщика определенного капитала, достаточного для обеспечения покрытия убытков (в случае их возникновения), причиненных страхователю стихийным бедствием, несчастным случаем или другим страховым событием. Собственными средствами покрыть такую потребность в денежных выплатах страховщик, в основном, не в состоянии. Поэтому каждый страховщик создает систему страховых резервов. Накопление и использование таких резервов характерные для страховой деятельности.

В формировании и использовании страховых резервов оказывается перераспределение средств между страхователями. Те из них, для которых в определенном периоде не наступило страховое событие, уплатив страховые взносы, не получают никаких выплат. И наоборот: страхователям, понесли серьезные убытки от страхового случая, выплачивается возмещение в суммах, значительно превышающих внесенные страховые платежи.

Формирование страховых резервов - это способ концентрации и использования средств, необходимых не только для распределения между всеми страхователями убытков, обусловленных страховым случаям текущего периода, а и для соответствующего покрытия возможных масштабных убытков, которые могут прийтись на отдельные годы следующих периодов.

В той части страховых платежей, которая направляется на ведение дела, перераспределение средств наблюдается в меньшей степени. То же самое касается и формирования прибыли от страховой деятельности. Его источником является часть нагрузки на нетто-ставку страхового тарифа и экономия средств, предназначенных на ведение дела.

Превентивная функция

Участники страхования, и прежде всего страховщики и страхователи, заинтересованы уменьшить последствия страховых событий. С этой целью прибегают к правовой и финансовой превенции.

К правовой превенции принадлежат предусмотренные действующим законодательством или договорами страхования предостережения, согласно которым страхователь полностью или частично лишается страховых возмещений. Они охватывают случаи противоправных действий или бездействия со стороны страхователя относительно застрахованных объектов. Например, страховщики не покрывают материального ущерба, которые понесли потерпевшие, находясь в состоянии алкогольного или наркотического опьянения, а также не предусматривают страховых возмещений в случае самоубийства, умышленного повреждения собственного имущества и здоровья.

Перечень рискованных объектов, которые не принимаются на добровольное страхование, и возможных отказов по выплате возмещения может быть составлен в случае страхования как физических, так и юридических лиц.

Указанные функции страхования являются специфическими. Однако одновременно в сфере страховой деятельности оказываются и функции, присущие финансам в целом (например, контрольная функция), и функции других смежных стоимостных категорий (например, цены, когда речь идет о формировании страховых тарифов, оценку объекта страхования, выяснения размера причиненных убытков).

6. Принципы страхования: страховой интерес, максимальная добросовестность субъектов страхования, причинно-следственная связь убытка и случая, причинившего его, возмещение затрат в границах убытков, франшиза, суброгация. 

Страхование основывается на определенных специфических принципах. Рассмотрим их.

Конкуренция - всем страхователям и страховщикам государство гарантирует свободный выбор видов страхования и равные возможности в осуществлении деятельности, одновременно создаются благоприятные условия для развития страхования, чтобы обеспечить реализацию права на эффективную страховую защиту юридических и физических лиц. Государство проводит активную антимонопольную политику, которая является важным фактором в формировании цивилизованного страхового рынка. Этот принцип пока еще в полной мере касается только добровольных видов страхования.

Страховой риск - это вероятное событие или совокупность событий, на случай которых осуществляется страхование. В международной практике риском считают также конкретный объект страхования или вид ответственности. Нередко страховой риск толкуют как распределение между страховщиком и страхователем неблагоприятных экономических последствий при наступлении страхового случая. Учитывая такие расхождения в толковании термина "риск" нередко возникают недоразумения между страховщиками и страхователями. Поэтому во время заключения страховых соглашений и оформления другой страховой документации нужно особенное внимание уделять содержанию, которое вкладывается в слово "риск".

Страховой интерес вытекает из права собственности или владения тем или иным объектом. Каждый индивидуальный или ассоциированный владелец дома, автомашины, а тем более сложного производственно-технического комплекса, заинтересован в том, чтобы вложенные в этот объект средства не были потеряны из-за стихийного бедствия, несчастный случай, ограбление и тому подобное.

В свою очередь, организации, которые берут на себя риски, как и любая другая коммерческая структура, имеют интерес получить прибыль. Речь идет о общую массу прибыли, то есть с учетом и последствий инвестиционной деятельности.