Ііі. Навчальні завдання

Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Львовский институт экономики и туризма

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

zavd_kr_zfn.doc

Скачиваний:

Добавлен:

01.07.2025

Размер:

891.39 Кб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 34 / 54 5 > Следующая >>>

Показники

Банки

Достат-ність капіталу

Якість

активів

Мене-

джмент

Надхо-

дження

Ліквід-

ність

Чутливість

до ринкового ризику

ЗАВДАННЯ 1

Здійснити розподіл банків на групи за розміром активів (відповідно до Рішення комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків „Про розподіл банків на групи”) за даними табл. 1.

Таблиця 1

Обсяги активів банків України

№ з/п	Назва банку	Сума активів, млн. грн.
№ з/п	Назва банку	Сума активів, млн. грн.
1	Укргазбанк	13837
2	Промінвестбанк	34613
3	Укрсоцбанк	41603
4	Укрсиббанк	46128
5	Укрексімбанк	73172
6	Брокбізнесбанк	15826
7	Експрес-банк	3063
8	Правекс-банк	5656
9	Альфа-банк	26595
10	Львів	746
11	Укоопспілка	257
12	Приватбанк	113437
13	Мегабанк	3509
14	Перший інвестиційний банк	832
15	Родовід банк	10480
16	Аркада	1471
17	Ощадбанк	59019
18	Надра	22908
19	„Київська русь”	4949
20	Укрінбанк	2658
21	Банк форум	14021
22	Дельта банк	13798
23	БТА банк	3834
24	Унiкредит банк	8493
25	Фольксбанк	2771
26	Актив - банк	2857
27	Експобанк	2120
28	"Діамант"	2131
29	БГ банк	1487
30	Фінбанк	1314

ЗАВДАННЯ 2

Провести аналіз і оцінку динаміки складу та структури банків України за звітний рік за даними табл. 2.

Таблиця 2

Кількісні параметри банків України

Показники	На початок року		На кінець року		Зміни (+, -)
Показники	кількість, одиниць	питома вага, %	кількість, одиниць	питома вага, %	в кількості, одиниць	в питомій вазі, %
Кількість банків за реєстром (на кінець періоду)	197		194
у тому числі зареєстровано протягом року	5		3
Кількість банків, які мають ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій (на кінець періоду)	182		176
з них: банки з іноземним капіталом	51		55
у тому числі зі 100 % іноземним капіталом	18		20
Частка іноземного капіталу у статутному капіталі банків, %	35,8		40,6
Кількість банків, які отримали дозвіл на здійснення валютних операцій (на кінець періоду)	181		176
Крім того, кількість інших фінансових установ, яким надано ліцензію на здійснення банківських операцій	1		1
Кількість банків, у яких зупинено або припинено здійснення окремих банківських операцій (за період)	7		2
у тому числі валютних операцій	4		1
Кількість банків, у яких відкликано ліцензії на здійснення усіх банківських операцій (за період)	8		9
у тому числі валютних операцій	8		9
Кількість банків, виключених з Державного реєстру (за період)	6		6
у тому числу: у зв’язку з реорганізацією	-		2
у зв’язку з ліквідацією	6		4

ЗАВДАННЯ 3

Провести аналіз і оцінку динаміки кількості та структури банків у розрізі регіонів за звітний рік за даними табл. 3.

Таблиця 3

Кількісні показники банків у регіональному розрізі

Регіони	На початок року		На кінець року		Зміни (+, -)
Регіони	кількість, одиниць	частка, %	кількість, одиниць	частка, %	в кількості, одиниць	в частці, %
Усього	197		194
Автономна Республіка Крим	2		2
області
Вінницька	–		–
Волинська	2		2
Дніпропетровська	13		13
Донецька	11		11
Житомирська	–		–
Закарпатська	1		1
Запорізька	3		3
Івано-Франківська	1		1
Київська та м. Київ	113		110
Кіровоградська	–		–
Луганська	2		2
Львівська	5		4
Миколаївська	–		–
Одеська	9		9
Полтавська	3		3
Рівненська	–		–
Сумська	2		2
Тернопільська	–		–
Харківська	10		9
Херсонська	–		–
Хмельницька	–		–
Черкаська	–		–
Чернівецька	–		–
Чернігівська	3		3

ЗАВДАННЯ 4

Здійснити оцінку власного капіталу Національного банку України за звітний рік за даними табл. 4.

Таблиця 4

Склад власного капіталу Національного банку України

млн. грн.

№ з/п	Назви показників	Статутний капітал	Фонди та інші резерви	Резерв переоцінки іноземної валюти, монетарного золота та банківських металів	Резерв переоцінки основних засобів	Результати коригування вартості фінансових активів до їх справедливої вартості	Усього власного капіталу
	На початок року	100	3861	82009	4001	–	...
1	Переоцінка іноземної валюти, монетарного золота та банківських металів	–	–	12663	–	–	…
2	Результати переоцінки боргових цінних паперів на продаж	–	–	–	–	1277	…
3	Переоцінка основних засобів: дооцінка уцінка	–	–	–	... 416 (323)	–	… … (…)
4	Реалізована переоцінка основних засобів	–	1	–	(1)	–	–
5	Прибуток за звітний рік		2877				...
6	Усього сукупних доходів за звітний рік	...	...	…	...	…	…
7	Результати коригування вартості фінансових активів під час первісного визнання					(10184)	(…)
8	Амортизація результатів коригування вартості фінансових активів під час первісного визнання		(401)			401	…
9	Перевищення кошторисних доходів над кошторисними витратами за підсумками звітного року перераховане до бюджету		(608)				(…)
10	На кінець року	...	...	...	...	...	...
11	Зміни (+, – ) в сумі	...	...	...	...	...	...
12	Темп зміни, рази	...	...	...		...	...

ЗАВДАННЯ 5

Проаналізувати процентні доходи і витрати Національного банку України за даними табл. 5. Зробити висновки.

Таблиця 5

Склад процентних доходів і витрат Національного банку України

за попередній, звітний роки

млн. грн.

№ з/п	Назви показників	Попередній рік	Звітний рік	Відхилення, +, –	Темпи змін, рази
	Процентні доходи
1	Доходи за кредитами банкам та іншим позичальникам	11782	9183
2	Доходи за цінними паперами України	3643	8373
3	Доходи за коштами та депозитами в іноземній валюті	1104	403
4	Доходи за внутрішнім державним боргом	-	169
5	Доходи за авуарами в СПЗ	9	-
6	Інші	5	6
7	Усього процентних доходів	...	...
	Процентні витрати
8	Витрати за операціями з МВФ	(855)	(1126)
9	Витрати за депозитними сертифікатами, що емітовані Національним банком	(290)	(544)
10	Витрати за коштами банків	(43)	(184)
11	Витрати за коштами Фонду гарантування вкладів фізичних осіб	(31)	(25)
12	Інші	(118)	(121)
13	Усього процентних витрат	(...)	(...)
14	Чистий процентний прибуток	...	...

