2. Джерела формування та роль ресурсної бази банків

Більш глибоко і конкретно сутність ресурсної бази банку можна розкрити через аналіз джерел її формування і відповідної їм структури ресурсів. Джерела формування ресурсної бази банків визначаються особливим місцем їх у ринкової системі:

• як провідних посередників грошового ринку;

• як комерційних структур, що працюють заради прибутку;

• як економічних суб’єктів, що піддаються більшим фінансовим ризикам, порівняно з іншими суб’єктами ринку.

Завдяки цим особливостям банки формують свою ресурсну базу на трьох засадах:

• накопичення власних коштів як бази для забезпечення економічної самостійності і фінансової відповідальності банку за його зобов’язаннями;

• приймання грошових коштів від юридичних і фізичних осіб на зберігання згідно з посередницьким призначенням і особливим статусом банків.

• позичення коштів в інших банків та економічних суб’єктів.

Друга і третя засади дуже споріднені, це спричинило використання спільної для них назви – «зобов’язання банку», а діяльність банків із формування ресурсів на цих трьох засадах часто називають пасивними операціями. Кошти, що зберігаються на банківських рахунках, використовуються банками при здійсненні активних операцій і є фактично акумульованими банківськими ресурсами.

При розгляді ролі ресурсної бази комерційних банків простежується важливість її значення як для окремих комерційних банків, так і для банківської системи та економіки країни в цілому, у звязку з чим доцільно відокремити макроекономічний та мікроекономічний аспект значення ресурсної бази банків.

Значення ресурсної бази комерційних банків:

1. Макроекономічний аспект:

   1. Важлива передумова для зростання грошово-кредитного мультиплікатора та пропозиції грошей, прискорення ремонетізації економіки і розвитку ринкових відносин

   2. Важливе джерело інвестицій у реальний сектор економіки країни

   3. Досягнення економічного зростання при ефективному використанні інвестованих коштів

   4. Структурна перебудова економіки в умовах державної підтримки банківської системи

   5. Засіб досягнення соціальної стабільності в суспільстві, зростання добробуту громадян

2. Мікроекономічний аспект:

   1. Передумова отримання прибутку банком та задоволення інтересів його акціонерів

   2. Засіб диверсифікації активних операцій, збільшення частки капіталомістких операцій

   3. Сприяє зростанню капіталізації банків та виконанню вимог контролюючих органів

   4. Інструмент підвищення довіри до банку, досягнення іміджевих та інших маркетингових цілей

   5. Джерело фінансування діяльності банку на початковій стадії його створення та при виникненні фінансових ускладнень

3. Пасивні та активні операції банків

Пасивні операції - це операції, за допомогою яких банки формують свої грошові ресурси для проведення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій.

Пасивні операції включають:

• залучення коштів юридичних осіб та вкладів населення;

• отримання кредитів від комерційних банків та центрального банку;

• випуск банківських облігацій, векселів та інших зобов'язань.

За рахунок пасивних операцій формуються ресурси комерційного банку, які необхідні йому понад власний капітал для забезпечення нормальної діяльності, підтримання ліквідності на належному рівні та отримання запланованого доходу. Акумульовані в результаті пасивних операцій грошові кошти складають переважну частину ресурсів банку, що визначає важливу роль цих операцій в його діяльності.

Активні операції банків полягають у діяльності, пов'язаній із розміщенням і використанням власного капіталу, залучених і позичених коштів для одержання прибутку при раціональному розподілі ризиків за окремими видами операцій і підтриманні ліквідності. Активні операції банків поділяються на кредитні та інвестиційні. Кредитні операції полягають у проведенні комплексу дій, пов'язаних з наданням і погашенням банківських позичок. Банківське кредитування здійснюється відповідно до принципів строковості, цільового характеру, забезпеченості і платності кредиту.

Інвестиційні операції банків означають вкладення коштів у цінні папери підприємств (державних, колективних і приватних) на відносно тривалий період часу. Функції банківських інвестицій полягають у створенні вторинних резервів для задоволення потреби у коштах, яка виникає внаслідок вилучення клієнтами своїх вкладів, або надходження замовлень на позички, що перевищують наявні ресурси. Здійснюючи інвестиційні операції, банки мають на меті: додержання безпеки грошових коштів, забезпечення їх диверсифікації, доходу та ліквідності. Інвестування потребує систематизованого аналізу ризику цінних паперів, які придбаває банк, оцінки якості цих паперів, визначення здатності банку здійснювати інвестиції. Для цього потрібен безперервний і кваліфікований контроль за станом ринку цінних паперів.

Лекція 15. Особливості організації формування ресурсної бази банків в Україні

1. Структура капіталу банку

2. Порядок формування статутного капіталу банку

3. Резервний та інші фонди банку

Навчальна мета: засвоїти економічну сутність пасивних операцій банків, познайомитись зі структурною побудовою та функціональною спрямованістю капіталу банку, зрозуміти механізм здійснення депозитних і недепозитних банківських операцій різних видів.