ЗАВДАННЯ 6

Проаналізувати комісійні доходи і витрати Національного банку України за даними табл. 6. Зробити висновки.

Таблиця 6

Характеристика комісійних доходів і витрат Національного банку України за попередній, звітний роки

млн. грн.

№ з/п	Назви показників	Попередній рік	Звітний рік	Відхилення, +, –	Темпи змін, рази
1	2	3	4	5	6
	Комісійні доходи
1	Доходи за операціями з розрахунково-касового обслуговування	169	182
2	Доходи за послугами системи електронних платежів та електронної пошти	131	142

Закінчення таблиці 6

1	2	3	4	5	6
3	Доходи за операціями з фінансовими інструментами	171	78
4	Доходи за послугами з доставки цінностей	6	4
5	Усього комісійних доходів	...	...
	Комісійні витрати
7	Витрати за операціями з МВФ	-	(74)
8	Витрати за операціями з фінансовими інструментами	(11)	(11)
9	Усього комісійних витрат	(..)	(...)
10	Чистий комісійний прибуток	...	...

ЗАВДАННЯ 7

Проаналізувати фінансові результати Національного банку України за даними табл. 7. Зробити висновки.

Таблиця 7

Формування фінансових результатів Національного банку України

млн. грн.

№ з/п	Назва статті	Попередній рік	Звітний рік	Відхилення, +, –	Темпи змін, рази
1	Процентні доходи	16543	18134
2	Процентні витрати	(1337)	(2000)
3	Чистий процентний прибуток	...	...
4	Комісійні доходи	477	406
5	Комісійні витрати	(11)	(85)
6	Чистий комісійний прибуток	...	...
7	Результати від операцій з борговими цінними паперами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	2880	2719
8	Результат від реалізації боргових цінних паперів на продаж	-	1678
9	Результати від операцій з фінансовими інструментами, крім операцій з борговими цінними паперами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	(13)	(11)
10	Інші доходи	135	226
11	Усього чистих доходів	...	...
12	Витрати на утримання персоналу	(1318)	(1553)
13	Витрати, пов’язані з виготовленням банкнот, монет, сувенірної та іншої продукції	(682)	(634)
14	Адміністративно-господарські та інші витрати	(548)	(597)
15	Чисте збільшення резервів	(13249)	(1199)
16	Прибуток за рік	...	...

ЗАВДАННЯ 8

Проаналізувати діяльність Національного банку України за даними балансу (табл. 8). Зробити висновки.

Таблиця 8

Баланс Національного банку України

млн. грн.

№ з/п	Назва статті	Попередній рік		Звітний рік		Відхилення, +, –	Темпи змін, рази
№ з/п	Назва статті	сума, млн. грн.	питома вага, %	сума, млн. грн.	питома вага, %
	Активи
1	Кошти та депозити в іноземній валюті	98018		122400
2	Цінні папери нерезидентів	111327		151609
3	Авуари в СПЗ	510		63
4	Монетарне золото	5434		7191
5	Цінні папери України	45899		54879
6	Кредити банкам та іншим позичальникам	73694		60782
7	Внутрішній державний борг	2751		2645
8	Внески в рахунок квоти МВФ	17175		16823
9	Основні засоби та нематеріальні активи	6335		6648
10	Інші активи	1768		2040
11	Усього активів	...		...
	Зобов’язання
12	Банкноти та монети в обігу	170536		200092
13	Кошти банків	23359		26357
14	Кошти державних та інших установ	2217		22173
15	Депозитні сертифікати, що емітовані Національним банком України	3421		9442
16	Кредити отримані	59		-
17	Зобов’язання перед МВФ	66818		76747
18	Інші зобов’язання	682		800
19	Усього зобов’язань	...		...
	Власний капітал
20	Статутний капітал	100		100
21	Фонди та інші резерви	5730		6080
22	Резерв переоцінки іноземної валюти, монетарного золота та банківських металів	94672		93315
23	Результати коригування вартості фінансових активів до їх справедливої вартості	(8506)		(14121)
24	Резерв переоцінки основних засобів	4093		4095
25	Усього власного капіталу	...		...
26	Усього пасивів	...		...

ЗАВДАННЯ 9

Визначити розмір надлишку або нестачі банківських ресурсів банку за даними табл. 9.

Таблиця 9

Показники діяльності банку

№ з/п	Показники	Значення, млн. грн.
1	Нерозподілений прибуток банку	2,5
2	Фонди банку	57,0
3	Депозити юридичних осіб	18,0
4	Вклади населення	15,0
5	Кошти на рахунках підприємств і організацій	85,0
6	Кошти на бюджетних рахунках	1,0
7	Ресурси, куплені в інших банках	3,1
8	Ресурси, куплені в інших установах свого банку	2,5
9	Інші пасиви	8,1
10	Кредитори	0,71
11	Валютні пасиви	0,53
12	Каса	30,0
13	Кореспондентський рахунок	72,0
14	Строкові депозити в т. ч.: короткострокові, довгострокові	64,0 50,0 14,0
15	Прострочені кредити в т. ч.: короткострокові, довгострокові	4,2 - 4,2
16	Основні засоби	9,8
17	Дебітори	5,02
18	Інші активи	8,3
19	Ресурси, продані у своїй системі	50,0

ЗАВДАННЯ 10

Згрупувати показники діяльності банку на активи і пасиви та проаналізувати їх структуру за даними табл. 10.

Таблиця 10

Показники діяльності банку

№ з/п	Показники	Сума, млн. грн.
1	2	3
1	Міжбанківські кредити та депозити	28,5
2	Кредити, надані суб’єктам господарювання	55,0
3	Кредити, надані іншим банкам	35,0
4	Кошти бюджету та позабюджетних фондів	5,5
5	Кошти від НБУ	1,2

Закінчення таблиці 10

1	2	3
6	Субординований борг	8,6
7	Кредити, надані фізичним особам	9,0
8	Кошти суб’єктів господарювання	125,0
9	Вклади фізичних осіб	32,0
10	Вкладення в цінні папери	16,8
11	Інвестиційні вкладення	65,0

ЗАВДАННЯ 11

Визначити розмір наявних банківських ресурсів за даними табл. 11.

Таблиця 11

Наявні банківські ресурси

тис. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Сплачений зареєстрований статутний фонд	6800
2	Резервний фонд	21300
3	Загальні резерви	1900
4	Додатковий капітал	4480
5	Кошти на рахунках підприємств	10000
6	Кредити, отримані від інших банків	2140
7	Кредити, отримані від міжнародних організацій	3600
8	Вклади фізичних осіб:
	а) строкові	14500
	б) до запитання	700
9	Заборгованість за кредитами	22500

ЗАВДАННЯ 12

Здійснити аналіз і оцінку складу та структури фінансових ресурсів банку за звітний період за даними табл. 12.

Таблиця 12

Фінансові ресурси за звітний період

млн. грн.

№ з/п	Назва статті	На початок року	На кінець року	Відхилення, +, –	Темпи змін, рази
1	2	3	4	5	6
	ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
1	Кошти банків	9 868	11 380
2	Кошти клієнтів	52 843	49 835
3	Боргові цінні папери, емітовані банком	1 799	1 291
4	Інші залучені кошти	4 817	4 123
5	Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток	16	9
6	Відстрочені податкові зобов'язання	40	72
7	Резерви за зобов'язаннями	330	115
8	Інші фінансові зобов'язання	779	7 488

Закінчення таблиці 12

1	2	3	4	5	6
9	Інші зобов'язання	178	182
10	Субординований борг	1 300	1 300
11	Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття)	-	-
12	Усього зобов'язань	...	...
	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
13	Cтатутний капітал	5 685	7 811
14	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1 863	1 143
15	Резервні та інші фонди банку	647	1 317
16	Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку	8 196	10 271
17	Частка меншості	-	-
18	Усього власного капіталу та частка меншості	8 196	10 271
19	Усього пасивів	...	...

ЗАВДАННЯ 13

Визначити суму субординованого капіталу, що прирівнюється до власних коштів банку.

Статутний капітал банку складає 67 млн. грн., прибуток попередніх років – 20 млн. грн., прибуток поточного року – 32 млн. грн. Банком залучені кошти на умовах субординованого боргу в сумі 3 млн. грн. терміном на 5 років.

ЗАВДАННЯ 14

Здійснити аналіз і оцінку складу та структури власного капіталу банку за звітний рік за даними табл. 13.

Таблиця 13

Склад власного капіталу банку за звітний рік

млн. грн.

№ з/п	Назва статті	На початок року	На кінець року
	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
1	Cтатутний капітал	6 684	8 910
2	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1 963	1 352
3	Резервні та інші фонди банку	757	1 466
4	Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку	9 200	10 380
5	Усього власного капіталу	...	...

ЗАВДАННЯ 15

Здійснити аналіз і оцінку складу та структури зобов’язань банку за звітний рік за даними табл. 14.

Таблиця 14

Склад зобов’язань банку за звітний рік

млн. грн.

№ з/п	Назва статті	На початок року	На кінець року
	ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
1	Кошти банків	10 868	12 398
2	Кошти клієнтів	53 953	54 351
3	Боргові цінні папери, емітовані банком	1 897	1 420
4	Інші залучені кошти	5 920	4 341
5	Зобов’язання щодо поточного податку на прибуток	18	13
6	Відстрочені податкові зобов’язання	41	79
7	Резерви за зобов’язаннями	425	121
8	Інші фінансові зобов’язання	899	7 532
9	Інші зобов’язання	210	238
10	Субординований борг	1 350	1 879
11	Зобов’язання, що пов’язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття)	-	-
12	Усього зобов’язань	...	...

ЗАВДАННЯ 16

Провести оцінку депозитного портфеля банку за даними табл. 15.

Таблиця 15

Склад депозитного портфелю банку

млн. грн.

№ з/п	Назва статті	Попередній рік	Звітний рік
1	Кошти суб’єктів господарської діяльності	15516	20412
	з них
1.1	Кошти до запитання	7616	10325
1.2	Строкові кошти	7899	10087
2	Кошти фізичних осіб	34319	54770
	з них:
2.1	Кошти до запитання	6656	9095
2.2	Строкові кошти	27662	45674
3	Кошти бюджету, позабюджетних фондів та інших клієнтів, що утримуються з бюджету	335915	356480
4	Інші зобов’язання клієнтам	0	0
5	Усього коштів клієнтів	…	…
6	Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком	63710	52920
7	Усього депозитів небанківського ринку	…	…
8	Коррахунки інших банків	9802	325426
9	Депозити інших банків	102	256
10	Усього депозитів банку	…	…

ЗАВДАННЯ 17

Юридична особа відкрила депозитний рахунок у банку. Операції на депозитному рахунку характеризуються такими записами:

- внесено на рахунок 63000 грн. – 01.01.2008 р.

- внесено на рахунок 17000 грн.– 01.01.2009 р.

- знято з рахунку 20000 грн. – 01.01.2010 р.

- внесено на рахунок 7000 грн. – 01.09.2011 р.

Визначити залишок коштів на рахунку на кінець 2011 року і суми доходу від депозитної операції, якщо відсотки нараховуються за складними процентами за ставкою 18% (раз на рік; два рази на рік; щоквартально; щомісячно).

ЗАВДАННЯ 18

Банком залучено кошти терміном на 7 років (з 01.02.2005 р. до 31.01.2012р.) на умовах субординованого боргу та отримано дозвіл від Національного банку України на врахування до капіталу банку 750 тис. грн. Визначити щорічну суму субординованого боргу, яка враховується до капіталу банку. Розрахунки провести в табл. 16.

Таблиця 16

Щорічна сума субординованого боргу, що враховується до капіталу банку

№ з/п	Строк до закінчення дії угоди	Відсоток	Сума, що враховується до капіталу банку
1	з ……. до …….	…	…
2	з ..….. до …….	…	…
3	з ……. до …….	…	…
n	з ..….. до …….	…	…

В яких випадках Національний банк України надає дозвіл на включення до капіталу банку коштів, залучених на умовах субординованого боргу?

ЗАВДАННЯ 19

Визначити розмір основного, додаткового та регулятивного капіталу банків за даними табл. 17.

Таблиця 17

Показники діяльності банків на кінець звітного періоду

млн. грн.

№ з/п	Показники	Банк 1	Банк 2
1	Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал	7740,0	6420,0
2	Дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу	205,0	197,3
3	Емісійні різниці	4,5	12,4
4	Резервні фонди	2804,0	1305,0
5	Загальні резерви під невизначений ризик при проведенні банківських операцій	805,0	697,5
6	Недосформовані резерви під можливі збитки: за кредитними операціями, операціями з цінними паперами, дебіторською заборгованістю та інші	493,7	804,0
7	Нематеріальні активи за мінусом суми зносу	894,5	603,3
8	Капітальні вкладення у нематеріальні активи	12,4	17,0
9	Збитки минулих років	90,2	-
10	Резерви під стандартну заборгованість інших банків	95,1	101,3
11	Резерви під стандартну заборгованість клієнтів за кредитними операціями банків	150,2	134,4
12	Результат переоцінки основних засобів	7,4	8,0
13	Прибуток поточного року	52,3	35,0
14	Субординований капітал	22,3	2011,0
15	Прибуток звітного року	5,4	7,3
16	Балансова вартість акцій та інших цінних паперів із нефіксованим прибутком, що випущені банками у торговому портфелі	9,7	12,3
17	Балансова вартість інвестицій в асоційовані та дочірні компанії	12,1	20,4
18	Кошти, вкладені в інші банки на умовах субординованого боргу	8,3	5,2
19	Основний капітал	…	…
20	Додатковий капітал	…	…
21	Регулятивний капітал	…	…

ЗАВДАННЯ 20

Розрахувати норматив адекватності регулятивного капіталу банку та зробити висновки щодо виконання цього показника на основі наведених у табл. 18 звітних даних банку.

Таблиця 18

Показники діяльності банку на кінець звітного періоду

млн.грн.

№ з/п	Показники	Сума	Коефіцієнт ризику	Скоригована сума активів
1	2	3	4	5
1	Готівкові кошти	12,3
2	Банківські метали	5,4
3	Кошти в НБУ	3,2
4	Боргові цінні папери органів державної влади у портфелі банку на продаж	0,8

Закінчення таблиці 18

1	2	3	4	5
5	Довгострокові кредити, що надані органам державної влади	110,3
6	Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в торговому портфелі банку	3,5
7	Кошти до запитання, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг, не нижчий, ніж інвестиційний клас	8,4
8	Короткострокові кредити, що надані органам місцевого самоврядування	10,3
9	Зобов’язання з кредитування, які надані банкам	21,3
10	Прострочені нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках	1,4
11	Довгострокові депозити, що розміщені в інших банках	4,5
12	Кредити, що надані суб’єктам господарювання	17,3
13	Товарно-матеріальні цінності	7,2
14	Основні засоби	19,3
15	Зобов’язання за всіма видами гарантій	0,7
16	Капітал І рівня	5,4
17	Капітал ІІ рівня	7,5
18	Відрахування	5,1
19	Сукупна сума відкритої валютної позиції банку за всіма іноземними валютами та банківськими металами	10,3

ЗАВДАННЯ 21

Визначити норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів та зробити висновки щодо виконання цього показника на основі наведених звітних даних банку (табл. 19).

Таблиця 19

Показники діяльності банку за звітний період

№ з/п	Показники	Сума, млн.грн.
1	2	3
1	Регулятивний капітал	120,0
2	Сформовані резерви для відшкодування можливих втрат банку за кредитними операціями	53,5
3	Сформовані резерви для відшкодування можливих втрат за операціями банку з цінними паперами	80,0
4	Готівкові кошти	70,0
5	Банківські метали	50,0
6	Кошти в НБУ	163,0
7	Дебіторська заборгованість за операціями з банками	104,2
8	Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами	40,1
9	Кредити, надані органам державної влади та місцевого самоврядування	90,1
10	Цінні папери в торговому портфелі банку, у портфелі банку на прдаж	77,0
11	Запаси матеріальних цінностей	67,0

Закінчення таблиці 19

1	2	3
12	Основні засоби	92,3
13	Інші активи банку	53,0
14	Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії	30,0

ЗАВДАННЯ 22

Визначити норматив миттєвої ліквідності банку та зробити висновки щодо виконання цього показника на основі даних табл. 20.

Таблиця 20

Показники діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Загальні активи банку	502,0
1.1	з них: високоліквідні активи	...
1.1.1	у т. ч.: - кошти на кореспондентському рахунку банку в НБУ	23,5
1.1.2	- готівкові кошти	18,4
1.1.3	сума перевищення коштів, які обліковуються на кореспондентських рахунках, що відкриті в інших банках, над сумою коштів, які обліковуються на кореспондентських рахунках інших банків	22,3
2	Робочі активи	432,0
3	Поточні зобов'язання	...
3.1	з них: кошти на кореспондентському рахунку НБУ в банку	73,7
3.2	Кошти державного бюджету України та інших фондів України	95,5
3.3	Кошти на вимогу суб’єктів господарювання фізичних осіб	62,3
3.4	Строкові кошти суб’єктів господарювання, фізичних осіб, кінцевий строк погашення яких настав	47,6

ЗАВДАННЯ 23

Розрахувати норматив поточної ліквідності на основі даних банку (табл. 21) та зробити висновки щодо його виконання.

Таблиця 21

Показники діяльності банку

млн.грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Готівкові кошти та бнківські метали	12,3
2	Кошти на коррахунках, відкриті в НБУ	4,8
3	Строкові депозити, розміщені в НБУ	3,5
4	Кредити, що надані суб’єктам господарювання та фізичним особам	8,4
5	Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж	16,2
6	Кредити, що отримані від Національного банку	120,0
7	Кошти клієнтів банку	37,0
8	Зобов’язання за всіма видами гарантій, порук	29,0
9	Субординований борг банку	5,1
10	Кредити, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій	6,3
11	Цінні папери власного боргу, емітовані банком	4,3
12	Зобов’язання з кредитування, що надані клієнтам і банкам	21,0

Активи і зобов’язання банку наведені до 31 дня (включно).

ЗАВДАННЯ 24

Розрахувати норматив короткострокової ліквідності на основі даних банку (табл. 22). Зробити відповідні висновки щодо його виконання.

Таблиця 22

Показники діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Готівкові кошти	31,1
2	Банківські метали	18,2
3	Кошти на коррахунках в НБУ	21,0
4	Кредити, що надані суб’єктам господарювання, органам державної влади та фізичним особам	38,3
5	Боргові цінні папери в торговому портфелі банку	24,5
6	Кошти клієнтів банку	55,4
7	Цінні папери власного боргу, емітовані банком	20,9
8	Зобов’язання з кредитування, що надані клієнтам і банкам	42,3
9	Строкові вклади Національного банку	54,9
10	Субординований борг банку	51,3

Ліквідні активи і зобов’язання банку наведені з кінцевим строком погашення до 1 року.

ЗАВДАННЯ 25

Визначити норматив максимального розміру кредитного ризику банку на одного контрагента за даними табл. 23 та зробити висновки щодо його дотримання.

Таблиця 23

Показники діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Строкові депозити, що розміщені в інших банках	5,4
2	Заборгованість за кредитами, що надані небанківським установам і фізичним особам	1,4
3	Боргові цінні папери, випущені банком у торговому портфелі банку	4,9
4	Заборгованість за фінансовим лізингом	3,7
5	Акції з нефіксованим прибутком	3,3
6	Гарантії поручительства, надані банком	2,4
7	Зобов’язання з кредитування, що надані банком	4,1
8	Основний капітал банку	65,7
9	Додатковий капітал банку	49,2
10	Сума коштів, що вкладені в інші банки на умовах субординованого боргу	5,1

ЗАВДАННЯ 26

Визначити норматив великих кредитних ризиків на основі даних таблиці 24 та зробити висновки щодо його дотримання.

Таблиця 24

Показники діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Строкові депозити, що розміщені в інших банках	35,0
2	Заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам	42,0
3	Дебіторська заборгованість за операціями з банками	27,5
4	Боргові цінні папери, випущені банками, у торговому портфелі банку	32,4
5	Заборгованість за кредитами, що надані фізичним особам	17,3
6	Заборгованість за факторинговими операціями	21,6
7	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком	38,8
8	Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банком	16,2
9	Зобов'язання з кредитування, що надані банком	10,4
10	Регулятивний капітал	125,0

ЗАВДАННЯ 27

Визначити норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих банком одному інсайдеру, і встановити, чи банк дотримується вимог Національного банку України до даного нормативу. Дані банку містять наступну інформацію (табл. 25).

Таблиця 25

Показники діяльності банку

№ з/п	Показники	Сума, тис.грн.
1	Статутний капітал банку	120000,0
2	Строкові депозити, що розміщені в інших банках	500,0
3	Заборгованість за кредитами	700,0
4	Прострочена заборгованість за кредитами	850,3
5	Заборгованість за фінансовим лізингом	790,7
6	Заборгованість за борговими цінними паперами	950,5
7	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком	340,4
8	Дебіторська заборгованість й сумнівні до погашення нараховані доходи	749,5
9	Гарантії та поручительства, що надані банком	430,5
10	Зобов’язання з кредитування, що надані банком	438,1

ЗАВДАННЯ 28

Визначити норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам, на основі даних таблиці 26.

Таблиця 26

Показники діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Статутний капітал банку	120,0
2	Строкові депозити, що розміщені в інших банках	5,0
3	Заборгованість за кредитами	3,4
4	Дебіторська заборгованість	4,2
5	Заборгованість за фінансовим лізингом, борговими цінними паперами	3,8
6	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком	4,8
7	Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банком	4,5
8	Зобов'язання з кредитування, що надані банком	6,7

ЗАВДАННЯ 29

Визначити норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою на основі даних банку (табл. 27) та зробити висновки щодо його дотримання.

Таблиця 27

Показники діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку, що випущені установою	9,6
2	Вкладення банку в асоційовані та дочірні установи	3,0
3	Регулятивний капітал банку	67,3
4	Вкладення банку у статутні фонди установ	15,2
5	Вкладення у цінні папери в торговому портфелі банку, що випущені банками	7,5

ЗАВДАННЯ 30

Розрахувати норматив загальної суми інвестування банківської установи на основі даних табл. 28 та зробити висновки щодо його дотримання.

Таблиця 28

Показники діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Регулятивний капітал	73,6
2	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку, що випущені банками та небанківськими фінансовими установами	35,6
3	Вкладення в асоційовані та дочірні компанії	10,2
4	Вкладення банку у статутні фонди установ	9,4
5	Вкладення у цінні папери в портфелі банку та продаж, що випущені банками	7,3

ЗАВДАННЯ 31

Банк залучає депозит на суму 400 тис. грн. терміном на 6 місяців з виплатою відсотків після закінчення строку дії договору. Нарахування відсотків здійснюється щомісячно за ставкою 18% річних. Визначити загальний дохід вкладника при обчисленні його за простими процентами та суму депозиту при погашенні.

ЗАВДАННЯ 32

Визначити загальний дохід вкладника та суму депозиту при погашенні. Банк залучає депозит на суму 30 тис. грн. терміном на 1 рік під 12% річних. Виплата відсотків здійснюється після закінчення строку дії договору. Нарахування процентів проводиться щомісячно, а щоквартально відбувається їх капіталізація.

ЗАВДАННЯ 33

У банк звернулися три клієнти за позикою. Сума кредитної заяви в усіх клієнтів однакова – 950 тис. грн. У даному банку два клієнти мають кошти на депозитному рахунку, в одного клієнта – 750 тис. грн., а в другого – 540 тис. грн. Ставка за користування кредитом в банку – 17%, за депозитом – 12%. Визначити суми платежів, які сплатять позичальники за користування кредитом.

ЗАВДАННЯ 34

Розрахувати загальний розмір вкладу і відсотків по ньому на кінець періоду в кожному банку, якщо початкова сума депонованих коштів – 10000 грн.

Банк „1” залучає від фізичних осіб кошти на тримісячний депозит за процентною ставкою 17% річних із щомісячним нарахуванням простих процентів.

Банк „2” залучає від фізичних осіб кошти на такий же термін (тримісячний депозит) за процентною ставкою 17% річних, але зі щомісячним нарахуванням складних процентів.

ЗАВДАННЯ 35

Визначити розмір капіталу (власних коштів) банку за даними балансу банку, наведених в табл. 29. Назвати операції, що їх банки виконують лише за рахунок власних коштів.

Таблиця 29

Показники діяльності банку

тис. грн.

№ з/п	Показник	Варіанти
№ з/п	Показник	1	2
1	Статутний фонд зареєстрований	120000	120000
2	Резервний фонд	1910	2810
3	Емісійні різниці	2400	1910
4	Фонди економічного стимулювання	2250	193
5	Прибуток звітного року	3100	720
6	Власні цінні папери банку в портфелі на продаж	1600	510
7	Нематеріальні активи	210	930
8	Резерви страхування активних операцій банку	905	1390
9	Несплачений зареєстрований статутний фонд.	301	410
10	Капітальні вкладення в нематеріальні активи	195	2520
11	Результати індексації основних засобів	1710	41200
12	Вкладення в дочірні компанії	1470	39400
13	Вкладення в акції акціонерних товариств і підприємств	810	5200
14	Вкладення в асоційовані банки	4200	4500
15	Вкладення в асоційовані небанківські установи	115	6520

ЗАВДАННЯ 36

Скласти касовий план районного відділення Ощадного банку на рік за даними статей надходження і вибуття готівки, які наведені в табл. 30.

Таблиця 30

Статті надходження і вибуття готівки районного відділення Ощадбанку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Видача коштів з рахунків за вкладами громадян	5,0
2	Надходження виторгу підприємств побутового обслуговування	2,0
3	Видача коштів на виплату пенсій, допомог і страхових відшкодувань	58,0
4	Інші надходження (включаючи повернення заробітної плати)	3,0
5	Купівля готівки комерційними банками	105,0
6	Надходження торгового виторгу	17,0
7	Продаж готівки іншими банками	1150,0
8	Надходження на рахунки за вкладами громадян	8,0
9	Видача коштів на оплату праці та інші грошові виплати і заохочення	74,0
10	Надходження квартирної плати і комунальних платежів	69,0
11	Видача коштів на інші цілі	220,0
12	Безготівкові перерахування заробітної плати на вклади в банк	115,0
13	Безготівкові перерахування пенсій на вклади в банк	45,0
14	Приріст залишків вкладів у банках	12,0

ЗАВДАННЯ 37

Швейна фабрика 20 червня звернулась у банк міста Львова з проханням відкрити такі акредитиви:

№ 1 – для розрахунків з Підприємством №1 (м. Житомир) на суму 710 тис. грн.;

№ 2 – для розрахунків з Підприємством № 2 (м. Стрий) на 320 тис. грн.;

№ 3 – для розрахунків з Підприємством № 3 (м. Ялта) на 90 тис. грн.

У договорах між заявником і бенефіціаром передбачається, що акредитиви виставляються безвідзивні, а в акредитивній заяві № 3 зазначено, що вони є відзивними. На поточному рахунку швейної фабрики станом на 20 червня перебувало 850 тис. грн., претензій до рахунку не було. Нормативний строк проходження документів спецзв'язком між банком – емітентом і виконуючими банками становить 4 дні.

Вказати види акредитивів та строк їх дії, навести схему документообігу при розрахунках акредитивами, пояснити суть безспірного стягнення та безакцептного списання коштів.

ЗАВДАННЯ 38

Визначити абсолютні й відносні показники структурних зрушень за різними формами розрахунків. Структура товарного платіжного обігу підприємства характеризується даними, наведеними у табл. 31.

Таблиця 31

Обсяги та форми розрахунків підприємства

млн. грн.

Форма розрахунків	Рік
Форма розрахунків	минулий	звітний
Розрахунки платіжними дорученнями	41,0	38,0
Розрахунки платіжними вимогами-дорученнями	7,9	9,1
Акцептна форма	75,0	82,0
Розрахунки чеками і зведеними вимогами	7,2	9,3
Розрахунки з використанням векселів	11,2	8,3
Розрахунки за акредитивами	4,5	2,5
Інші форми розрахунків	2,8	1,9

ЗАВДАННЯ 39

Визначити, в якій послідовності будуть прийняті банком платіжні доручення до виконання, та назвати термін дії платіжних доручень із дати заповнення.

До банку 20 червня від ТзОВ надійшли такі платіжні доручення:

- на перерахування коштів у сумі 40 тис. грн. за № 110 від 9 червня;

- для попередньої оплати рахунку м’ясокомбінату за м'ясо у сумі 55 тис. грн. за № 114 від 9 червня;

- для переказу через підприємство зв’язку заробітної плати працівникам, які перебувають у відрядженні в іншому населеному пункті, у сумі 30 тис. грн. за № 118 від 20 червня;

- для перерахування прибуткового податку у сумі на 28 тис. грн. за № 117 від 20 червня;

- для перерахування автобазі авансу в рахунок майбутніх поставок запасних частин для автотранспорту у сумі 40 тис. грн. за № 119 від 20 червня.

На поточному рахунку підприємства на початок дня 20 червня було 140 тис. грн.

ЗАВДАННЯ 40

Розрахувати надходження торговельної виручки до банку готівкою і суму готівки на оплату праці на основі інформації, яка наведена в табл. 32.

Таблиця 32

Показники руху готівки в касах банку

Показник	Сума, тис.грн.
Роздрібний товарообіг	240,3
Продаж товарів за безготівковим розрахунком	53,2
Виручка, що використовується торговельними підприємствами на закупівлю сільгосппродукції	0,5
Виручка, що використовується торговельними підприємствами на виплати, пов'язані з оплатою праці	5,2
Виручка, що використовується торговельними підприємствами на інші витрати	1,4
Надходження виручки на пошту готівкою	0,7
Фонд оплати праці	340,0
Безготівкові утримання із заробітної плати:
прибутковий податок із робітників і службовців	51,2
до Пенсійного фонду	3,3
профспілкові внески	1,8
інші утримання	-
Перерахування заробітної плати на вклади у банках	47,6
Виплати, пов'язані з оплатою праці, з виручки (касових надходжень)	37,4

ЗАВДАННЯ 41

Проаналізувати кредитний портфель банку в розрізі видів кредиту за даними табл. 33. Зробити висновки.

Таблиця 33

Вимоги банків за наданими кредитами за період

млн. грн.

№ з/п	Види кредитів	На початок року			На кінець року
		усього	з них:		усього	з них:
		усього	суб'єктам господа-рювання	фізичним особам	усього	суб'єктам господа-рювання	фізичним особам
1	Овердрафт	2400	1430	970	2500	1900	600
2	За операціями РЕПО	300	300	0	110	110	0
3	За врахованими векселями	1270	1270	0	1400	1400	0
4	За факторинговими операціями	180	180	0	200	200	0
5	За внутрішніми торговельними операціями	5600	5600	0	7400	7400	0
6	Кредити за експортно-імпортними операціями	7250	7250	0	9400	9400	0
7	Інші кредити в поточну діяльність	47270	41570	5700	54200	36500	17700
8	Кредити в інвестиційну діяльність	4700	3400	1300	5300	4330	970
8.1	У тому числі фінансовий лізинг	97	97	0	198	65	0
9	Разом	…	…	…	…	…	…

ЗАВДАННЯ 42

Проаналізувати діяльність банку в сфері кредитування суб’єктів господарювання і населення за даними табл. 34.

Таблиця 34

Показники кредитної діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Назва показника	На початок року			На кінець року
		усього	з них:		усього	з них:
		усього	у поточну діяльність	в інвестиційну діяльність	усього	у поточну діяльність	в інвестиційну діяльність
1	Короткострокові кредити надані,	820,5	615,2	205,2	975,3	785,1	190,1
	у т. ч.:
1.1	суб'єктам господарювання	630,2	505,1	125,1	576,2	372,4	203,8
1.2	фізичним особам	190,3	190,3	0	399,1	345,4	53,7
2	Довгострокові кредити надані,	297,5	27,2	200,3	372,1	71,4	300,7
	у тому числі:
2.1	суб'єктам господарювання	215,4	23,5	191,9	290,2	95,2	195
2.2	фізичним особам	82,1	17,5	646,2	81,9	76,5	5,4
3	Усього кредитів	…	…	…	…	…	…

ЗАВДАННЯ 43

Проаналізувати структуру кредитів банку за галузями економіки та провести оцінку рівня створених резервів під заборгованість за кредитами за даними табл. 35.

Таблиця 35

Склад кредитного портфеля банку

тис. грн.

№ з/п	Назва галузі	Попередній рік	Звітний рік
1	Промисловість та виробництво	430500	670200
2	Сільське господарство	210700	340100
3	Лісове господарство	43200	220500
4	Торгівля та громадське харчування	182100	180100
5	Фінанси, кредит, страхування, пенсійне забезпечення	12400	3080
6	Будівництво	97500	260500
7	Транспорт і зв'язок	340100	420700
8	Загальна комерційна діяльність із забезпечення функціонування ринку	123300	192300
9	Матеріально-технічне забезпечення і збут	41100	74100
10	Інші	48400	61700
11	Усього кредитів	…	…
12	Резерви під заборгованість за кредитами на початок року	73500	53100
13	Відрахування у резерви під:
13.1	нестандартну заборгованість	176400	295800
13.2	стандартну заборгованість	31200	18300
14	Списання активу за рахунок резервів	176400	273200
15	Зменшення резерву під:
15.1	нестандартну заборгованість (у разі поліпшення кредитного портфеля)	24800	15300
15.2	стандартну заборгованість (у разі погіршення кредитного портфеля або погашення)	720	440
16	Залишок станом на кінець року	…	…
17	Усього кредитів за мінусом резервів під кредити	…	…

ЗАВДАННЯ 44

У банк звернулось підприємство з кредитною заявкою на отримання кредиту. В кредитній заявці і в обґрунтуванні містилась інформація про діяльність підприємства та умови кредиту:

- мета кредиту – освоєння виробництва нового виду продукції;

- забезпечення на суму 3200 тис. грн.;

- сезонне виробництво (виробничій цикл – 60 днів);

- затрати на виробництво – 2200 тис. грн;

- термін реалізації продукції – 1 місяць;

- майбутній дохід від реалізації продукції – 2800 тис. грн.;

- залишки коштів на поточному рахунку клієнта – 910 тис. грн.;

- заборгованість за раніше отриманими кредитами – 400 тис. грн.

Обґрунтувати доцільність кредитування; вид кредиту; можливу суму кредиту, спосіб видачі погашення кредиту, термін кредитування, максимальний розмір процентної ставки за кредитом.

ЗАВДАННЯ 45

Визначити, під яку процентну ставку вигідніше розмістити капітал банку в сумі 200 тис. грн. терміном на 5 років:

а) під просту ставку позичкового процента в 20% річних;

б) під складну ставку позичкового процента в 18% при поквартальному нарахуванні процентів.

Розрахувати еквівалентні процентні ставки та нарощені суми для обох випадків.

ЗАВДАННЯ 46

Вибрати найбільш вигідний для банку варіант вкладання капіталу, враховуючи просту і складну ставку позичкового процента. Сума капіталу, що вкладає банк, – 120 млн. грн. Варіантами вкладання капіталу є:

1) видати кредит на 1 рік за умови повернення через цей термін суми 70 млн. грн.;

2) придбати облігації державної внутрішньої позики на 1 рік з виплатою доходу з розрахунку 30 річних процентів.

ЗАВДАННЯ 47

Визначити, чи дотримується банком ліміт загальної довгої відкритої валютної позиції банку на основі наступних даних табл. 36.

Таблиця 36

Показники діяльності банку

млн.грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Вимоги за іноземною валютою	45,1
2	Вимоги за банківськими металами	30,1
3	Зобов’язання за іноземною валютою	28,4
4	Зобов’язання за банківськими металами	16,2
5	Регулятивний капітал банку	170

ЗАВДАННЯ 48

Визначити, чи дотримується банком ліміт загальної короткої відкритої валютної позиції банку на основі наступних даних табл. 37.

Таблиця 37

Показники діяльності банку

млн. грн.

№ з/п	Показники	Сума
1	Вимоги за іноземною валютою	42,2
2	Вимоги за банківськими металами	25,1
3	Зобов’язання за іноземною валютою	53,4
4	Зобов’язання за банківськими металами	31,1
5	Регулятивний капітал банку	180

ЗАВДАННЯ 49

Здійснити оцінку структурних зрушень в активах банку за даними табл. 38.

Таблиця 38

Баланс банку за звітний рік

тис. грн.

№ з/п	Назва статті	На початок року	На кінець року	Відхилення, +, –	Темпи змін, рази
	АКТИВИ
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	1063133	603409
2	Торгові цінні папери	0	0
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0
4	Кошти в інших банках	21329	1553
5	Кредити та заборгованість клієнтів	3625846	2724179
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	71304	413568
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	0	0
8	Інвестиції в асоційовані компанії	0	0
9	Інвестиційна нерухомість	0	0
10	Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток	7277	4897
11	Відстрочений податковий актив	41428	47424
12	Гудвіл	0	0
13	Основні засоби та нематеріальні активи	587622	589866
14	Інші фінансові активи	29299	5521
15	Інші активи	27916	59298
16	Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття	0	0
17	Усього активів	...	...
	ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
18	Кошти банків	920884	444621
19	Кошти клієнтів	3605849	2972002
20	Боргові цінні папери, емітовані банком	308	0

Закінчення таблиці 38

21	Інші залучені кошти	90027	67128
22	Зобов’язання щодо поточного податку на прибуток	0	0
23	Відстрочені податкові зобов’язання	50830	0
24	Резерви за зобов’язаннями	2924	668
25	Інші фінансові зобов’язання	44727	57981
26	Інші зобов’язання	8555	6134
27	Субординований борг	159842	276659
28	Зобов’язання, що пов’язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття)	0	0
29	Усього зобов’язань	...	...
	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
30	Статутний капітал	155008	1919008
31	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	(1150197)	(1541886)
32	Резервні та інші фонди банку	190397	247400
33	Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку	591208	624522
34	Частка меншості	0	0
35	Усього власного капіталу та частка меншості	591208	624522
36	Усього пасивів	...	...

ЗАВДАННЯ 50

Проаналізувати динаміку і структуру фінансових результатів банку за даними табл. 39. Дати оцінку ефективності використання активів банку.

Таблиця 39

Фінансові результати діяльності банку

тис. грн.

№ з/п	Назва статті	На початок року	На кінець року
1	Чистий відсотковий дохід	51602	118508
2	Чистий комісійний дохід	27306	69866
3	Дивідендний дохід	0	7
4	Чистий торговельний дохід	11439	33112
5	Прибуток / збиток від інвестиційних цінних паперів	45	97
6	Прибуток від довгострокових інвестицій в асоційовані компанії й дочірні установи та інших інвестицій	0	0
7	Інший операційний дохід	5653	676
8	Усього доходів	96045	222267
9	Загально-адміністративні витрати	44348	69625
10	Витрати на персонал	36004	56525
11	Прибуток від операцій	15693	96117
12	Витрати на безнадійні та сумнівні борги	-8933	76347
13	Прибуток до оподаткування	6760	19771
14	Податок на прибуток	...	...
15	Прибуток після оподаткування	...	...
16	Непередбачені доходи / витрати	0	0
17	Чистий прибуток /збиток банку	...	...
18	Активи	1685045	3446588

ЗАВДАННЯ 51

Здійснити аналіз і оцінку динаміки та структури доходу банку за даними табл. 40.

Таблиця 40

Доходи банку за попередній і звітний рік

тис. грн.

№ з/п	Назви статей	Попередній рік	Звітний рік
	Відсотковий дохід:
1	За коштами у банках	205044	306900
2	За кредитами та авансами клієнтам	713240	1520340
3	За цінними паперами на продаж	11020	15830
4	За інвестиційними цінними паперами	7340	9405
5	Інший	3520	5215
6	Усього	...	...
7	Відсоткові активи	7345250	10520420

ЗАВДАННЯ 52

Дослідити стан ліквідності банку за даними табл. 41. Зробити висновки.

Таблиця 41

Склад зобов’язань і активів банку

тис. грн.

№ з/п	Назви показників	На початок року	На кінець року
1	Кошти банків	11120	16900
2	Кошти клієнтів	32400	41500
3	Інші депозити
4	Боргові цінні папери, емітовані банком	4200	7400
5	Нараховані витрати до сплати	1230	4500
6	Інші зобов'язання	18100	21500
7	Усього залучено коштів (зобов'язання банку)	…	…
8	Кошти та залишки в НБУ	14100	29500
9	Коррахунки в банках	18120	24010
10	Депозити і кредити в інших банках	12500	5300
11	Цінні папери, що рефінансуються НБУ	3400	840
12	Цінні папери на продаж	800	5420
13	Інвестиційні цінні папери	8100	12100
14	Кредити і заборгованість клієнтів	18310	10520
15	Інші дохідні активи	1200	2100
16	Усього розміщено коштів (вимоги банку)	…	…
17	Залучення мінус розміщення коштів:	…	…
17.1	Нестача ліквідності "+"	…	…
17.2	Надлишок ліквідності "-"	…	…

ЗАВДАННЯ 53

Порівняти основні показники ефективності діяльності двох банків за даними звітності (табл. 42).

Таблиця 42

Основні показники діяльності банків

млн. грн.

Показники	Банк 1	Банк 2
Активи	7450	6800
Зобов'язання	6300	5200
Статутний капітал	120	120
Прибуток, який залишається у розпорядженні банку	19,4	18,9

ЗАВДАННЯ 54

Провести узагальнюючу рейтингову оцінку фінансового стану банку на основі показників (табл. 43), які включені департаментом безвиїзного нагляду Національного банку України до системи “CAMELS”.

Таблиця 43

Показники фінансового стану банку

Показники	Одиниця виміру	Варіанти
Показники	Одиниця виміру	І	ІІ	ІІІ
Якість капіталу	бали	2	1	3
Якість активів	бали	визначити самостійно	визначити самостійно	визначити самостійно
Відношення вартості класифікованих активів до капіталу	%	15	20	28
Якість менеджменту	бали	2	3	4
Дохідність	бали	визначити самостійно	визначити самостійно	визначити самостійно
Коефіцієнт прибутковості	%	0,55	0,75	0,25
Ліквідність	бали	1	1	3

ЗАВДАННЯ 55

За комплексною рейтинговою системою “CAMELS” здійснити оцінку фінансового стану банків та вибрати надійні банки (табл. 44). Зробити висновки.

Таблиця 44

Рейтингові оцінки банків в розрізі компонентів за системою “CAMELS”

бали

ЗАВДАННЯ 56

Визначити витрати банку за надання банківської послуги та окреслити фактори впливу на їх оптимізацію згідно з даними табл. 45. Зробити висновки.

Таблиця 45

Показники діяльності банку

№ з/п	Показник	Значення показника
1	Прямі витрати, грн.	3,0
2	Накладні витрати, грн.	0,8
3	Погодинна оплата, грн.	5,0
4	Витрати часу, год.	0,2
5	Кількість працівників у відділі, осіб	8,0

ЗАВДАННЯ 57

Провести факторний аналіз середніх залишків вкладів населення на рахунках у банку за допомогою методу абсолютних різниць на основі даних табл. 46.

Таблиця 46

Банківські вклади населення

№ з/п	Показники	Минулий рік	Звітний рік	Абсолютне відхилення (+,-)
1	Середній залишок вкладів населення, тис. грн.	2600,0	7400,0
2	Середня кількість вкладників, рахунків	5500	3200
3	Населення регіону, осіб	25000	40000
4	Коефіцієнт охоплення населення ощадною справою, %
5	Середній розмір одного вкладу, грн.

ЗАВДАННЯ 58

Проаналізувати склад та структуру пластикових карток Eurocard/MasterCard, поширених у банку згідно з даними табл. 47.

Таблиця 47

Види пластикових карток у банку

Структура існуючих карток Eurocard/MasterCard банку „А”, шт.
Eurocard/MasterCard SILVER	Особисті картки		Жовтень		Листопад		Грудень
			шт.	%	шт.	%	шт.	%
		Основні	71		72		31
		Додаткові	15		44		10
		Усього	…		…		…
	Корпоративні картки	Основні	25		21		39
		Додаткові	31		19		28
		Усього	…		…		…
Eurocard/Master Card GOLD	Особисті картки	Основні	27		43		43
		Додаткові	7		10		5
		Усього	…		…		…
	Корпоративні картки	Основні	17		32		51
		Додаткові	15		18		9
		Усього	…		…		…
Разом			…		…		…

ЗАВДАННЯ 59

Провести оцінку стратегічної діяльності банку щодо розширення клієнтської бази згідно з даними, наведеними у табл. 48.

Таблиця 48

Клієнтська база банку

№ з/п	Показники	Минулий рік	Звітний рік	Відхилення (+,-)
1	Кількість клієнтів банку на початок періоду	1200	1420
2	Кількість відкритих рахунків юридичних та фізичних осіб	350	510
3	Кількість закритих рахунків юридичних та фізичних осіб	95	75
4	Кількість клієнтів на кінець періоду	1455	1855
5	Коефіцієнт плинності клієнтів
6	Коефіцієнт залучення клієнтів
7	Коефіцієнт закріплення клієнтів
8	Коефіцієнт постійності клієнтів

ЗАВДАННЯ 60

Банк залучає кошти клієнтів у вклади та депозити на строк 1 рік із виплатою 17% річних один раз на рік.

ТзОВ вирішило укласти з банком угоду про розміщення своїх вільних коштів у розмірі 4 млн. грн. на строк 1 рік, але за іншою процентною ставкою. Спеціалісти товариства аргументують свою позицію тим, що процентна ставка за депозитами, яку пропонує банк, не враховує темпів інфляції, які на період розміщення коштів орієнтивно очікуються на рівні 5%. Тому ТзОВ пропонує записати у депозитній угоді процентну депозитну ставку на рівні 19% річних, котра на їх думку враховує зазначені темпи інфляції. Облікова ставка Національного банку України – 7,75% річних, а норма резервування залучених коштів – 11%.

<<< < Предыдущая 1 2 34 / 54 5 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
25.02.201645.76 Кб39zadachiME.docx
#
25.02.2016194.05 Кб19zadachi_vidpovidi.doc
#
01.05.2025175.1 Кб0Zasobi_diagnostiki.doc
#
01.03.2025502.78 Кб0zasobu_diagnost_Politekonomia.doc
#
01.04.202551.74 Кб0Zavdannya_po_O_v_T_i_GRS_dlya_DE.docx
#
01.07.2025891.39 Кб0zavd_kr_zfn.doc
#
01.05.20251.96 Mб0Zbirn_zad_2012_r_1.doc
#
25.02.2016318.46 Кб11ZT_4_kurs_2012_Kudla.doc
#
01.03.2025227.33 Кб0zvitnist.doc
#
08.09.2019609.79 Кб2ZVIT_KURSU_5.doc
#
01.07.2025341.5 Кб0Zvit_moya_praktika_5.doc